Скидки пенсионерам на налоги: Льготы пенсионерам в 2021 году: какие положены и кто их может получить

ФНС России разъяснила вопросы использования пенсионерами льгот при налогообложении недвижимости | ФНС России

Дата публикации: 28.08.2018 09:30

Более 19 млн пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества. ФНС России обобщила часто встречающиеся вопросы, касающиеся использования этих льгот, и публикует разъяснения на них.

1. Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости определенного вида, не используемый в предпринимательской деятельности (ст. 407 НК РФ). Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м.
2. При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионеры пользуются налоговым вычетом в размере кадастровой стоимости 600 кв. м от общей площади одного земельного участка независимо от его места нахождения, разрешённого использования и площади (ст. 391 НК РФ). Вышеуказанные налоговые льготы могут быть расширены муниципальными нормативными актами: например, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 кв. м от площади земельного участка, или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров. С информацией о дополнительных льготах по местным налогам можно ознакомиться в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
3. К пенсионерам, которые могут использовать данные налоговые льготы, относятся лица, которым установлена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством. При этом фактический получатель пенсии, назначенной другому лицу, не относится к числу пенсионеров, пользующихся льготами, предусмотренными НК РФ. Таковым может быть, например, представитель ребенка, которому назначена пенсия по случаю потери кормильца, или опекун недееспособного гражданина. Разъяснения приведены в письме Минфина России от 15.08.2018 № 03-05-04-01/57921.
4. Пенсионеры могут применять налоговые льготы независимо от основания для получения пенсии как в соответствии с законодательством Российской Федерации, так и в соответствии с законодательством другого государства. Так, пенсионеры-иностранные граждане, являющиеся собственниками налогооблагаемого имущества на территории Российской Федерации, также могут применять вышеуказанные льготы.
5. Чтобы воспользоваться налоговой льготой, пенсионер подает в налоговый орган заявление о ее предоставлении. Также он по желанию может дополнительно представить документы, подтверждающие его право на льготу. Если пенсионер ранее обращался в инспекцию с таким заявлением и в нем не было указано, что льгота имеет ограниченный срок, то повторно представлять заявление не требуется.

Подробнее с информацией можно ознакомиться на промо-странице «Налоговое уведомление 2018» .

Льготы пенсионерам по имущественным налогам

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Льготы пенсионерам по имущественным налогам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Льготы пенсионерам по имущественным налогам Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 220 «Имущественные налоговые вычеты» главы 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Налогоплательщик оспаривал конституционность п. 10 ст. 220 НК РФ, предусматривающего для пенсионеров возможность переноса имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды. Налогоплательщик начал использование имущественного налогового вычета с 2012 года, вышел на пенсию в 2017 году и претендовал на перенос имущественного налогового вычета на налоговые периоды 2009 — 2011 годов, в чем ему было отказано. КС РФ отказал в принятии жалобы к рассмотрению, указав, что оспариваемое положение п. 10 ст. 220 НК РФ, определяющее порядок использования имущественного налогового вычета налогоплательщиками, получающими пенсии, предусматривает для таких лиц налоговую льготу — возможность переноса имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды, ограничив при этом соответствующий период тремя годами, непосредственно предшествующими тому налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов, и как устанавливающее налоговую льготу не может расцениваться как нарушающее права налогоплательщиков-пенсионеров.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Льготы пенсионерам по имущественным налогам

Нормативные акты: Льготы пенсионерам по имущественным налогам Постановление Конституционного Суда РФ от 02.12.2013 N 26-П
«По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 4 Закона Челябинской области «О транспортном налоге» в связи с запросом Законодательного Собрания Челябинской области»3.2. Таким образом, пункт 2 статьи 4 Закона Челябинской области «О транспортном налоге» — в той мере, в какой им предоставляется налоговая льгота по транспортному налогу в виде сниженной налоговой ставки пенсионерам, в собственности которых находятся легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, — не может рассматриваться как нарушающий предписание Конституции Российской Федерации о законном установлении налогов и сборов и закрепленное ею разграничение компетенции между органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов Российской Федерации. Осуществленное законодателем Челябинской области в пределах его дискреционных полномочий изменение правового регулирования отношений по льготному налогообложению не может расцениваться и как снижающее конституционно обусловленный уровень социальной защиты пенсионеров и нарушающее их имущественные права.

Кому и в каком размере предоставляются льготы по налогу на имущество физических лиц? БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»

, законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 

656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00, пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

Льготы по имущественным налогам физических лиц

19.08.2013

Льготы по имущественным налогам физических лиц

Межрайонная инспекция ФНС России № 1 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре напоминает, для получения льготы по имущественным налогам необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и копиями документов подтверждающих право на применение льгот (копии: пенсионного удостоверения, трудовой книжки, справки об инвалидности, удостоверения многодетной семьи и т.д.)

Узнать о льготах по имущественным налогам по каждому субъекту Российской Федерации и каждому Муниципальному образованию можно с помощью электронного сервиса «Имущественные налоги: ставки и льготы»,  размещенного на официальном сайте ФНС России www.nalog.ru в разделе Электронные услуги.

 

Граждане города Ханты-Мансийска и Ханты-Мансийского района вправе заявить следующие льготы в соответствии с законодательством.

 

Транспортный налог.

Закон ХМАО от 14.11.2002 N 62-оз (ред. от 23.02.2013) «О транспортном налоге в Ханты-Мансийском автономном округе — Югре»

 

Освобождаются от уплаты транспортного налога за автомобили легковые мощностью до 200 лошадиных сил включительно, мотоциклы и мотороллеры мощностью до 35 лошадиных сил включительно, снегоходы и мотосани с мощностью двигателя до 50 лошадиных сил включительно, моторные лодки мощностью до 30 лошадиных сил включительно в размере 50 процентов от суммы налога пенсионеры по старости, а также другие категории пенсионеров, достигших возраста, дающего право в соответствии с федеральным законодательством на получение трудовой пенсии по старости.

Освобождаются от уплаты транспортного налога:

— за мотоциклы и мотороллеры независимо от мощности двигателя, снегоходы и мотосани с мощностью двигателя до 50 лошадиных сил включительно, моторные лодки мощностью до 30 лошадиных сил включительно в размере 100 процентов от суммы налога;

— за автомобили легковые мощностью от 150 лошадиных сил до 200 лошадиных сил включительно в размере 50 процентов от суммы налога:

1) категории граждан, отнесенные статьей 13 Закона Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» к гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие Чернобыльской катастрофы;

2) инвалидов I и II групп, неработающих инвалидов III группы, инвалидов с детства;

3) Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации, граждан, награжденных орденом Славы трех степеней;

4) участников Великой Отечественной войны;

5) участников трудового фронта в годы Великой Отечественной войны 1941 — 1945 годов.

Льготная ставка может быть использована только по одному транспортному средству из каждой вышеперечисленной категории транспортных средств.

Освобождается от уплаты транспортного налога один из родителей (усыновителей) в многодетной семье за один зарегистрированный на него автомобиль легковой мощностью до 250 лошадиных сил включительно.

Если на налогоплательщиков — физических лиц, указанных в настоящей статье, зарегистрированы два и более транспортных средства одной категории, налоговые льготы предоставляются по выбору налогоплательщика на основании письменного заявления, определяющего одно транспортное средство каждой льготной категории.

 

Налог на имущество физических лиц.

Закон РФ от 09.12.1991 N 2003-1 (ред. от 29.06.2012) «О налогах на имущество физических лиц».

 

От уплаты налогов на имущество физических лиц освобождаются:

Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;

инвалиды I и II групп, инвалиды с детства;

участники гражданской и Великой Отечественной войн, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан;

лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии;

лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча»;

военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;

лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;

члены семей военнослужащих, потерявших кормильца. Льгота членам семей военнослужащих, потерявших кормильца, предоставляется на основании пенсионного удостоверения, в котором проставлен штамп «вдова (вдовец, мать, отец) погибшего воина» или имеется соответствующая запись, заверенная подписью руководителя учреждения, выдавшего пенсионное удостоверение, и печатью этого учреждения. В случае, если указанные члены семей не являются пенсионерами, льгота предоставляется им на основании справки о гибели военнослужащего.

Налог на строения, помещения и сооружения не уплачивается:

пенсионерами, получающими пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации;

гражданами, уволенными с военной службы или призывавшимися на военные сборы, выполнявшими интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия. Льгота предоставляется на основании свидетельства о праве на льготы и справки, выданной районным военным комиссариатом, воинской частью, военным учебным заведением, предприятием, учреждением или организацией Министерства внутренних дел СССР или соответствующими органами Российской Федерации;

родителями и супругами военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей. Льгота предоставляется им на основании справки о гибели военнослужащего либо государственного служащего, выданной соответствующими государственными органами. Супругам государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей, льгота предоставляется только в том случае, если они не вступили в повторный брак;

со специально оборудованных сооружений, строений, помещений (включая жилье), принадлежащих деятелям культуры, искусства и народным мастерам на праве собственности и используемых исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также с жилой площади, используемой для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек и других организаций культуры, — на период такого их использования;

с расположенных на участках в садоводческих и дачных некоммерческих объединениях граждан жилого строения жилой площадью до 50 квадратных метров и хозяйственных строений и сооружений общей площадью до 50 квадратных метров.

 

Земельный налог.

Статья 395 Налогового Кодекса Российской Федерации 

 

Освобождаются от налогообложения физические лица, относящиеся к коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации, а также общины таких народов — в отношении земельных участков, используемых для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

 

Земельный налог на земельные участки, расположенные в города Ханты-Мансийске.

Решение Думы города Ханты-Мансийска от 28.10.2005 N 116 (ред. от 29.10.2010) «О земельном налоге»

 

Освобождаются от уплаты налога в размере 100% физические лица в отношении земельных участков, принадлежащих им на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения и не используемых ими в предпринимательской деятельности:

1) ветераны Великой Отечественной войны;

2) лица, в составе семьи которых имеется ребенок-инвалид в возрасте до 18 лет;

3) инвалиды I и II групп инвалидности, также неработающие инвалиды III группы;

4) инвалиды с детства.

Освобождаются от уплаты земельного налога в размере 50% неработающие пенсионеры, получающие трудовую пенсию по старости или трудовую пенсию по случаю потери кормильца, в отношении земельных участков, принадлежащих им на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения, не используемых ими в предпринимательской деятельности:

— находящихся в составе дачных, садоводческих и огороднических объединений;

— предназначенных для размещения гаражей.

Если налогоплательщик, имеющий право на льготу, обладает несколькими земельными участками на территории города Ханты-Мансийска, льгота может применяться только в отношении одного земельного участка. При этом налогоплательщик должен самостоятельно определить, в отношении какого земельного участка будет применяться льгота.

 

Льгот по земельному налогу на земельные участки, расположенные в Ханты-Мансийском районе не предусмотрено.

Решение Думы Ханты-Мансийского района от 16.11.2006 N 65 (ред. от 03.08.2011) «Об установлении земельного налога».

 

Дата изменения: 07.09.2013 21:35:11
Количество показов: 13175

Какие льготы по налогу на недвижимость есть у физических лиц

Категории физических лиц, которые имеют право на льготы по налогу на недвижимость	Объекты, на которые распространяется освобождение	Объекты, на которые не распространяется освобождение	Условия для предоставления льготы по налогу на недвижимость
Физические лица, которым принадлежит одно жилое помещение в многоквартирном или блокированном жилом доме	Одно принадлежащее на праве собственности или одно принятое по наследству жилое помещение: квартира или комната или доля в праве на такое помещение	Льгота не предоставляется в отношении объектов, не являющихся квартирами или комнатами в квартирах
Физические лица, имеющие в собственности два и более жилых помещения в многоквартирном или блокированном жилом доме	Одно из жилых помещений (квартира или комната или доля в праве на такое помещение), принадлежащее физическому лицу на праве собственности или принятое по наследству	Льгота не предоставляется в отношении объектов, не являющихся квартирами или комнатами в квартирах	Освобождению от налога на недвижимость подлежит только одно жилое помещение по выбору физического лица на основании его письменного уведомления, предоставляемого в налоговый орган. В случае непредставления физическим лицом такого уведомления освобождению подлежит одно жилое помещение, приобретенное (полученное) им ранее других жилых помещений. Форму уведомления можно скачать ТУТ.
Физические лица: • достигшие общеустановленного пенсионного возраста, или лица, имеющие право на пенсию по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста, • инвалиды I и II группы, • несовершеннолетние дети, • признанные недееспособными*	1. жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии) — при отсутствии зарегистрированных в таких жилых домах трудоспособных лиц, 2. садовые домики, 3. дачи, 4. гаражи, 5. машино-места, 6. перечисленные выше объекты, не завершенные строительством 7. доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное выше имущество	Льгота не предоставляется в отношении квартир или комнат (долей в праве на такие помещения)	ВАЖНО!!!Освобождение по налогу на недвижимость в отношении жилых домов с нежилыми постройками (при их наличии) предоставляется при отсутствии зарегистрированных в таких жилых домах трудоспособных лиц.
* В соответствии со статьей 29 Гражданского кодекса Республики Беларусь признание гражданина недееспособным осуществляется судом в порядке, установленном гражданским процессуальным законодательством. Над гражданином, признанным недееспособным, устанавливается опека, в связи с чем представление его интересов, в том числе совершение сделок, производится его опекуном от имени такого гражданина.
Члены многодетных семей	1. жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), 2. садовые домики, 3. дачи, 4. гаражи, 5. машино-места, 6. перечисленные выше объекты, не завершенные строительством, 7.все (!) жилые помещения в многоквартирном или в блокированном жилом доме (квартиры, комнаты) 8. доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное выше имущество		К многодетным относятся семьи, у которых на иждивении и воспитании находится трое и более несовершеннолетних детей
Военнослужащие срочной военной службы	1. жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), 2. садовые домики, 3. дачи, 4. гаражи, 5. машино-места 6. перечисленные выше объекты, не завершенные строительством 7. доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное выше имущество	Льгота не предоставляется в отношении квартир или комнат (долей в праве на такие помещения)
Граждане, проходящие альтернативную службу
Участники Великой Отечественной войны и иные лица, имеющие право на льготное налогообложение в соответствии с Законом Республики Беларусь «О ветеранах»**
Работники организаций, расположенных в сельской местности и осуществляющих сельскохозяйственное производство, а также пенсионеры, ранее работавшие в этих организациях	1. жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), 2. садовые домики, 3. дачи, 4. гаражи, 5. машино-места, 6. перечисленные выше объекты, не завершенные строительством, 7.жилые помещения в многоквартирном или в блокированном жилом доме (квартиры, комнаты) 8. доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное выше имущество		Льгота предоставляется в отношении объектов недвижимости, расположенных в сельской местности, и при условии регистрации владельцев таких объектов по месту жительства в сельской местности
Работники расположенных в сельской местности и производящих сельскохозяйственную продукцию филиалов или иных обособленных подразделений организаций, приобретших в порядке, установленном законодательными актами, в результате реорганизации, приобретения (безвозмездной передачи) предприятия как имущественного комплекса права и обязанности убыточных сельскохозяйственных организаций, а также пенсионеры, ранее работавшие в этих организациях
Работники организаций здравоохранения, культуры, учреждений образования и социальной защиты, расположенных в сельской местности, а также пенсионеры, ранее работавшие в этих организациях
Физические лица	Любые капитальные строения (здания, сооружения), их части, признаваемые в установленном порядке материальными историко-культурными ценностями		Капитальные строения должны быть включены в Государственный список историко-культурных ценностей Республики Беларусь, освобождаемых от уплаты налога на недвижимость, по перечню таких ценностей, утвержденному Советом Министров Республики Беларусь
Физические лица	Любые законсервированные капитальные строения (здания, сооружения)		При условии консервации таких объектов в порядке, установленном Советом Министров Республики Беларусь

Система льгот на оплату имущественного налога станет шире при переходе на новую налоговую базу

01.11.2019г.

С 1 января 2020 года налоговая база по налогу на имущество физических лиц будет формироваться, исходя из кадастровой стоимости жилья и иных объектов недвижимости. Льготы по налогу на имущество физлиц будут предоставляться Героям Советского Союза и Героям Российской Федерации, инвалидам 1 и 2 группы, инвалидам с детства, детям-инвалидам, военнослужащим, пенсионерам и людям предпенсионного возраста — женщинам и мужчинам, достигшим 55 и 60 лет соответственно. Всего определено 15 льготных категорий.

Кроме этого, как сообщил и.о. министра по управлению государственным имуществом Свердловской области Сергей Зырянов, региональные власти рассматривают возможность дополнительного предоставления определенных льгот многодетным семьям.

С введением новых правил налогообложения, увеличится и число объектов, на которые распространяется льготная система. Так, ранее собственники машино-мест и гаражей, которые располагались в нежилом фонде, не имели прав на льготы по этому имуществу. С 2020 года с внесением изменений в систему налогообложения эти объекты будут включены в перечень, по которому предоставляются льготы.

Так, если пенсионер обладает следующими видами имущества: квартира, жилой дом, машино-место, то по каждому объекту он освобождается от уплаты имущественного налога. Если же пенсионер будет иметь в собственности две квартиры, то под льготы попадает только одна из них. На вторую он обязан заплатить налог.

Отметим, что гражданин, выходя на пенсию, автоматически не освобождается от уплаты налога на имущество. Компенсацию необходимо оформить. Для этого в налоговую службу нужно направить заявление о предоставлении налоговой льготы. При чем одним заявлением можно будет освобождение от оплаты налога сразу по трем видам имущества: земля, движимое и недвижимое имущество.

Напомним, в 2021 году в рамках всероссийского перехода на исчисление налога на имущество с применением кадастровой стоимости свердловчане получат письма или уведомления о сумме налога, который им нужно будет заплатить до конца года.

Льготы и налогообложение

Особенности налогообложения активов НПФ

Негосударственный пенсионный фонд имеет статус неприбыльной организации, следовательно, не является плательщиком налога на прибыль. Таким образом, доходы от инвестиционной деятельности с активами НПФ (дивиденды по акциям, проценты от депозитов и облигаций и т.д.) освобождаются от налогообложения, что позволяет распределять доходы фонда в полном объеме между участниками пропорционально сумме пенсионных взносов, а также реинвестировать средства более эффективно.

Льготы в течение периода накопления. Налоговая скидка

В период накопления вкладчик – физическое лицо имеет возможность воспользоваться налоговой скидкой и вернуть уплаченный НДФЛ (18%) из суммы пенсионных взносов, уплаченных в свою пользу (п. 169.4.1. Налогового кодекса Украины) и пользу своих родных (п. 166.3.5) за предыдущий год.

Для получения налоговой скидки нужно включить информацию о таких взносах в налоговую декларацию за год, добавив к ней копии пенсионного контракта, платежных документов и ежегодной выписки из пенсионного счета.

Налоговая скидка применяется при условии, что сумма ежемесячных взносов не превышает 2 270,00 грн. в месяц (рассчитывается как размер ежемесячного прожиточного минимума, умноженный на коэффициент 1,4). Для определения годовой суммы данный показатель умножается на 12. То есть, максимальный размер взносов, по которым можно получить налоговую льготу в 2021 году, составляет 38 160 грн грн. В 2020 году эта сумма составляла 35 280 грн.

Максимальный размер взносов в пользу членов семьи и степени родства (детей, родителей, мужа, жены), из которых можно получить налоговую льготу, не могут превышать 50% от 2270 гривен, то есть 1589 гривен (рассчитывается как размер ежемесячного прожиточного минимума умноженный на коэффициент 1,4 и разделен на 0,5) в месяц или 19 068 грн в год (для 2021). Для работодателей, осуществляющих взносы в пользу своих сотрудников, существуют отдельные налоговые льготы.

10 налоговых льгот для людей старше 50 лет | Старение

Преимущества старения

Когда вам исполнится 50, и особенно после 65 лет, вы можете иметь право на дополнительные налоговые льготы. Пожилые люди получают больший стандартный вычет, и они могут заработать больше, прежде чем им вообще придется подавать налоговую декларацию. Работники старше 50 также могут откладывать или уклоняться от уплаты налогов на большие деньги, используя пенсионные счета и счета для медицинских сбережений. Вот несколько способов сэкономить на налогах с возрастом.

Большой стандартный вычет для пожилых людей 65 лет и старше

Если вы не перечисляете свои налоговые вычеты, вы можете потребовать больший стандартный вычет, если вам или вашему супругу / супруге 65 лет и старше.Стандартный вычет для пожилых людей на 1650 долларов больше, чем вычет для лиц моложе 65 лет, которые подают документы как физические лица. Супружеские пары могут увеличить свой стандартный вычет на 1300 долларов, если одному из них 65 лет и старше, и на 2600 долларов, если оба они не моложе 65 лет. Если вы или ваш супруг слепой, вы также можете претендовать на более высокий стандартный вычет.

Преимущества старения

Когда вам исполнится 50, а особенно после 65 лет, вы можете иметь право на дополнительные налоговые льготы. Пожилые люди получают больший стандартный вычет, и они могут заработать больше, прежде чем им вообще придется подавать налоговую декларацию.Работники старше 50 также могут откладывать или уклоняться от уплаты налогов на большие деньги, используя пенсионные счета и счета для медицинских сбережений. Вот несколько способов сэкономить на налогах с возрастом.

Большой стандартный вычет для пожилых людей 65 лет и старше

Если вы не перечисляете свои налоговые вычеты, вы можете потребовать больший стандартный вычет, если вам или вашему супругу 65 лет и старше. Стандартный вычет для пожилых людей на 1650 долларов больше, чем вычет для лиц моложе 65 лет, которые подают документы как физические лица. Супружеские пары могут увеличить свой стандартный вычет на 1300 долларов, если одному из членов пары 65 лет и старше, и на 2600 долларов, если им обоим не менее 65 лет.Если вы или ваш супруг слепой, вы также можете иметь право на вычет по более высокому стандарту.

Более высокий порог подачи налоговой декларации

Пожилые люди могут заработать немного больше, чем молодые работники, прежде чем им потребуется подавать налоговую декларацию. Люди в возрасте 65 лет и старше могут заработать до 14 050 долларов до подачи налоговой декларации за 2020 год, что на 1650 долларов больше, чем у молодых работников. Порог подачи налоговой декларации составляет 27 400 долларов США для пар в возрасте 65 лет и старше и 26 100 долларов США, если только одному из супругов не менее 65 лет, по сравнению с 24 800 долларами для молодых пар.Однако люди, не достигшие установленного порогового значения, могут захотеть подать налоговую декларацию, чтобы иметь право на налоговые льготы или возврат удержанного подоходного налога.

Льготы по налогу на имущество

Правила налога на имущество значительно различаются в зависимости от штата и местной юрисдикции. Но в некоторых местах люди старше определенного возраста, которые также зарабатывают ниже определенного уровня дохода, имеют право на отсрочку или освобождение от уплаты налогов на имущество или школы. Например, в Техасе домовладельцы в возрасте 65 лет и старше имеют право на освобождение от уплаты налогов школьного округа в размере 10 000 долларов США в дополнение к освобождению от налогов в размере 25 000 долларов США для всех домовладельцев, а местные юрисдикции могут предоставлять дополнительные льготы для пожилых людей.Внимательно ознакомьтесь с конкретными правилами, позволяющими получить льготы по налогу на недвижимость в вашем районе. Возможно, вам потребуется заполнить дополнительные налоговые формы или заявление, прежде чем вы сможете претендовать на освобождение от налога на имущество.

Кредит для пожилых людей или инвалидов

Если вам или вашему супругу / супруге 65 лет и старше и у вас низкий доход, вы можете иметь право требовать налогового кредита для пожилых людей. Пенсионеры, которые соответствуют требованиям, могут уменьшить свой налоговый счет, взяв кредит. Для получения кредита у вас должен быть скорректированный валовой доход ниже 17 500 долларов (25 000 долларов, если обоим супругам 65 лет и старше) и необлагаемый налогом доход от социального обеспечения и пенсии ниже 5000 долларов (7500 долларов для пар).Если только один из супругов имеет право на получение кредита, скорректированная отсечка валового дохода составляет 20 000 долларов. Молодые люди с постоянной инвалидностью также могут претендовать на этот кредит.

Дополнительный вычет IRA

Пожилые работники могут отложить уплату подоходного налога с большей суммы денег, чем молодые люди, сделав взнос на индивидуальный пенсионный счет. Работники в возрасте 50 лет и старше могут сэкономить дополнительно 1000 долларов в IRA, что в общей сложности составит 7000 долларов в 2020 году. 50-летний рабочий с налоговой категорией 24%, который максимально использует свой IRA, сэкономит 1680 долларов на текущем налоговом счете, на 240 долларов больше. чем максимально возможная налоговая льгота в размере 1440 долларов для более молодого пенсионера в той же налоговой категории.Пожилые люди с низким и средним доходом, которые вносят взносы на пенсионный счет, могут дополнительно претендовать на получение сберегательного кредита.

401 (k) дополнительные взносы

Пожилые работники, имеющие доступ к плану 401 (k), могут иметь право вносить дополнительные взносы. Сотрудники в возрасте 50 лет и старше могут отложить уплату подоходного налога на 6500 долларов больше, чем молодые работники, если они вносят эту сумму в план 401 (k), или в общей сложности 26000 долларов. Пожилой работник с налоговой категорией 24%, который максимально использует свой план 401 (k), может сэкономить 6240 долларов на своем текущем налоговом счете, что на 1560 долларов больше, чем потенциально мог бы сэкономить более молодой работник с той же налоговой категорией.С этих денег не будет взиматься подоходный налог, пока они не будут сняты со счета.

Отсутствие штрафа за досрочное снятие

Молодые работники, совершающие набег на их пенсионные счета, получают 10% штраф за досрочное снятие средств, если деньги не используются для нескольких конкретных целей. Однако, как только вам исполнится 59 1/2 лет, вы можете снимать деньги с IRA по любой причине без уплаты 10% налога. А если вы уволитесь с работы в возрасте 55 лет или старше, вы можете без штрафных санкций начать рассылку 401 (k) из учетной записи, связанной с должностью, которую вы в последнее время покинули.Однако подоходный налог будет взиматься при снятии средств с традиционных пенсионных счетов в любом возрасте.

Квалифицированные благотворительные выплаты

Пенсионеры обычно должны снимать деньги с традиционных пенсионных счетов и оплачивать полученный в результате счет подоходного налога. Однако, если вам не нужны деньги, вы можете избежать налога на прибыль при снятии средств с традиционных пенсионных счетов, если произведете квалифицированную благотворительную раздачу. Пенсионеры в возрасте 70 1/2 лет и старше, которые переводят любую сумму до 100 000 долларов непосредственно со своего IRA в квалифицированную благотворительную организацию, не будут обязаны платить подоходный налог с транзакции.

Повышенный лимит взносов в HSA

Работники с планами медицинского страхования с высокими вычетами могут потребовать налоговый вычет по взносам на счет сбережений в области здравоохранения. Выплаты с этих счетов не облагаются налогом, если они используются для оплаты соответствующих медицинских расходов. Лица, достигшие 55 лет и старше к концу налогового года, имеют право внести до 4600 долларов на счет медицинских сбережений в 2021 году, что на 1000 долларов больше, чем их более молодые коллеги. Однако после регистрации в программе Medicare вы больше не сможете участвовать в HSA.

Бесплатная налоговая помощь

Пожилые люди могут получить помощь в заполнении налоговой декларации без чрезмерной почасовой оплаты. Программа налогового консультирования для пожилых людей предоставляет бесплатную налоговую помощь лицам в возрасте 60 лет и старше. Волонтеры, сертифицированные IRS, помогают пожилым налогоплательщикам в подготовке базовой налоговой декларации и ее подаче в электронном виде в период с 1 января по 15 апреля каждого года. Программа TCE специализируется на налоговых вопросах, с которыми обычно сталкиваются пожилые люди, включая налоговые вопросы о пенсиях и пенсионных пособиях.

10 налоговых льгот для лиц старше 50 лет:

• Большой стандартный вычет.
• Более высокий порог подачи налоговой декларации.
• Льготы по налогу на имущество.
• Кредит для престарелых и инвалидов.
• Дополнительный вычет IRA.
• 401 (k) компенсационные взносы.
• Штраф за досрочное снятие больше не будет.
• Квалифицированные благотворительные раздачи.
• Более высокий лимит взноса в HSA.
• Бесплатная налоговая помощь.

Обновлено февр.9 февраля 2021 года: эта история была опубликована ранее и дополнена новой информацией.

Сравнить предложения

Сравнить предложения

Раскрытие информации о рекламе

Наиболее часто игнорируемые налоговые льготы для пенсионеров

Для новых пенсионеров как никогда важно в полной мере воспользоваться всеми доступными налоговыми льготами. Это особенно верно, если у вас фиксированный доход. В конце концов, вы должны растянуть свои пенсионные сбережения, чтобы покрыть остаток своей жизни. Но легче сказать, чем сделать, чтобы сохранить свои деньги на пенсии.Вот почему пенсионерам действительно нужно уделять пристальное внимание своей налоговой ситуации.

К сожалению, пожилой человек часто упускает ценные возможности экономии на налогах . Во многих случаях это просто потому, что они просто не знают о них. Не позволяйте этому случиться с вами — ознакомьтесь с этими часто упускаемыми из виду налоговыми льготами для пенсионеров . Вы можете сохранить связку!

1 из 10

Большой стандартный вычет

Когда вам исполняется 65 лет, IRS предлагает вам подарок в виде более крупного стандартного вычета.Например, одинокий 64-летний налогоплательщик может потребовать стандартный вычет в размере 12550 долларов из своей налоговой декларации за 2021 год (это было 12 400 долларов для налоговой декларации за 2020 год). Но один 65-летний налогоплательщик получит стандартный вычет в размере 14 250 долларов в 2021 году (14 050 долларов в 2020 году).

Дополнительные 1700 долларов повысят вероятность того, что вы воспользуетесь стандартным вычетом, а не перечисляете детали. И, если вы действительно потребуете стандартный вычет, дополнительная сумма сэкономит вам более 400 долларов, если вы находитесь в группе подоходного налога в размере 24%.

Пары, в которых один или оба супруга достигли возраста 65 лет и старше, также получают более крупные стандартные вычеты, чем более молодые налогоплательщики.Если только одному из супругов 65 лет и старше, дополнительная сумма на 2021 год составит 1350–2700 долларов, если обоим супругам 65 лет и старше. Обязательно воспользуйтесь своим возрастом!

2 из 10

Взнос супруга в ИРА

Выход на пенсию не обязательно означает прекращение шанса вбросить деньги в ИРА.

Как правило, вы должны иметь доход, чтобы внести свой вклад в IRA. Однако, если вы женаты и ваш супруг (а) все еще работает, он или она обычно может вносить до 7000 долларов в год в традиционную или Roth IRA, которой вы владеете.(Мы предполагаем, что, поскольку вы читаете о перерывах для пенсионеров, вам не менее 50 лет.) Пока ваш супруг имеет достаточно заработанного дохода для внесения взноса на ваш счет (и любых вкладов на его или ее счет). own), двери этого налогового убежища по-прежнему открыты для вас.

Однако следует помнить об одном важном ограничении. Суммарные совокупные взносы, разрешенные в течение года в ваш IRA и IRA вашего супруга, не могут превышать 13 000 долларов, если только одному из вас 50 лет или старше, или 14 000 долларов, если вам обоим не менее 50 лет.

3 из 10

Вычесть страховые взносы Medicare

Если вы станете заниматься индивидуальной трудовой деятельностью — скажем, в качестве консультанта — после увольнения с работы, вы можете вычесть страховые взносы, которые вы платите за часть B и часть D Medicare, плюс стоимость дополнительные полисы Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот вычет возможен вне зависимости от того, перечисляете вы или нет, и не подвергаетесь тесту на 7,5% AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам. Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет, если имеете право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана медицинского обслуживания, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть медицинское страхование пенсионеров, например), либо работодателем вашего супруга (если он или она). есть работа, предусматривающая семейное медицинское страхование).

4 из 10

Налоговая скидка для пожилых людей с низким доходом

Легко пропустить специальный налоговый кредит для пожилых людей с низким доходом (или инвалидов). Кредит вообще не упоминается в основной налоговой форме (форма 1040) или в таблицах, а инструкции формы 1040 лишь кратко ссылаются на нее один раз. Это почти как если бы IRS пытается скрыть это (нет… они бы этого не сделали). Но теперь, когда мы рассказали вам об этом, нет оправдания тому, что вы упустили эту налоговую льготу, если вы имеете на это право.

Чтобы иметь право на получение кредита, вы должны быть «квалифицированным специалистом» и пройти два теста на доход.Как правило, вы квалифицированный специалист, если на конец налогового года:

• Вам было 65 лет и старше; или
• Вам было меньше 65 лет, вы вышли на пенсию по причине постоянной или полной нетрудоспособности и получили налогооблагаемый доход по инвалидности.

Первый тест дохода основан на вашем скорректированном валовом доходе (AGI). Если вы подаете налоговую декларацию с указанием статуса холостяка, главы семьи или соответствующей требованиям вдовы (вдовы), ваш AGI должен быть меньше 17 500 долларов США. Если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, но только один из супругов имеет право на получение кредита, ваш AGI не может достигнуть 20 000 долларов.Супружеские пары, подающие совместно, должны иметь AGI ниже 25000 долларов, если оба супруга соответствуют требованиям. Наконец, ваш AGI должен быть ниже 12500 долларов, если вы состоите в браке, подаете отдельную декларацию и в течение всего года проживали отдельно от супруга.

Второй тест на доход основан на совокупной сумме вашего необлагаемого налогом дохода по социальному обеспечению, пенсии, аннуитета и дохода по инвалидности. Для одиноких налогоплательщиков, глав семьи и соответствующих требованиям налогоплательщиков вдов (вдов) совокупный доход не должен превышать 5000 долларов. Такой же предел дохода применяется и к подателям совместной декларации, если только один из супругов имеет право на получение кредита.Если оба супруга, получающие совместный доход, имеют право на получение кредита, предел дохода составляет 7500 долларов. Для состоящих в браке людей, подающих отдельную декларацию и не проживающих со своим супругом в течение года, лимит составляет 3750 долларов.

Если после всего этого вы определите, что имеете право на получение кредита, то вы сможете сократить налоговый счет до 750 долларов, если вы не замужем, или до 1 125 долларов, если состоите в браке. Однако расчет кредита может быть сложным. Вот почему IRS рассчитает сумму кредита за вас.Чтобы принять предложение, выполните действия, описанные в инструкциях к Графику R (вам также нужно будет приложить График R к вашему возврату).

5 из 10

Сроки уплаты налогов

Хотя нашу широко называют «добровольной» налоговой системой, она работает лучше всего, когда есть наименьшая возможность не работать волонтером.

Итак, хотя мы считаем 15 апреля «Днем налогов», налоги фактически подлежат уплате по мере получения дохода, и работодатели стали основными сборщиками налогов в стране, удерживая налоги из наших зарплат.Когда вы выходите на пенсию, вы выходите из этой системы: теперь вы должны убедиться, что IRS получит должное в срок. Если вы подождете с отправкой чека до следующего года, когда должна быть подана налоговая декларация, вас ждет неприятный сюрприз в виде штрафов и пени.

У вас есть два способа выполнить работу:

Удержание . Удержание не только для зарплаты. Если вы получаете регулярные выплаты по плану 401 (k) или пенсии компании, плательщики будут удерживать налог — если вы не скажете им не делать этого.То же самое касается снятия средств с традиционной ИРА. Правильно: на пенсии, как правило, вам решать, будет ли часть денег заблаговременно снята для IRS.

С 401 (k) s, пенсиями и традиционным снятием IRA налоги будут удерживаться, если вы не заполните форму W-4P, чтобы поставить на нее кибош. Для периодических платежей (т.е. платежей, производимых частями через регулярные промежутки времени в течение периода более одного года) удержание рассчитывается так же, как удержание из заработной платы.Когда дело доходит до традиционных распределений IRA или других непериодических платежей, удержание будет по фиксированной ставке 10%, если вы не запросите другую ставку или не заблокируете удержание в целом. Тем не менее, распределения, не связанные с IRA, которые могут быть перенесены без уплаты налогов на IRA или другой соответствующий пенсионный план, обычно подлежат обязательному удержанию 20% — , но следите за обновлениями, чтобы не упустить 20% удержания .

С пособиями социального обеспечения дело обстоит немного иначе. Удержание не будет производиться, если вы специально не попросите об этом, заполнив форму W-4V.Вы можете выбрать удержание по социальному обеспечению по ставке 7%, 10%, 12% или 22%.

Удержание налогов не обязательно плохо, так как оно увеличивает ваш налоговый счет на весь год. Это также могло бы облегчить жизнь, если бы в противном случае вам пришлось бы ежеквартально производить расчетные налоговые выплаты.

Расчетные налоговые платежи за квартал . Альтернативой удержанию является ежеквартальная расчетная налоговая выплата. Вам необходимо произвести расчетные платежи, если ваша задолженность по налогам превышает 1000 долларов за год, превышающий сумму, покрываемую удержанием.В противном случае вам грозит штраф за недоплату налогов.

6 из 10

Избегайте ловушки пенсионных выплат

Есть опасное исключение из общего правила, что вам решать, будут ли удерживаться налоги с выплат пенсий, аннуитетов, IRA и других пенсионных планов. Если вы получаете единовременную выплату или другое продление от плана компании, вы можете попасть в ловушку пенсионных выплат.

Как упоминалось ранее, если вы принимаете такое распределение, компания по закону обязана удерживать фиксированные 20% для IRS… даже если вы просто планируете вложить деньги в ИРА. Даже если вы завершите перенос в течение 60 дней, требуемых законом, IRS все равно удержит 20% до тех пор, пока вы не подадите налоговую декларацию за год и не потребуете возмещения. Что еще хуже, как вы можете пролонгировать 100% единовременной выплаты, если IRS удерживает 20% этой суммы? Неспособность предоставить дополнительные деньги для IRA будет означать, что эта сумма будет считаться облагаемым налогом распределением — вызывая немедленный налоговый счет, возможно, штрафы и, конечно, навсегда уменьшив сумму в вашем налоговом убежище IRA.

К счастью, есть простой способ обойти этот печальный исход. Просто попросите своего работодателя отправить деньги напрямую в IRA. Пока чек выписан на ваш IRA, а не на вас лично, удержание не производится.

Даже если вы собираетесь потратить часть денег сразу, лучше всего попросить своего работодателя сделать прямой перевод IRA. Затем, когда вы снимаете средства с IRA, вам решать, будет ли удержание.

7 из 10

Обход RMD

Требуемые минимальные распределения (RMD) не требовались в 2020 году, но они вернутся к 2021 году и далее.К счастью, пенсионеры, получающие RMD из своих традиционных IRA, могут иметь дополнительный вариант для удовлетворения спроса на текущую оплату.

Если вам не нужен необходимый дистрибутив для жизни в течение года, подождите до декабря, чтобы забрать деньги. И попросите своего спонсора IRA удержать большую часть этого для IRS — достаточно, чтобы покрыть ваш расчетный налог как на RMD, так и на ваш другой налогооблагаемый доход.

Хотя расчетные налоговые платежи считаются произведенными при отправке чеков, суммы, удержанные из выплат IRA, считаются выплаченными в течение года, даже если они выплачиваются единовременно в конце года.Итак, если ваш RMD более чем достаточно, чтобы покрыть ваш налоговый счет, вы можете безопасно хранить свои деньги в налоговом убежище большую часть года … и при этом избежать штрафа за недоплату.

8 из 10

Отдать деньги на благотворительность

Когда вы достигнете возраста 70,5 лет, есть удобный для налогообложения способ делать благотворительные пожертвования, даже если вы не перечисляете их. Это называется квалифицированной благотворительной раздачей (или сокращенно QCD). С помощью QCD вы можете ежегодно переводить до 100 000 долларов США со своих традиционных IRA непосредственно в благотворительную организацию .Если вы состоите в браке, ваш супруг (а) может перечислить дополнительно 100 000 долларов на благотворительность из своего IRA. Трансфер не включается в налогооблагаемую прибыль и засчитывается для требуемого минимального распределения. Это беспроигрышный вариант! Но вы также не можете претендовать на безналоговый перевод в качестве благотворительного вычета в Таблице А, если вы все же перечисляете.

9 из 10

Отдать деньги своей семье

Мало кто из американцев должен беспокоиться о федеральном налоге на недвижимость. В конце концов, у большинства из нас есть кредит, достаточно большой, чтобы позволить нам передать до 11 долларов.7 миллионов наследникам в 2021 году (11,58 миллиона долларов в 2020 году). Супружеские пары могут получить вдвое больше.

Но, если налог на наследство может быть в вашем будущем, обязательно воспользуйтесь преимуществом исключения из ежегодного налога на дарение. Это правило позволяет отдавать до 15 000 долларов в год любому количеству людей, не беспокоясь о налоге на дарение. Ваш (а) супруг (а) также может дать 15 000 долларов тому же человеку, в результате чего не облагаемый налогом подарок составит 30 000 долларов. Например, если вы состоите в браке и у вас трое замужних детей и шесть внуков, вы и ваш супруг (-а) можете в этом году отдать до 30 000 долларов каждому из ваших детей, их супругов и всех внуков, даже не подавая налоговую декларацию на дарение.Это 360 000 долларов в виде подарков, не облагаемых налогом. Деньги, предоставленные под защитой исключения, не могут облагаться налогом как часть вашего имущества после вашей смерти.

10 из 10

Не облагаемая налогом прибыль от дома для отдыха

Правила ясны: чтобы претендовать на не облагаемую налогом прибыль от продажи дома, дом должен быть вашим основным местом жительства, и вы должны владеть и проживать в нем не менее двух лет из пяти до продажи. Но есть способ получить не облагаемую налогом прибыль от продажи бывшего загородного дома .

Допустим, вы продаете семейную усадьбу и наживаетесь на перерыве, который составляет до 250 000 долларов в виде прибыли, не облагаемой налогом (500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно). Затем вы переезжаете в загородный дом, которым владеете 25 лет. Если вы сделаете этот дом своим основным местом жительства не менее двух лет, часть прибыли от продажи не будет облагаться налогом.

Как правило, исключение в размере 250 000 долл. США / 500,00 долл. США не распространяется на прибыль, которая может быть отнесена на период после 2008 года, когда дом не используется в качестве вашего основного места жительства.Например, предположим, что вы купили загородный дом в 2001 году, переоборудовали его в свое основное место жительства в 2015 году и продали в 2021 году. Использование загородного дома после 2008 года составляет семь из 20 лет, в течение которых вы владели недвижимостью. Таким образом, 35% (7 ÷ 20) прибыли будут облагаться налогом по ставке прироста капитала; остальные 65% будут претендовать на исключение в размере 250 000/500 000 долларов.

10 налоговых вычетов для пожилых людей, о которых вы могли не знать

Это снова то время. Рекламные ролики о налоговых сборах обещают массовый возврат налогов.На перекрестках по всей стране танцующие персонажи пытаются заманить автомобилистов в районную бухгалтерию. Между тем миллионы людей по всей стране пытаются вовремя собрать все свои документы. Налоговый сезон может быть временем волнений, поскольку человек с нетерпением ждет возмещения, которое, как они надеются, позволит профинансировать крупную покупку. Или это может быть чрезвычайно стрессовым, приводя к крупному счету и потенциально кучке долгов. Независимо от того, где вы находитесь в этом континууме, небольшие знания помогут вам сохранить как можно больше ваших собственных денег.

IRS предлагает ряд привилегированных налоговых льгот, включая вычеты и кредиты. На уровне штата вы или ваш любимый человек можете иметь право на еще большее количество льгот. Вот 10 основных налоговых льгот и способы их использования.

Повышенное стандартное удержание

Если ваши налоги относительно просты — вы не являетесь владельцем малого бизнеса, не жертвуете большие суммы на благотворительность и не перечисляете сложные бизнес-вычеты — тогда вы, вероятно, уже пользуетесь стандартным вычетом, стандартизированным налоговым вычетом, который снижает ваш налогооблагаемый доход.

Когда вам больше 65 лет, стандартный вычет увеличивается. Конкретная сумма зависит от вашего статуса подачи и меняется каждый год. В 2019 налоговом году пожилые люди старше 65 могут увеличить свой стандартный вычет на 1300 долларов. Если вы и ваш супруг (а) старше 65 лет и подаете совместно, вы можете увеличить сумму на 2600 долларов.

Другой порог заполнения

Порог подачи — это сумма дохода, которую вы должны заработать, прежде чем от вас потребуют подать налоговую декларацию. На ваш порог подачи заявок могут повлиять отдельные факторы.Например, если вы работаете не по найму или являетесь владельцем малого бизнеса, вы должны подать налоговую декларацию на любой заработок, превышающий 400 долларов США.

Для типичных налогоплательщиков, которые либо работают по найму, либо вышли на пенсию и получают пенсию или доход по социальному обеспечению, порог подачи документов намного выше после достижения 65-летнего возраста. Лица, подающие в одиночку до 65 лет, должны подавать декларацию, если их доход превышает 12 000 долларов. Пожилые люди не должны подавать декларацию, пока их доход не превысит 13 600 долларов. Лица, состоящие в браке и оба старше 65 лет, не должны подавать совместную декларацию, если их доход не превышает 26 600 долларов.

Если вашим единственным или основным источником дохода является социальное обеспечение или пенсия, это может означать, что вам вообще не нужно подавать декларацию.

Освобождение от уплаты налога на социальное обеспечение

Заработок по социальному обеспечению часто освобождается от федерального подоходного налога. Если вы подаете заявку как физическое лицо, а ваша сумма социального обеспечения и других доходов составляет менее 25 000 долларов в год, возможно, вам не придется платить федеральный подоходный налог. Если ваш социальный доход и другие доходы составляют от 25 000 до 34 000 долларов, вы должны платить подоходный налог только с 50 процентов вашего пособия.

Для состоящих в браке людей, подающих совместно, порог уплаты любых налогов на пособия по социальному обеспечению составляет 32 000 долларов. Если вы вместе зарабатываете от 32 000 до 44 000 долларов, вы должны платить налоги только с 50 процентов вашего пособия. Для физических лиц или пар, которые превышают 50-процентный порог заработка, 85 процентов пособий подлежат налогообложению,

Деловые и хобби-скидки

Многие пожилые люди начинают свой бизнес в качестве консультантов после выхода на пенсию. Другие находят новое хобби и в конечном итоге становятся достаточно успешными, чтобы продавать их на Etsy, на ремесленных выставках или даже в местных магазинах.Вы должны платить подоходный налог с этого дохода от самозанятости. Однако, когда вы ведете бизнес, вы имеете право на широкий спектр вычетов. Эти вычеты включают практически все расходы, связанные с ведением бизнеса, в том числе:

• Расходы на рекламу, например стоимость веб-сайта или визитных карточек.

• Расходные материалы, такие как ремесленные инструменты или расходные материалы для печати.

• Расходы на домашний офис.

• Расходы, выплачиваемые консультанту или сотруднику, чтобы помочь вам вести свой бизнес.

• Расходы на бизнес-образование, например книги о владении бизнесом или стоимость посещения конференции.

Удержание медицинских расходов

С 2019 года повышен порог вычета медицинских расходов. Тем не менее, для пожилых людей со значительными расходами на здравоохранение этот вычет может дать экономию на налогах. Вам разрешается вычесть любые медицинские расходы, превышающие 10 процентов вашего скорректированного валового дохода.

Несмотря на то, что вы не можете вычесть общие медицинские расходы, такие как витамины или взносы в оздоровительный клуб, вы можете вычесть большинство профессиональных медицинских сборов, например гонорары врачу или стоматологу.Вы также можете вычесть:

• Стоимость рецептурных препаратов

• Расходы на психическое здоровье, такие как стоимость лечения

• Стоимость очков, зубных протезов и ортодонтических аппаратов

• Расходы, понесенные по медицинским показаниям, например, плата за парковку у врача

• Взносы по страхованию здоровья

• Расходы на уход за престарелыми, например помощь на дому или дневной уход

Налоговый кредит для пожилых людей / инвалидов

Налоговая скидка для пожилых людей и инвалидов позволяет вычесть деньги из общей суммы, причитающейся IRS.Это отличается от вычетов, которые позволяют вычитать из вашего общего налогооблагаемого дохода. Этот кредит также может дать вам возврат налога, если удержанная сумма превышает сумму, которую вы должны IRS.

Чтобы иметь право на этот кредит, вы должны быть старше 65 лет или иметь постоянную нетрудоспособность. Ваш доход не должен превышать определенных уровней, и эти уровни меняются из года в год. Например, на 2019 год супруги, подающие совместно, не должны иметь скорректированный валовой доход, превышающий 25000 долларов.

Сумма кредита также меняется из года в год и меняется в зависимости от статуса подачи.В 2019 году супруги, подающие совместно, имеют право на кредит в размере 7000 долларов США.

Благотворительные отчисления

Вы можете вычесть большинство благотворительных пожертвований, включая деньги и имущество, переданное на благотворительность. Например, если вы жертвуете одежду в пользу Goodwill, вы можете вычесть ее продажную стоимость в пользу благотворительной организации, а не первоначальную продажную цену. Как правило, вы можете вычесть только до 50 процентов скорректированного валового дохода. Если вы жертвуете значительные суммы на благотворительность или создаете фонд, поговорите со специалистом по налоговому планированию о том, как максимизировать ваши налоговые льготы, потому что то, как вы структурируете свои пожертвования, может изменить ваши налоговые обязательства.

Взносы по пенсионному плану

Многие пожилые люди продолжают работать после пенсионного возраста. Другие продолжают делать взносы на свои пенсионные счета. Взносы в пенсионный план часто имеют право на получение накопительного кредита, который позволяет вычесть часть взноса из суммы, причитающейся IRS. Это отличается от вычета, который позволяет вычесть только сумму налогооблагаемого дохода, на которую вы претендуете.

При отзыве пенсионных пособий вам не нужно платить с них подоходный налог.Так что ведите тщательный учет своего пенсионного дохода.

Преимущества домовладения

Владение домом дает ряд налоговых льгот. Пожилые люди, которые все еще платят по ипотеке, могут вычесть все проценты по ипотеке на сумму, не превышающую 750 000 долларов.

Пожилые люди, продающие свои дома, могут беспокоиться о приросте капитала и других налогах на прибыль от продажи жилья. Если вы прожили в своем доме по крайней мере два года из предыдущих пяти, вам не нужно платить налоги с прибыли менее 250 000 долларов США — или 500 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию.

Когда вы продаете свой дом, вы можете использовать прибыль для оплаты проживания пожилых людей. Проживание для пожилых людей, которое предлагает медицинские услуги, такие как проживание с уходом или уход за памятью, может вычитаться как медицинские расходы.

Освобождение от уплаты налогов для пенсионеров штата

Федеральные налоги — не единственное налоговое бремя, с которым сталкиваются пожилые люди. Возможно, вам также придется подавать и платить подоходный налог штата. Налоговые правила штата сильно различаются, и штат, в котором вы решите жить, может существенно повлиять на ваши налоговые обязательства.

Ряд штатов предлагают особые налоговые льготы для пожилых людей, и в штатах принято не облагать налогом доходы по социальному обеспечению. Ниже приведены некоторые примеры государственных налоговых льгот и освобождений:

• Подоходный налог штата Кентукки составляет всего 2 процента, и доходы социального обеспечения не облагаются налогом.

• В некоторых штатах, таких как Нью-Гэмпшир, Невада и Флорида, доход вообще не облагается налогом.

• Подоходный налог штата Миссисипи составляет всего 3 процента, с исключениями для социального обеспечения, пенсий и отказов от пенсионных планов.

• В некоторых штатах, включая Южную Дакоту и Монтану, нет налога на наследство.

Если вы помогаете старшему родителю подавать налоговую декларацию, вы уже будете говорить о финансах, долгосрочных планах и здравоохранении. Так что подумайте о том, чтобы поговорить о том, как ваш любимый человек хочет провести пенсию. Ежегодно пересматривайте этот план по мере изменения потребностей вашего близкого.

Многие пожилые люди могут сэкономить много денег, переехав в жилые кварталы для пожилых людей.Эти сообщества предлагают множество занятий, легкий доступ к новым друзьям и шанс на яркую и значимую пенсию. Если вам нужна помощь в разговоре с любимым человеком о преимуществах жизни пожилых людей, загрузите наше бесплатное руководство, Разговор со своим старшим родителем об уходе за пожилыми людьми и жизни .

Налоговые льготы для пожилых людей и пенсионеров

Пенсия может многое предложить, что объясняет, почему так много налогоплательщиков старательно откладывают на нее в течение своей жизни.Есть те льготы, которые на самом деле нельзя купить за деньги, например, ваши внуки, и вещи, на которые вы копите: путешествия, не ходить на работу каждый день или даже просто спать поздно утром в понедельник.

Его получает Налоговая служба (IRS). Налоговый кодекс США предлагает довольно много налоговых льгот исключительно для пожилых людей, включая специальный налоговый кредит только для пожилых людей.

Льгота № 1: более крупный стандартный вычет

Вам не придется платить налоги с такой же части вашего дохода, потому что IRS позволяет вам начать брать дополнительный стандартный вычет, когда вам исполнится 65 лет.

В 2020 налоговом году — налоговая декларация, поданная в 2021 году — вы можете добавить дополнительно 1650 долларов к стандартному вычету, на который вы имеете право, если вы не замужем или соответствуете требованиям главы семьи. Вы можете добавить 1300 долларов за каждого супруга в возрасте 65 лет и старше, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию. Вам обоим тоже не обязательно дожить до 65 лет. Для налогового года 2021 (который вы подаете в 2022 году) эти суммы увеличиваются до 1700 долларов и 1350 долларов соответственно.

Чтобы получить право на этот дополнительный вычет, вам должно исполниться 65 лет к последнему дню налогового года, но IRS утверждает, что вам фактически исполняется 65 лет в день с до вашего дня рождения.Это означает, что вы соответствуете требованиям 31 декабря, если родились 1 января — как раз вовремя, чтобы потребовать дополнительный вычет за этот налоговый год.

Стандартный вычет или детализированный вычет — что лучше?

У вас есть выбор между заявлением о стандартном вычете вместо того, чтобы перечислять свои вычеты, но вы не можете сделать и то, и другое. А Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) в значительной степени удвоил базовые стандартные вычеты для всех статусов подачи документов — вычет, который вы можете потребовать от до , вы подаете на дополнительный бонусный вычет для лиц в возрасте 65 лет и старше, что делает это довольно трудным решением.

Начиная с 2020 налогового года, налоговой декларации, поданной в 2021 году, базовыми стандартными вычетами до надбавки к бонусам для пожилых людей являются:

• 24 800 долл. США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и соответствующих требованиям вдовы (вдовы)
• 18 650 долларов США на главу семьи
• 12 400 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельно

Для налогового года 2021, который вы подадите в 2022 году, стандартные вычеты:

• 25 100 долл. США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и соответствующих требованиям вдовы (вдовы)
• 18 800 долл. США на главу семьи
• 12550 долларов для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельно

Многие пожилые налогоплательщики могут обнаружить, что их стандартный вычет плюс дополнительный стандартный вычет по возрасту оказывается больше, чем любые детализированные расходы, которые они могут требовать, особенно если их ипотека была выплачена, и у них больше нет детализированного вычета процентов.Но вы можете получить больший вычет при включении в список, если у вас все еще есть ипотека и вы учитываете такие вещи, как налоги на недвижимость, медицинские счета, благотворительные пожертвования и любые другие вычитаемые расходы, которые могут у вас возникнуть.

Льгота № 2: более высокий порог подачи налоговой декларации

Ваш порог даже необходимости подачи налоговой декларации в первую очередь также выше, если вам 65 лет и старше, потому что порог подачи документов обычно равен стандартному вычету, на который вы имеете право требовать.

Большинство плательщиков единого налога должны подавать налоговые декларации, когда их заработок достигнет 12 400 долларов в 2020 налоговом году (сумма стандартного вычета), но вы можете заработать до 14 050 долларов, если вам 65 лет и старше (стандартный вычет плюс дополнительные 1650 долларов). .Вы можете совместно заработать до 26 100 долларов, если вы или ваш супруг / супруга старше или старше, и вы подаете совместную декларацию. Если вам 65 лет и старше, вы можете заработать до 27 400 долларов, если вам обоим 65 лет и старше.

Пособие № 3: налогооблагаемый доход по социальному обеспечению

Ваши пособия по социальному обеспечению могут быть или не быть налогооблагаемым доходом. Это зависит от вашего общего дохода.

Сложите свой доход из всех источников, включая налогооблагаемые пенсионные фонды, кроме социального страхования, и проценты, не облагаемые налогом.затем добавьте половину суммы, полученной вами в качестве пособия по социальному обеспечению в течение налогового года. Управление социального обеспечения (SSA) должно отправить вам форму SSA-1099 примерно в первый день нового года, указав, сколько именно вы получили.

Вам не нужно включать какой-либо из вашего социального обеспечения в качестве налогооблагаемого дохода, если общая сумма всего вашего другого дохода и половины вашего социального обеспечения составляет менее 25000 долларов, и вы не замужем, глава семьи или соответствующая вдова или вдовец. .Эта сумма увеличивается до 32 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, и снижается до 0 долларов, если вы подаете отдельную декларацию после проживания со своим супругом в любой момент в течение налогового года.

Если вы выходите за пределы этих уровней дохода, до 85% от того, что вы собираете в системе социального обеспечения, может облагаться налогом.

IRS предлагает интерактивный инструмент, который поможет вам определить, облагается ли какое-либо из ваших социальных пособий налогом и, если да, то в каком размере.

Льгота № 4: налоговые льготы для пожилых людей

Одной из самых значительных налоговых льгот, доступных для пожилых людей, является налоговая скидка для пожилых людей и инвалидов.Эта налоговая льгота может уничтожить некоторые, если не все, ваши налоговые обязательства, если вы в конечном итоге будете должны IRS.

Для получения права вам должно быть 65 лет или больше на последний день налогового года. То же правило 1 января применяется и здесь: вам считается, что на конец налогового года вам исполнилось 65 лет, если вы родились в первый день следующего года. Вы должны быть гражданином США или иностранцем-резидентом, но если вы иностранец-нерезидент, вы можете соответствовать требованиям, если состоите в браке с гражданином США или иностранцем-резидентом.

Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную декларацию о браке со своим супругом (-ой), чтобы получить кредит, за исключением случаев, когда вы вообще не проживали со своим супругом в течение налогового года.И вы не сможете получить этот кредит, если заработаете больше, чем следующее:

• 17 500 долларов США или более, и ваш статус регистрации — холост, глава семьи или соответствующая вдова или вдовец
• 20 000 долларов или более, и вы женаты, но только один из вас имеет право на получение кредита
• 25000 долларов или более, и вы подаете совместную декларацию о браке
• 12 500 долларов или более, и вы подаете отдельную декларацию о браке, но вы проживали отдельно от своего супруга в течение всего года

Эти цифры основаны на вашем скорректированном валовом доходе (AGI), а не на вашем общем доходе.Ваш AGI рассчитывается после выполнения определенных вычетов, также известных как «корректировки дохода» в Приложении 1.

Ограничения также применяются к необлагаемым налогом частям ваших пособий по социальному обеспечению, а также к необлагаемым налогом частям любых пенсий, аннуитетов или дохода по инвалидности, который у вас может быть. Эти ограничения следующие:

• 5000 долларов или более, и ваш регистрационный статус — холост, глава семьи или соответствующая требованиям вдова или вдовец
• 5000 долларов или более, и вы женаты, но только один из вас имеет право на получение кредита
• 7500 долларов или более, и вы подаете совместную декларацию о браке
• 3750 долларов или более, и вы подаете отдельную декларацию о браке, но вы проживали отдельно от своего супруга в течение всего года

К сожалению, вы не получите права на получение кредита, если ваш доход не достигнет обоих этих пороговых значений.Если вы соответствуете требованиям, сумма кредита варьируется от 3750 до 7500 долларов по состоянию на 2020 налоговый год.

Налоговые льготы для пожилых людей и людей с ограниченными возможностями

Посмотреть видео о налоговых льготах в простом виде Аудио: понимание налоговых льгот Аудио на испанском языке: понимание налоговых льгот

Округ Фэйрфакс предоставляет налоговые льготы на недвижимость и транспортные средства (только одно транспортное средство на семью) гражданам 65 лет и старше, постоянно и полностью инвалидам и отвечающим требованиям по доходу и праву собственности.Квалифицированные налогоплательщики также могут иметь право на налоговые льготы для арендаторов.

Вернувшиеся заявители должны подать заявку в период с 1 января 2021 года по 3 мая 2021 года. Некоторые исключения могут быть доступны, если заявки поданы с опозданием из-за трудностей, которые помешали подать заявку вовремя. Подробные запросы на освобождение от трудностей необходимо подавать в письменной форме в Департамент налоговой администрации.

Для подачи заявки звоните по телефону 703-222-8234; Español 703-324-3855, между 8:00.м. и 16:30 С понедельника по пятницу или запрос по электронной почте. Люди с нарушениями слуха могут позвонить по телефону TTY 711.

.

Право на освобождение от уплаты налогов на недвижимость

Чтобы иметь право на льготу по налогу на недвижимость, вы должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную нетрудоспособность. Кандидаты, которым исполняется 65 лет или которые становятся постоянно и полностью нетрудоспособными в течение года подачи заявления, также могут претендовать на получение налоговых льгот на пропорциональной основе.

Если жилье находится в совместной собственности заявителя и его супруги, заявитель или супруг (а) должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную нетрудоспособность.

Чтобы подать заявку на налоговую льготу на недвижимость за текущий год, заявители должны предоставить совокупный доход семьи из всех источников владельцев жилья и любых родственников владельца, которые проживают в жилище с непосредственно предшествующего года. доход не может превышать 72 000 долларов США. Применяются следующие ограничения дохода и процент скидки:

• Если ваш валовой доход составляет 52 000 долларов или меньше, вы имеете право на 100% льготу.
• Если ваш валовой доход составляет от 52 001 до 62 000 долларов, вы имеете право на 50% льготу.
• Если ваш валовой доход составляет от 62 001 до 72 000 долларов, вы имеете право на 25-процентную льготу.

Родственники, не являющиеся собственниками, кроме супруга, проживающие в жилище, должны исключить первые 6 500 долларов своего дохода. Нет никаких вычетов для родственника, не имеющего дохода. Кандидаты с постоянной и полной нетрудоспособностью могут исключить первые 7500 долларов дохода. Родственники (кроме супруга), которые являются постоянно и полностью инвалидами и получают доход из-за своей инвалидности, могут исключить этот доход из общего совокупного дохода.

Совокупные чистые активы владельцев жилья и супруги любого владельца, проживающего в этом жилище, не могут превышать 340 000 долларов за предыдущий год, в отношении которого испрашивается компенсация. Сюда не входит стоимость дома, его мебели и участка (до одного акра земли).

Если имущество находится в совместной собственности и совладелец умер, необходимо предоставить заверенную копию свидетельства о смерти.

Право на освобождение от уплаты налога на транспортное средство («Автомобиль»)

Чтобы иметь право на получение налоговой льготы на транспортное средство («автомобиль») в рамках Программы налоговых льгот, вам должно быть не менее 65 лет или вы должны быть постоянно и полностью инвалидом на 1 января года подачи заявления и проживать в округе Фэйрфакс. Освобожденный автомобиль должен принадлежать и использоваться преимущественно заявителем. Налоговые льготы будут предоставлены только на одно транспортное средство.

Валовой доход заявителя не может превышать 22 000 долларов США. Доход рассчитывается путем объединения валового дохода за предыдущий год владельца (ов) транспортного средства и его / ее супруги, независимо от того, как транспортное средство имеет право собственности. Валовой доход любого человека с постоянной и полной инвалидностью не должен превышать 29 500 долларов.

Совокупные чистые активы заявителя и супруги не могут превышать 75 000 долларов по состоянию на 31 декабря предыдущего года, в отношении которого испрашивается компенсация.

Право на получение налоговой льготы для арендаторов

Чтобы иметь право на налоговые льготы для арендаторов по Программе налоговых льгот, вы должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную нетрудоспособность и проживать в округе Фэрфакс.

Валовой доход заявителя и всех родственников, проживающих в доме, не превышает 22 000 долларов. Доход рассчитывается путем объединения валового дохода из всех источников за предыдущий год. Родственники, проживающие в доме, могут исключить первые 6500 долларов дохода.Для родственника, не имеющего дохода, вычет не производится. Кандидаты с постоянной и полной нетрудоспособностью могут исключить первые 7500 долларов дохода.

Совокупные чистые активы заявителя и его супруги не могут превышать 75 000 долларов по состоянию на 31 декабря предыдущего года, в отношении которого испрашивается компенсация.

Чтобы получить помощь, заявители должны платить 30% или более от своего валового дохода в счет арендной платы. Эта сумма может быть пропорционально распределена в зависимости от продолжительности проживания в округе в течение года подачи заявления.

Необходимо предоставить копию договора аренды и квитанции об аренде или аннулированные чеки за каждый месяц предыдущего года, подтверждающие уплаченную сумму арендной платы.

Кандидатам, проживающим в передвижном доме, расположенном на земле, за которую выплачивается арендная плата, и владеющим им, может быть предоставлена ​​льгота по арендной плате на землю или в отношении личного имущества.

NJ Отдел налогообложения — Местный налог на имущество

Если вам 65 лет или больше, или вы являетесь инвалидом и проживаете в штате Нью-Джерси не менее одного года, вы можете иметь право на ежегодный вычет налога на недвижимость в размере 250 долларов США.

Вы также можете соответствовать критериям, если вы переживший супруг или партнер по гражданскому союзу.

Требования к участникам и руководство по доходам

Вы должны быть старше 65 лет или иметь инвалидность (иметь справку врача или документ социального страхования) по состоянию на 31 декабря года до налогообложения.

Для участия необходимо:

Право на участие в программе для пережившего супруга / партнера по гражданскому союзу

Вы можете иметь право на вычет после смерти вашего супруга (а) .

• Вычет должен производиться в том же доме, за который умерший супруг получил вычет при жизни;
• Вы должны быть старше 55 лет на момент смерти умершего супруга;
• Вы должны быть старше 55 лет на 31 декабря года до налогообложения.

Для участия необходимо:

• Быть резидентом и гражданином Нью-Джерси не менее одного года до 1 октября;
• Подать своевременную заявку;
• владели и жили в вашем доме не менее одного года до 1 октября;
• Предоставьте доказательства того, что ваш супруг / партнер по гражданскому союзу умер;
• Не вступили в повторный брак и не образовали новое зарегистрированное гражданское товарищество;
• Доход не превысил порогового значения (см. Руководство по вычету налога на недвижимость, ).

Приемлемая документация (документальные подтверждения)

• Свидетельство о рождении;
• Свидетельство о смерти;
• Deed;
• Свидетельство о браке / гражданском союзе;
• Водительское удостоверение штата Нью-Джерси;
• Справка врача;
• Документ социального обеспечения;
• Государственная налоговая декларация;
• Завещание по завещанию.

Как подать заявку

Подайте форму PTD и все документальные доказательства у местного инспектора или сборщика налогов.

Вам необходимо будет подавать форму PD5 своему налоговому инспектору каждый год, не позднее 1 марта, для сохранения вычета.

Как подать апелляцию, если ваше заявление отклонено

Если ваше заявление отклонено, вы можете подать апелляцию в Налоговый совет округа.Подайте форму A-1 не позднее 1 апреля после отказа.

Публикации

Для получения дополнительной информации, пожалуйста, прочтите:

Налоговые льготы на недвижимость в Нью-Джерси: имеете ли вы право?

Справочник для асессоров из Нью-Джерси (Глава четвертая)

Налоговый кредит IRS для пожилых людей или инвалидов на 2020 год. Подробности.

Если вам 65 или больше по состоянию на 2020 год, мы заполним для вас форму 1040-SR и приложение R (форма и инструкции) на 2020 налоговый год, когда вы подготавливаете налоговые декларации в электронном файле.com. Просто eFileIT! и мы делаем всю налоговую математику за вас. IT = is Подоходный налог: Подготовьте его сами, но не в одиночку.

Подробная информация о первом, втором и третьем стимулирующих платежах

Как правило, размер налоговой льготы для пожилых людей составляет 15% от начальной суммы за вычетом общей суммы необлагаемых налогом пособий по социальному обеспечению и некоторых других необлагаемых налогом пенсий, аннуитетов или пособий по инвалидности, которые вы получили. Будет добавлено 50% вашего скорректированного валового дохода за вычетом суммы ограничения AGI.Кроме того, налоговое программное обеспечение eFile.com будет применять правильные стандартные вычеты для тех, на которые вы имеете право как пенсионер. Узнайте больше о стандартных отчислениях на 2020 год, заполнив статус.

Требования для получения налоговой льготы для пожилых людей и инвалидов:

• Вы должны быть гражданином США или иностранцем-резидентом
• Вам должно быть 65 лет на 31 декабря 2020 года для 2020 налогового года ИЛИ вам было меньше 65 лет на 31.12.2020 и все 3 утверждения ниже верны :
  • Вы вышли на пенсию по инвалидности до декабря.31 января 2020 г., и к моменту выхода на пенсию вы стали инвалидом навсегда.
  • Вы получили общий налогооблагаемый доход по инвалидности за 2020 год.
  • Вам меньше 65 лет, но вы вышли на пенсию по причине полной или постоянной нетрудоспособности и получили налогооблагаемый доход по нетрудоспособности, но еще не достигли возраста обязательного выхода на пенсию по состоянию на 1 января 2021 года или в новый налоговый год.
• Ваш регистрационный статус также играет важную роль, например, если вы состоите в браке, вы должны подать совместную декларацию женатых, чтобы получить налоговый кредит для пожилых людей и инвалидов.Вы также можете получить налоговый кредит, если подаете заявление в качестве главы семьи.
• Найдите более подробную информацию и налоговые льготы для пожилых людей и инвалидов.

Вы должны получить справку от врача, подтверждающую, что вы не можете заниматься приносящей доход деятельностью из-за вашего психического или физического состояния и что это состояние длится или, как ожидается, будет длиться непрерывно в течение 12 месяцев или более или что это состояние, как ожидается, приведет к в смерти.

Даже если вы соответствуете всем требованиям, указанным выше, вы все равно можете не иметь права на налоговый кредит, если ваш налогооблагаемый доход превышает установленные ограничения или если ваш необлагаемый налогом доход является чрезмерным.Ниже перечислены различные ограничения дохода в зависимости от статуса регистрации.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.