Определение пенсия: Страховая часть пенсии и накопительная часть пенсии: что это – накопительная и страховая часть пенсии

1. Что такое пенсия, и для чего она нужна

Пенсионная система — это создаваемая государством система институтов и норм для предоставления гражданам материального обеспечения в виде пенсии.

Все существующие в различных странах пенсионные системы можно разделить на две большие группы:

1. распределительные (солидарные), когда средства для выплаты пенсий берутся из текущих поступлений от работающего населения;
2. накопительные (персонализированные), когда гражданин в течение своей трудовой жизни накапливает средства в пенсионном фонде, который пускает их в экономический оборот, чтобы как минимум защитить от инфляции, а как максимум существенно прирастить их объём.

Пенсионную систему России нельзя однозначно отнести к той или иной группе.

Так, при формировании пенсионного обеспечения в РФ суммируются индивидуальный и солидарный тариф.

Сейчас Пенсионная система России — это совокупность создаваемых в Российской Федерации правовых, экономических и организационных институтов и норм, имеющих целью предоставить гражданам материальное обеспечение в виде пенсии.

  

Пенсия — регулярное (ежемесячное) денежное пособие, выплачиваемое лицам, которые:

• достигли пенсионного возраста (пенсия по старости),
• имеют инвалидность,
• потеряли кормильца.

По месту официальной работы работодатель вносит пенсионные отчисления за своего сотрудника в течение его трудовой жизни. Данные отчисления позволят сотруднику обеспечить себя при наступлении обстоятельств, позволяющих получать пенсию (после перерасчёта всех условий).

 

За сотрудником остаётся право выбора финансового института, в который будут инвестированы его пенсионные средства. Также каждый гражданин имеет возможность увеличивать свои пенсионные средства за счёт добровольных взносов. Более того, были введены добровольные профессиональные пенсионные взносы, материально поддерживающие людей, занятых во вредных производствах.

Пенсионный возраст — возраст гражданина, установленный государством, по достижении которого гражданин может претендовать на получение пенсии по старости.

 

Обрати внимание!

Для женщин пенсионный возраст составляет \(60\) лет, для мужчин — \(65\).

Достигнув пенсионного возраста, гражданин превращается из плательщика пенсионных взносов (налогов) в получателя пенсионных выплат из Пенсионного Фонда.

Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР) — один из наиболее значимых социальных институтов страны.
ПФР образован \(22\) декабря \(1990\) года для государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации.

Обрати внимание!

ПФР является самостоятельным внебюджетным фондом, денежные средства которого не входят в состав федерального бюджета, других бюджетов и фондов и не подлежат изъятию на другие цели, кроме выплаты пенсий.

Руководство Пенсионным фондом России осуществляют Правление и Исполнительная дирекция.

 

Со стороны Правительства РФ работу Пенсионного фонда координирует Министерство труда и социальной защиты РФ.

Клиентские службы отделений ПФР ежедневно ведут работу с гражданами и работодателями по вопросам обязательного пенсионного страхования и социального обеспечения.

Работодатели и граждане отчисляют в Пенсионный фонд России страховые взносы.

 

Однако ПФР занимается не только выплатой пенсий пожилым людям.

ПФР — это крупнейшая федеральная система оказания государственных услуг в области социального обеспечения в России, которая сопровождает человека с самого рождения.

ПФР осуществляет ряд социально значимых функций, в т. ч.:

• установление и выплата пенсий: страховых пенсий (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), накопительной пенсии, пенсии по государственному пенсионному обеспечению, пенсий военнослужащих и их семей, социальных пенсий, пенсий госслужащих;
• осуществление социальных выплат отдельным категориям граждан: ветеранам, инвалидам, Героям Российской Федерации и др.;
• ведение учёта пенсионных прав участников системы обязательного пенсионного страхования;
• назначение и реализация федеральной социальной доплаты к пенсии до уровня прожиточного минимума пенсионера в регионе;
• уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование;
• учёт пенсионных накоплений граждан, а также взаимодействие с управляющими компаниями и негосударственными пенсионными фондами;
• выплата средств пенсионных накоплений граждан;
• выдача государственных сертификатов на материнский (семейный) капитал и выплата средств материнского капитала;
• ведение Программы государственного софинансирования пенсии;
• ведение Федерального реестра инвалидов; 
• ведение Единой государственной системы социального обеспечения;
• реализация международных соглашений;
• адресная помощь пенсионерам и софинансирование социальных программ субъектов РФ.
  

Обрати внимание!

ПФР ведёт учёт всех видов мер социальной поддержки граждан, которые осуществляются из бюджетов всех уровней.

Субсидии Пенсионного фонда России субъектам Российской Федерации являются серьёзным стимулом для расширения региональных социальных программ, направленных на реальное улучшение качества жизни наиболее социально уязвимых категорий пенсионеров и инвалидов.

Все услуги и сервисы, которые Пенсионный фонд сегодня предоставляет в электронном виде, объединены в один портал на сайте Пенсионного фонда — es.pfrf.ru. Чтобы получить услуги ПФР в электронном виде, нужно быть зарегистрированным на едином портале государственных услуг gosuslugi.ru.

Через Портал государственных услуг граждане могут получить выписку о состоянии индивидуального лицевого счёта и подать заявление о вступлении в Программу государственного софинансирования пенсий, а также получить информацию о получении социальной помощи в виде набора социальных услуг.

 

Глобальные тренды в развитии пенсионной системы в РФ

К моменту распада СССР и появления нового государства – Российская Федерация – в пенсионной системе страны накопилось немало проблем.
Сложившиеся реалии в экономике и социальной сфере привели к необходимости перемен и совершенствования пенсионной системы.

Возникла необходимость проведения пенсионных реформ. Таких реформ за последние \(20\) лет было несколько.

Одним из первых решений стало создание в \(1997\) году системы персонифицированного учёта пенсионных прав граждан. Результатом реформ, проведённых в конце \(1990\)-х — начале \(2000\)-х гг., стала обновлённая трёхуровневая пенсионная система, которая была введена в действие с \(2002\) года.

 

К \(2010\) году стали видны все её достоинства и недостатки. Очевидным стал вопрос о внесении изменений в формирование пенсионных прав будущих пенсионеров на условиях сбалансированности и справедливого отношения ко всем.

В \(2012\) году Правительством РФ был утверждён план мероприятий по дальнейшему усовершенствованию пенсионной системы. Они были закреплены в документе, очень важном для истории пенсионного обеспечения в России — «Стратегия долгосрочного развития пенсионной системы».

Глобальных изменений в пенсионном законодательстве в \(2017\) году не произошло (за исключением отмены индексации работающим пенсионерам с \(2016\) года и увеличения пенсионного возраста госслужащим), поэтому как таковой новой пенсионной реформы в ближайшем будущем не будет.

Изменения регламентируются проводимой государственной социальной политикой и изменяющимися тенденциями старения населения.

Обрати внимание!

В связи с этим необходимо постоянно отслеживать направления изменения и развития Пенсионной системы в РФ.

Сроки назначения пенсий | Сайт отделения ПФР и Союза пенсионеров в Кировской области

Сроки рассмотрения документов

Заявление об установлении пенсии рассматривается территориальным органом ПФР в течение 10 дней со дня его приема со всеми необходимыми документами, обязанность по представлению которых возложена на гражданина и которые он вправе представить по собственной инициативе,  либо в течение 10 дней со дня представления последнего недостающего документа.

Сроки назначения страховых пенсий установлены в статье 22 Федерального закона от 28.12.2013 №400-ФЗ «О страховых пенсиях» (далее – Закон №400-ФЗ).

Страховая пенсия по старости

Страховая пенсия по старости назначается со дня обращения за указанной пенсией, но не ранее чем со дня возникновения права на указанную пенсию.

Страховая пенсия по старости назначается ранее дня обращения за ней,  если обращение за указанной пенсией последовало не позднее чем через 30 дней со дня увольнения с работы. В указанном случае трудовая пенсия по старости назначается со дня, следующего за днем увольнения с работы.

Страховая пенсия по старости лицу, получающему страховую пенсию по инвалидности, достигшему возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), и имеющему на дату установления страховой пенсии по старости продолжительность страхового стажа и наличие индивидуального пенсионного коэффициента не менее требуемых Законом №400-ФЗ  величин (таблица 1), назначается со дня достижения указанного возраста без истребования от него заявления о назначении страховой  пенсии по старости на основании данных, имеющихся в распоряжении органа, осуществляющего пенсионное обеспечение.

Страховая пенсия по старости назначается бессрочно.

Таблица 1

Год	Минимальный страховой стаж	Минимальная сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов
2015	6	6,6
2016	7	9
2017	8	11,4
2018	9	13,8
2019	10	16,2
2020	11	18,6
2021	12	21
2022	13	23,4
2023	14	25,8
2024	15	28,2
2025	то же, что и в 2024 г.	30

Страховая пенсия по инвалидности

Страховая пенсия по инвалидности назначается со дня признания лица инвалидом, если обращение за указанной пенсией последовало не позднее чем через 12 месяцев с этого дня, а при превышении этого срока – со дня, когда последовало обращение за указанной пенсией.

Страховая пенсия по инвалидности устанавливается на срок, в течение которого соответствующее лицо признано инвалидом, но не долее чем до дня назначения (в том числе досрочно) страховой пенсии по старости либо до дня достижения возраста, предусмотренного частью 1 статьи 8 Закона №400-ФЗ (мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет) при наличии на дату назначения страховой пенсии по старости требуемой продолжительности страхового стажа и величины индивидуального пенсионного коэффициента (таблица 1), а при отсутствии указанных требований —  дня достижения возраста для назначения социальной пенсии по старости, предусмотренной подпунктом 5 пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 15 декабря 2001 года № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» (далее – Закон №166-ФЗ) — граждане, достигшие возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины).

 

Страховая пенсия по случаю потери кормильца

Страховая пенсия по случаю потери кормильца устанавливается со дня смерти кормильца, если обращение за указанной пенсией последовало не позднее чем через 12 месяцев со дня его смерти, а при превышении этого срока – на 12 месяцев раньше того дня, когда последовало обращение за указанной пенсией.

Страховая  пенсия по случаю потери кормильца назначается на срок, в течение которого соответствующее лицо считается нетрудоспособным, в том числе и бессрочно.
 

Государственная пенсия

Порядок установления пенсии по государственному обеспечению определен статьей 22 Закона №166-ФЗ и в целом аналогичен порядку установления страховой пенсии.

По общему правилу установление пенсии по государственному пенсионному обеспечению производится по заявлению гражданина.

Государственная пенсия независимо от ее вида назначается с 1-го числа месяца, в котором гражданин обратился за ней, но не ранее чем со дня возникновения права на нее, за исключением случаев установления социальной пенсии по инвалидности гражданам из числа инвалидов с детства, не достигшим возраста 19 лет, ранее являвшимся получателями социальной пенсии по инвалидности, предусмотренной для детей-инвалидов, выплата которой была прекращена в связи с достижением возраста 18 лет, а также социальной пенсии по старости гражданам, достигшим возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины), являвшимся получателями трудовой пенсии по инвалидности, выплата которой была прекращена в связи с достижением указанного возраста.

Указанным гражданам из числа инвалидов с детства социальная пенсия по инвалидности назначается со дня установления соответствующей группы инвалидности, а гражданам, достигшим возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины), социальная пенсия по старости назначается со дня достижения возраста 65 и 60 лет (соответственно мужчины и женщины).

Сроки, на которые назначаются государственные пенсии, определен в статье 23 Закона №166-ФЗ:

пенсия по старости – бессрочно;

пенсия по инвалидности — на срок, в течение которого соответствующее лицо признано инвалидом, в том числе бессрочно;
пенсия за выслугу лет  – бессрочно;
пенсия за выслугу лет федеральным государственным гражданским служащим и пенсия за выслугу лет гражданам из числа работников летно-испытательного состава, установленные к страховой пенсии по инвалидности, — на срок, на который установлена страховая пенсия по инвалидности;
пенсия по случаю потери кормильца — на срок, в течение которого соответствующее лицо считается нетрудоспособным, в том числе бессрочно.

Социальная пенсия:

по старости — бессрочно;
по инвалидности — на срок, в течение которого соответствующее лицо признано инвалидом, в том числе бессрочно;

по случаю потери кормильца — на весь период, в течение которого член семьи умершего считается нетрудоспособным, в том числе бессрочно.

 

Корпоративная пенсионная система ОАО «РЖД»

Пенсионный калькулятор
для работников РЖД

НАЗНАЧЕНИЕ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИИ

Корпоративная пенсия назначается, если одновременно соблюдены следующие условия:

достижение пенсионного возраста в соответствии с законодательством РФ и Положением о НПО работников ОАО «РЖД», либо назначение досрочной страховой пенсии по старости или страховой пенсии по инвалидности

период уплаты пенсионных взносов (страховой стаж) должен составлять не менее 5 лет (60 месяцев)*, либо 1 месяц (в случае установления инвалидности)

увольнение из РЖД**

* Если страховой стаж на дату увольнения составил менее 60 месяцев, то его можно увеличить за счет уплаты дополнительных личных взносов.

** Предусматривается возможность назначения и выплаты корпоративной пенсии участнику-вкладчику без увольнения из компании в случае его перевода по его просьбе с должности, относящейся к категории «руководители», на нижеоплачиваемую должность, относящуюся к категории «специалисты», «служащие» или «рабочие».

КАК РАССЧИТЫВАЕТСЯ РАЗМЕР КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИИ?

Размер негосударственной пенсии рассчитывается из общей суммы, которая накопится на индивидуальном пенсионном счете за время участия в корпоративной пенсионной системе. Эта сумма, в свою очередь, складывается из нескольких составляющих. Во-первых, это личные взносы участника и взносы работодателя. Во-вторых, это инвестиционный доход, который негосударственный пенсионный фонд ежегодно начисляет на всю сумму, накопленную на счете.

ПОДРОБНЕЕ…

В-третьих, это дополнительные личные взносы, которые может делать каждый участник-вкладчик корпоративной пенсионной системы. Кроме того, при назначении корпоративной пенсии учитывается наличие отраслевых наград.

Также следует отметить, что при расчете размера ежемесячной негосударственной пенсии учитывается ставка ежегодной доходности 4% на весь период выплаты, то есть будущий доход.

Кроме того, по решению Совета директоров негосударственная пенсия может быть индексирована.

Сделать предварительный расчет размера будущей пенсии можно, воспользовавшись сервисом «Пенсионный калькулятор» или обратившись в ближайший филиал АО «НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».

СКРЫТЬ…

ПЕРИОД ПОЛУЧЕНИЯ ПЕНСИИ

Существует несколько вариантов выплаты пенсии: пожизненный, срочный (на указанный период) и поэтапный. От выбранного периода будет зависеть и сумма ежемесячной выплаты: чем он меньше, тем выше размер ежемесячной корпоративной пенсии. Но важно понимать, что в случае со срочной пенсией выплаты по истечении установленного срока прекратятся, а потребность в дополнительном доходе останется.

ПОДРОБНЕЕ…

Пожизненная пенсия – это наиболее востребованный вариант выплат: участник-вкладчик будет получать корпоративную пенсию в дополнение к государственной на протяжении всей жизни.

В случае выбора срочной пенсии участник-вкладчик сам выбирает срок, в течение которого будут производиться выплаты, — например, 10 лет.

Еще один вариант – поэтапная выплата пенсии, «по ступеньке». Его могут выбрать участники-вкладчики, оформляющие срочную пенсию с периодом выплаты не менее 14 лет для женщин и 10 лет для мужчин. В этом случае период выплаты пенсии делится на два равных этапа. В течение первого этапа пенсия выплачивается в повышенном размере — 160% от рассчитанной ежемесячной суммы пожизненной негосударственной пенсии. А на втором этапе размер выплаты будет определяться исходя из оставшихся на пенсионном счете средств.

СКРЫТЬ…

КАК СОХРАНИТЬ ПРАВО НА КОРПОРАТИВНУЮ ПЕНСИЮ, ЕСЛИ СТРАХОВОЙ СТАЖ МЕНЬШЕ 5 ЛЕТ?

Работники, уволившиеся до того, как их страховой стаж составил 5 лет, могут компенсировать недостающий период стажа путем уплаты дополнительных личных пенсионных взносов.

ПОДРОБНЕЕ…

При этом размер каждого взноса должен быть не меньше двукратного размера ежемесячной материальной помощи, которую компания выплачивает неработающим пенсионерам при стаже работы на железнодорожном транспорте свыше 30 лет. Количество месяцев, в течение которых участник-вкладчик уплачивает дополнительные взносы после увольнения из РЖД, будет включено в страховой стаж.

СКРЫТЬ…

При назначении негосударственной пенсии учитывается наличие отраслевых наград.

ПОДРОБНЕЕ…

На 10% увеличивается размер корпоративной пенсии участникам-вкладчикам, награжденным знаком «За безупречный труд на железнодорожном транспорте 30 лет»

На 20% увеличивается размер корпоративной пенсии участникам-вкладчикам, награжденным знаками «Почетный железнодорожник ОАО «Российские железные дороги»», «Почетный железнодорожник», знаком (значком) «Почетному железнодорожнику».

На 15% увеличивается размер корпоративной пенсии участникам-вкладчикам, награжденным знаком «За безупречный труд на железнодорожном транспорте 40 лет».

На 40% увеличивается размер корпоративной пенсии участникам-вкладчикам, награжденным вторым знаком «Почетный железнодорожник ОАО «Российские железные дороги»» или «Почетный железнодорожник» Минтранса России в период работы в ОАО «РЖД».

СКРЫТЬ…

Решение о повышении выплат пенсионерам принимает Совет директоров, основываясь на финансовых показателях по итогам деятельности за прошедший год. При этом повышение выплат для наименее социально защищенных групп пенсионеров проводится регулярно.

ПОДРОБНЕЕ…

Например, в 2018 году на 70% увеличен размер выплаты получателям, которым негосударственная пенсия была назначена в 2017 году в связи с установлением I группы инвалидности, в 2016 году было принято решение индексировать на 15% пенсии получателям, которым на 1 января 2014 года исполнилось от 70 до 79 лет. В 2015 году выплаты были увеличены для пенсионеров в возрасте от 70 лет, а также инвалидам, ветеранам ВОВ и другим категориям пенсионеров.

СКРЫТЬ…

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ НЕГОСУДАРСТВЕННОЙ ПЕНСИИ

Согласно российскому налоговому законодательству на этапе выплаты негосударственной пенсии налог на доходы физических лиц удерживается. Однако НДФЛ взимается с части выплачиваемых пенсионеру средств, сформированной за счет взносов работодателя. С части пенсии, сформированной за счет личных взносов работника, НДФЛ не взимается.

ИСПОЛЬЗУЙТЕ СЕРВИСЫ ФОНДА. ЭТО УДОБНО!

Контролируйте состояние своего счета, пользуясь сервисом «Личный кабинет». Для получения доступа к личному кабинету необходимо обратиться в отдел кадров либо в ближайший филиал фонда.

Подключите бесплатный сервис «СМС-информирование», чтобы получать важную информацию о вашей будущей пенсии.

Вопросы и ответы

Лица, получившие сертификат, могут распоряжаться средствами материнского (семейного) капитала в полном объеме, либо по частям по следующим направлениям.

Улучшение жилищных условий, в том числе:

• Погашение ипотеки;
• Покупка квартиры без кредита;
• Строительство своего дома.

Получение образования ребенком (детьми), в том числе:

• Учеба в колледжах и вузах;
• Оплата частных детсадов и школ;
• Оплата жилья во время учебы.

Накопительная пенсия женщин
Материнский капитал может быть полностью или частично включен в состав пенсионных накоплений женщин, перечисленных в пунктах 1, 2 и 4 части 1 статьи 3 Закона № 256-ФЗ:

• женщин, родивших (усыновивших) второго ребенка, начиная с 1 января 2007 года;
• женщин, родивших (усыновивших) третьего ребенка или последующих детей, начиная с 1 января 2007 года, если ранее они не воспользовались правом на дополнительные меры государственной поддержки;
• женщин, родивших (усыновивших) первого ребенка, начиная с 1 января 2020 года.

Социальная адаптация детей-инвалидов
Средствами из материнского капитала можно компенсировать затраты на определенные товары и услуги для социальной адаптации и интеграции в общество детей-инвалидов

Получение ежемесячной выплаты

В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2017 года № 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей», женщины, родившие (усыновившие) ребенка, являющиеся гражданами Российской Федерации и постоянно проживающие на территории Российской Федерации, могут обратиться за получением ежемесячной выплаты из средств материнского капитала.

• ребенок (родной, усыновленный) рожден, начиная с 1 января 2018 года, и является гражданином Российской Федерации;
• размер среднедушевого дохода семьи не превышает 2-кратную величину прожиточного минимума трудоспособного населения, установленную в субъекте Российской Федерации в соответствии с пунктом 2 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 г. № 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в Российской Федерации» за второй квартал года, предшествующего году обращения за назначением указанной выплаты.

В соответствии с частью 1 и 3 статьи 2 Федеральный закон от 28.12.2017 N 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей» гражданин имеет право подать заявление о назначении ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) первого или второго ребенка в любое время в течение трех лет со дня рождения ребенка.

Ежемесячная выплата в связи с рождением (усыновлением) первого или второго ребенка назначается на срок до достижения ребенком возраста одного года. По истечении этого срока гражданин подает новое заявление о назначении указанной выплаты сначала на срок до достижения ребенком возраста двух лет, а затем на срок до достижения им возраста трех лет и представляет документы (копии документов, сведения), необходимые для ее назначения.

С более подробной информацией о способах распоряжения материнским (семейным) капиталом Вы можете ознакомиться на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации.

В Госдуме продолжат добиваться индексации пенсий работающим пенсионерам

В условиях пандемии парламентарии старались максимально оперативно рассматривать инициативы, призванные поддержать рынок труда и уровень жизни россиян. О самых важных законах «Парламентской газете» рассказал председатель Комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов, заместитель руководителя фракции ЛДПР Ярослав Нилов.

— Ярослав Евгеньевич, как отразилась пандемия коронавируса на работе комитета?

— Наш комитет всегда был загружен работой. Но в условиях пандемии те решения, которые принимались на федеральном уровне, прежде всего президентом, нужно было максимально оперативно реализовывать. Например, пандемия серьёзно повлияла на рынок труда, и нам пришлось вносить изменения  в законодательство, чтобы избежать негативных последствий и злоупотреблений.

— Назовите, пожалуйста, самые важные законы, над которыми комитет работал в этом году и в этой сессии?

— Прежде всего, это закон о дистанционной или удалённой занятости. Сегодня мы видим, что удалёнка активно используется, и с 1 января в 2021 года в Трудовом кодексе будут закреплены такие понятия, как дистанционная или удалённая занятость — она может быть постоянной, временной или комбинированной. В условиях чрезвычайной ситуации работодатели смогут перевести сотрудников на такой режим работы. Но если у сотрудника нет возможности работать в подобных условиях по независящим от него обстоятельствам, у него будет право отказаться. Это будет считаться простоем по независящим от работника обстоятельствам, и из-за этого его заработная плата уменьшится незначительно — и только до момента, пока сотрудник не сможет вновь работать полноценно.

3 главных закона осенней сессии по мнению Ярослава Нилова — закон об удаленной работе— закон об электронном сертификате для инвалидов— закон о новой методике расчета МРОТ

Ещё один закон, который был принят Госдумой, и который я бы назвал прорывным, касается всех инвалидов, которые пользуются техническими средствами реабилитации. Для обеспечения их этими изделиями вводится такой механизм, как электронный сертификат. Получив этот сертификат, человек сможет сам выбрать поставщика и производителя средства реабилитации. Самое главное при этом, что сократятся сроки, в течение которых человек может получить изделие: раньше к нам поступало много жалоб, что конкурсные процедуры затягиваются, и люди подолгу не могут получить нужные им изделия. Жалобы были и на качество предоставляемой продукции.

Ещё один ключевой закон, принятый Госдумой в этом году, предусматривает переход на новую систему расчёта прожиточного минимума и минимального размера оплаты труда — через определение медианного дохода и медианной заработной платы. Одновременно действует конституционная норма, согласно которой МРОТ не может быть ниже прожиточного минимума. Плюс в законе существует гарантирующая норма, что МРОТ, как и прожиточный минимум, никогда не может понижаться.  Эти нормы позволяют обеспечить рост МРОТ и прожиточного минимума на уровень, превышающий инфляцию, и при этом их увеличение будет зависеть от реальных доходов, реальных зарплат граждан.

— Многих наших читателей волнует вопрос: есть ли надежда, что в 2021 году возвратят индексацию пенсий работающим пенсионерам. Планируете ли над этим работать?

— Планируем и уже работаем. Сегодня в портфеле нашего Комитета находятся три альтернативных законопроекта на эту тему. Поясню: на самом деле работающим пенсионерам пенсия тоже индексируется — просто, согласно закону, пока пенсионер работает, выплаты ему производятся без учёта индексации. В проиндексированном виде пенсию начинают выплачивать только когда пенсионер прекращает трудовую деятельность. Я считаю, что это абсолютно неправильно — ЛДПР, не соглашаясь с таким положением дел, внесла один из трёх законопроектов, о которых я говорил, и мы будем добиваться его принятия. Кроме того, есть поручение президента Правительству подготовить соответствующие предложения.

Читайте также:

• Россияне смогут изменить решение о переходе в новый пенсионный фонд до конца года • Заморозку накопительной части пенсии продлили на 2023 год • Предпринимателей-пенсионеров предлагают освободить от уплаты страховых взносов

— Сейчас довольно активно обсуждается ещё одна пенсионная тема — реформирование института накопительной пенсии…

— Действительно, на прошлой неделе со стороны Центробанка прозвучали очередные предложения и заявления на этот счёт, и хотя ничего революционного на самом деле сказано не было, в СМИ это подали, как чуть ли не очередную пенсионную реформу. Всё это не так. На самом деле накопительная пенсия заморожена уже несколько лет. Даже если её разморозят, формироваться она будет только у тех россиян, кто моложе 1967 года рождения и кто написал соответствующее заявление в Пенсионный фонд, — лично я не писал, поэтому меня заморозка вообще не касается.

Сегодня весь тариф, который работодатель платит в Пенсионный фонд, идёт на страховую пенсию, то есть деньги никуда не пропадают. Для тех, у кого зарплата маленькая, это даже лучше, потому что так зарабатывается больше пенсионных баллов. Но то, что накопительная пенсия заморожена, говорит о том, что пенсионная система у нас барахлит. Я считаю, вводить накопительную пенсию в систему обязательного пенсионного страхования вообще было ошибкой. Накопительная пенсия в развитых странах — это добровольное решение человека, вопрос его взаимоотношений с финансовыми институтами. Он берёт на себя обязательства, осознаёт определённые риски, заключает соглашение и формирует себе накопительную пенсию на условиях, которые предложат негосударственные пенсионные фонды.

Сегодня Правительство и ЦБ пытаются найти новую формулу для добровольного формирования накопительной пенсии. Ко всем этим шагам я отношусь скептически: с учётом негативного отношения к негосударственным пенсионным фондам, вряд ли наши сограждане побегут часть своей зарплаты им отдавать, чтобы у них в дальнейшем, возможно, формировалась накопительная пенсия.

В Госдуму внесли законопроект об отсрочке повышения пенсионного возраста

Группа депутатов «Справедливой России» внесла в Госдуму законопроект, который предполагает отсрочку повышения пенсионного возраста с 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин до начала 2035 г. Документ опубликован в системе обеспечения законодательной деятельности парламента. 

Как указывают авторы законопроекта, вступившие в силу поправки о повышении пенсионного возраста «имеют значительное количество существенных недостатков». В частности, в России до 65 лет не доживают 43% мужчин. В то время, как в других странах, где установлен такой пенсионный возраст, процент мужчин, не доживающих до него значительно ниже — Исландия, Швейцария — 10%; Швеция, Италия, Нидерланды, Мальта, Норвегия — 11%. 

Парламентарии также указывают на то, что повышение возраста выхода на пенсию по старости в среднесрочной перспективе «приведет к значительному удешевлению рабочей силы». 

«Дешевая рабочая сила и низкий уровень оплаты труда на сегодняшний день являются одной из ключевых социальных проблем Российской Федерации, требующих своего незамедлительного решения. Принятые новеллы лишь ухудшают сложившееся положение, препятствуя росту производительности труда и экономическому развитию Российской Федерации», — говорится в пояснительной записке к документу.  

Лидер фракции Сергей Миронов сообщил журналистам, что парламентарии также будут настаивать на ликвидации Пенсионного фонда. 

«Это крайне неэффективный посредник между людьми и бюджетом страны, который съедает огромные деньги на свое содержание», — сказал Миронов (цитата по «РИА Новости»). 

Он пояснил, что «пенсии нужно, как в советское время, платить напрямую из бюджета». «Для этого не нужны «битые» базы ПФР. Гораздо проще воспользоваться готовой инфраструктурой Федеральной налоговой службы», — сказал политик.

В 2018 г. в России был принят закон, предусматривающий постепенное увеличение возраста выхода на пенсию по старости от 60 (55) лет до 65 (60) лет для мужчин и женщин соответственно. 

В Думе предложили вернуть прежний пенсионный возраст :: Общество :: РБК

Сергей Миронов (Фото: «Комсомольская правда» / Global Look Press )

Группа депутатов предложила отменить пенсионную реформу и запретить повышать пенсионный возраст до 2035 года. Соответствующий документ внесли в Госдуму парламентарии из «Справедливой России» во главе с лидером партии Сергеем Мироновым.

В частности, предлагается с 1 июля 2021 года признать утратившим силу закон о повышении пенсионного возраста с 55 до 60 лет для женщин и с 60 до 65 лет для мужчин, а также запретить пересматривать пенсионный возраст до 2035 года.

В пояснительной записке авторы указали, что, по их мнению, при принятии решения о повышении пенсионного возраста не было широкой общественной и экспертной дискуссии, а последствия не были детально проработаны.

Кроме того, авторы документа указали, что фактическая реализация принятых положений в 2019 году не совпала с прогнозами организаторов пенсионной реформы в отношении уровня занятости, влияния на рынок труда, реализации национальных проектов и т.д.

Россияне заявили о желании вернуть прежний пенсионный возраст и казнь

Определение пенсионного плана

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план — это пенсионный план, который требует от работодателя делать взносы в пул фондов, зарезервированных для будущего вознаграждения работника. Пул средств инвестируется от имени сотрудника, и прибыль от инвестиций приносит работнику доход при выходе на пенсию.

Ключевые выводы

• Пенсионный план — это пенсионный план, который требует от работодателя вносить взносы в общий фонд, зарезервированный для будущего вознаграждения работника.
• Пенсионный план может позволить работнику вносить часть своего текущего дохода от заработной платы в инвестиционный план, чтобы помочь финансировать выход на пенсию, часть которого может быть покрыта работодателем.
• Существует два основных типа пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

Понимание пенсионного плана

В дополнение к обязательным взносам работодателя некоторые пенсионные планы имеют компонент добровольных инвестиций. Пенсионный план может позволить работнику вносить часть своего текущего дохода в виде заработной платы в инвестиционный план, чтобы помочь финансировать выход на пенсию.Работодатель также может компенсировать часть годового взноса работника в размере до определенного процента или суммы в долларах.

Существует два основных типа пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

Планы с установленными выплатами

В плане с установленными выплатами работодатель гарантирует, что работник получит определенную сумму вознаграждения при выходе на пенсию, независимо от результатов основного инвестиционного пула. Работодатель несет ответственность за определенный поток пенсионных выплат пенсионеру (сумма в долларах обычно определяется по формуле, обычно на основе заработка и стажа работы), и если активов пенсионного плана недостаточно для выплаты пособий , компания несет ответственность за оставшуюся часть платежа.Взаимодействие с другими людьми

Пенсионные планы, спонсируемые американскими работодателями, появились в 1870-х годах (компания American Express учредила первый пенсионный план в 1875 году), и на пике своего развития в 1980-х годах они охватывали 38% всех работников частного сектора. По данным Бюро статистики труда, сегодня около 85% государственных служащих и примерно 15% частных служащих в США охвачены планом с установленными выплатами.

Планы с установленными взносами

В плане с установленными взносами работодатель делает определенные взносы по плану за работника, обычно в той или иной степени совпадая с взносами, сделанными работниками.Окончательное вознаграждение, полученное работником, зависит от инвестиционной эффективности плана. Обязательства компании по выплате определенного пособия прекращаются после внесения взносов.

Поскольку это намного дешевле, чем традиционная пенсия, когда компания находится на крючке из-за того, что фонд не может генерировать, все большее число частных компаний переходят на этот тип плана и прекращают планы с установленными выплатами. Самый известный план с установленными взносами — это 401 (k), а эквивалент плана для некоммерческих работников — 403 (b).

В просторечии «пенсионный план» часто означает более традиционный план с установленными выплатами с установленными выплатами, полностью финансируемый и контролируемый работодателем. Некоторые компании предлагают оба типа планов. Вам даже разрешено переносить более 401 (k) остатков в планы с установленными выплатами.

Есть еще один вариант — распределительный пенсионный план. Устанавливаемые работодателем, они, как правило, полностью финансируются сотрудником, который может выбрать удержания из заработной платы или паушальные взносы (которые обычно не разрешены в планах 401 (k)).В остальном они аналогичны планам 401 (k), за исключением того, что они обычно не предлагают соответствия компании. Распределительный пенсионный план отличается от распределительной формулы финансирования, в которой текущие взносы работников используются для финансирования текущих бенефициаров. Социальное обеспечение — это пример распределительной программы.

Пенсионный план: факторинг ERISA

Закон о пенсионном обеспечении сотрудников от 1974 года (ERISA) — это федеральный закон, разработанный для защиты пенсионных активов инвесторов, и в законе конкретно изложены руководящие принципы, которым должны следовать фидуциары пенсионного плана для защиты активов сотрудников частного сектора.Взаимодействие с другими людьми

Компании, которые предоставляют пенсионные планы, называются спонсорами плана (фидуциарами), и ERISA требует, чтобы каждая компания предоставляла определенный уровень плановой информации сотрудникам, имеющим на это право. Спонсоры плана предоставляют подробную информацию о вариантах инвестирования и размере взносов работников в долларах которые соответствуют компании, если применимо.

Сотрудникам также необходимо понимать переход, который относится к тому моменту, когда вы начинаете накапливать и зарабатывать право на пенсионные активы.Право на получение прав зависит от количества лет службы и других факторов.

Пенсионный план: Vesting

Зачисление в план с установленными выплатами обычно происходит автоматически в течение одного года работы, хотя переход прав может быть немедленным или растянутым на семь лет. Предоставляются ограниченные пособия, и уход из компании до выхода на пенсию может привести к потере части или всех пенсионных пособий сотрудника.

При использовании планов с установленными взносами ваши индивидуальные взносы переходят на 100%, как только они поступают на ваш счет.Но если ваш работодатель совпадает с этими взносами или дает вам акции компании как часть вашего пакета льгот, он может установить график, в соответствии с которым вам будет ежегодно выплачиваться определенный процент, пока вы не «полностью обеспечены». Однако тот факт, что пенсионные взносы полностью оплачены, не означает, что вам разрешено снимать средства.

Пенсионный план

: облагаются ли они налогом?

Большинство пенсионных планов, спонсируемых работодателем, соответствуют требованиям, что означает, что они соответствуют требованиям Налогового кодекса 401 (a) и Закона о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA).Это дает им статус налоговых льгот.

Работодатели получают налоговые льготы на взносы, которые они вносят в план для своих сотрудников. Взносы, которые они вносят в план, не превышают их зарплаты, то есть вычитаются из их валового дохода.

Это эффективно снижает их налогооблагаемый доход и, в свою очередь, сумму, которую они должны IRS в день уплаты налогов. Средства, размещенные на пенсионном счете, затем растут по ставке отсроченного налогообложения, что означает, что с них не взимается налог, пока они остаются на счете.Оба типа планов позволяют работнику отложить уплату налога на прибыль пенсионного плана до начала вывода средств, и такой налоговый режим позволяет работнику реинвестировать дивидендный доход, процентный доход и прирост капитала, которые обеспечивают гораздо более высокую норму прибыли до выхода на пенсию.

После выхода на пенсию, когда вы начнете получать средства от соответствующего пенсионного плана, вам, возможно, придется платить федеральный подоходный налог и налог штата.

Если у вас нет инвестиций в план, потому что вы ничего не внесли или считается, что ничего не внесли, ваш работодатель не удерживал взносы из вашей зарплаты или вы получили все свои взносы (инвестиции в контракт) без уплаты налогов в в предыдущие годы ваша пенсия полностью облагается налогом.

Если вы внесли деньги после уплаты налога, ваша пенсия или аннуитет подлежат налогообложению только частично. Вы не должны платить налог за ту часть платежа, которую вы сделали, которая представляет собой возврат суммы после уплаты налогов, внесенной вами в план. Квалифицированные пенсии, частично облагаемые налогом, облагаются налогом по упрощенному методу.

Могут ли компании изменить планы?

Некоторые компании сохраняют свои традиционные планы с установленными выплатами, но замораживают их выплаты, что означает, что после определенного момента работники больше не будут получать более высокие выплаты, независимо от того, как долго они работают в компании или насколько увеличивается их зарплата.

Когда поставщик пенсионного плана решает внедрить или изменить план, застрахованные сотрудники почти всегда получают кредит за любую соответствующую работу, выполненную до изменения. Степень охвата прошлой работы варьируется от плана к плану. При таком применении поставщик плана должен покрывать эти расходы задним числом для каждого сотрудника на справедливой и равной основе в течение его или ее оставшихся лет службы.

Пенсионный план Vs. Пенсионные фонды

Когда план с установленными выплатами состоит из объединенных взносов работодателей, союзов или других организаций, его обычно называют пенсионным фондом.Управляемые финансовым посредником и управляемые профессиональными управляющими фондами от имени компании и ее сотрудников, пенсионные фонды контролируют относительно большие суммы капитала и представляют крупнейших институциональных инвесторов во многих странах. Их действия могут доминировать на фондовых рынках, в которые они инвестируют.

Пенсионные фонды обычно освобождаются от налога на прирост капитала. Прибыль от их инвестиционных портфелей не облагается или не облагается налогом.

Пенсионный фонд предоставляет сотрудникам фиксированное заранее установленное пособие при выходе на пенсию, помогая им планировать свои будущие расходы.Работодатель вносит наибольшую часть взносов и не может задним числом уменьшать выплаты пенсионного фонда.

Также могут быть разрешены добровольные взносы сотрудников. Поскольку выгоды не зависят от доходности активов, выгоды остаются стабильными в меняющемся экономическом климате. Предприятия могут вносить больше денег в пенсионный фонд и вычитать больше из своих налогов, чем при планах с установленными взносами.

Пенсионный фонд помогает субсидировать досрочный выход на пенсию для продвижения конкретных бизнес-стратегий.Однако пенсионный план сложнее и дороже в создании и обслуживании, чем другие пенсионные планы. Сотрудники не контролируют инвестиционные решения. Кроме того, акцизный налог применяется, если требования по минимальному взносу не выполняются или если в план вносятся избыточные взносы.

Выплата сотруднику зависит от его заработной платы и стажа работы в компании. Кредиты и досрочное снятие средств в пенсионном фонде недоступны. Распределение без отрыва от производства запрещено участникам до 62 лет.Досрочный выход на пенсию обычно приводит к меньшей ежемесячной выплате.

Ежемесячная рента или единовременная выплата?

При использовании плана с установленными выплатами у вас обычно есть два варианта распределения: периодические (обычно ежемесячные) выплаты на всю оставшуюся жизнь или паушальные выплаты. Некоторые планы позволяют делать и то, и другое (т. Е. Вывести часть денег единовременно, а остальные использовать для периодических платежей). В любом случае, скорее всего, будет крайний срок, к которому вы должны принять решение, и ваше решение будет окончательным.Взаимодействие с другими людьми

При выборе между ежемесячной аннуитетом и единовременной выплатой необходимо учитывать несколько факторов.

Аннуитет

Ежемесячная аннуитетная выплата обычно предлагается в виде единовременной ренты для вас только на всю оставшуюся жизнь или в качестве совместной ренты и ренты по случаю потери кормильца для вас и вашего супруга. Последний платит меньшую сумму каждый месяц (обычно на 10% меньше), но выплаты продолжаются после вашей смерти до тех пор, пока выживший супруг не умрет.

Некоторые люди решают взять единовременную пожизненную ренту, приобретая полис страхования жизни на всю жизнь или другие виды страхования жизни, чтобы обеспечить доход пережившему супругу.Когда работник умирает, выплата пенсии прекращается; однако супруга затем получает крупную выплату пособия в случае смерти (не облагаемое налогом), которое можно инвестировать и использовать для замены прекращенной налогооблагаемой пенсии. Эта стратегия, получившая название «максимизация пенсии», может быть неплохой идеей, если стоимость страховки меньше, чем разница между выплатами на одну жизнь и совместные выплаты и выплаты по случаю потери кормильца. Однако во многих случаях стоимость намного превышает выгоду.

Могут ли в вашем пенсионном фонде когда-нибудь закончиться деньги? Теоретически да.Но если у вашего пенсионного фонда недостаточно денег, чтобы выплатить вам то, что он вам должен, Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) может выплачивать часть вашего ежемесячного аннуитета в пределах установленного законом лимита. На 2019 год максимальное годовое пособие PBGC для 65-летнего пенсионера составляет 67 295 долларов США. Конечно, выплаты PBGC могут быть не такими большими, как вы получили бы по своему первоначальному пенсионному плану.

Аннуитеты обычно выплачиваются по фиксированной ставке. Они могут включать или не включать защиту от инфляции.В противном случае сумма, которую вы получаете, устанавливается с момента выхода на пенсию. Это может уменьшить реальную стоимость ваших платежей каждый год, в зависимости от того, как меняется прожиточный минимум. А поскольку он редко снижается, многие пенсионеры предпочитают получать свои деньги единовременно.

Паушальная сумма

Если вы возьмете единовременную выплату, вы избежите потенциальной (если маловероятной) проблемы, связанной с разорением вашего пенсионного плана или потерей части или всей вашей пенсии в случае банкротства компании. Кроме того, вы можете инвестировать деньги, чтобы они работали на вас, а также, возможно, зарабатывали более высокую процентную ставку.Если после вашей смерти остались деньги, вы можете передать их как часть своего имения.

С другой стороны, нет гарантированного пожизненного дохода, как в случае с аннуитетом. Вам решать, чтобы деньги оставались последними. И если вы не переведете единовременную сумму в IRA или другие защищенные от налогов счета, вся сумма будет немедленно облагаться налогом и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.

Если ваш план с установленными выплатами заключен с работодателем в государственном секторе, ваша единовременная выплата может быть равна только вашим взносам.В случае работодателя из частного сектора единовременная выплата обычно представляет собой приведенную стоимость аннуитета (или, точнее, общую сумму ваших ожидаемых пожизненных выплат аннуитета, приведенную к сегодняшним долларам).

Конечно, вы всегда можете использовать единовременное распределение, чтобы приобрести немедленную ренту самостоятельно, что может обеспечить ежемесячный поток дохода, включая защиту от инфляции. Однако, как индивидуальный покупатель, ваш поток доходов, вероятно, не будет таким большим, как при аннуитете из вашего первоначального пенсионного фонда с установленными выплатами.

Что приносит больше денег?

С помощью всего лишь нескольких предположений и небольшого количества математических расчетов вы можете определить, какой вариант принесет наибольшую денежную выплату.

Вы, конечно, знаете текущую стоимость единовременной выплаты. Но для того, чтобы понять, какой из них имеет больший финансовый смысл, вам необходимо оценить приведенную стоимость аннуитетных платежей. Чтобы вычислить дисконт или будущую ожидаемую процентную ставку для аннуитетных платежей, подумайте, как вы могли бы инвестировать единовременный платеж, а затем использовать эту процентную ставку для дисконтирования аннуитетных платежей.

Разумным подходом к выбору «ставки дисконтирования» было бы предположить, что получатель единовременной выплаты инвестирует выплату в диверсифицированный инвестиционный портфель, состоящий из 60% вложений в акции и 40% вложений в облигации. Используя исторические средние значения 9% для акций и 5% для облигаций, ставка дисконтирования составит 7,40%.

Представьте, что Саре предложили 80 000 долларов сегодня или 10 000 долларов в год в течение следующих 10 лет. На первый взгляд выбор кажется очевидным: 80 000 долларов против 100 000 долларов (10 000 долларов на 10 лет).Возьмите аннуитет.

Но на выбор влияет ожидаемая доходность (или ставка дисконтирования), которую Сара ожидает получить от 80 000 долларов в течение следующих 10 лет. Используя рассчитанную выше ставку дисконтирования 7,40%, аннуитетные выплаты составляют 68 955,33 доллара с учетом дисконтирования до настоящего времени, тогда как единовременный платеж сегодня составляет 80 000 долларов. Поскольку 80 000 долларов больше, чем 68 955,33 доллара, Сара возьмет единовременную выплату. В этом упрощенном примере не учитываются поправки на инфляцию или налоги, а исторические средние значения не гарантируют будущих доходов.

Другие решающие факторы

Есть и другие основные факторы, которые почти всегда необходимо принимать во внимание при любом анализе максимизации пенсии. Эти переменные включают:

• Ваш возраст : Тот, кто принимает единовременную выплату в возрасте 50 лет, очевидно, принимает на себя больший риск, чем тот, кто получает подобное предложение в возрасте 67 лет. другие способы.
• Ваше текущее состояние здоровья и прогнозируемая продолжительность жизни : Если история вашей семьи показывает, что предшественники умирали естественной смертью в возрасте от 60 до 70 лет, то единовременная выплата может быть подходящим вариантом.И наоборот, тот, кто, по прогнозам, доживет до 90 лет, довольно часто выходит вперед, получая пенсию. Помните, что большинство единовременных выплат рассчитываются на основе графиков ожидаемой продолжительности жизни, поэтому те, кто доживет до своего прогнозируемого возраста, по крайней мере математически, вероятно, превзойдут единовременную выплату. Вы также можете подумать, связаны ли выплаты по медицинскому страхованию с пенсионными выплатами.
• Ваше текущее финансовое положение : Если вы находитесь в тяжелом финансовом положении, может потребоваться единовременная выплата.Ваша налоговая категория также может быть важным фактором. Если вы находитесь в одной из верхних предельных налоговых категорий, то счет от дяди Сэма о единовременной выплате может быть убийственным. И если вы обременены большим количеством обязательств с высокими процентными ставками, может быть разумнее просто взять единовременную сумму для погашения всех ваших долгов, а не продолжать выплачивать проценты по всем этим ипотечным кредитам, автокредитам, кредитным картам и т. студенческие ссуды и другие потребительские обязательства на долгие годы. Единовременная выплата также может быть хорошей идеей для тех, кто намерен продолжить работу в другой компании и может включить эту сумму в свой новый план, или для тех, кто отложил получение социального обеспечения до более позднего возраста и может рассчитывать на более высокую уровень гарантированного дохода от этого.
• Прогнозируемая доходность портфеля клиента от паушальной инвестиции: Если вы уверены, что ваш портфель сможет приносить инвестиционную прибыль, которая будет приблизительно равна общей сумме, которую можно было бы получить от пенсии, тогда единовременная выплата может быть быть в пути. Конечно, здесь нужно использовать разумный коэффициент выплаты, например 3%, и не забывать учитывать риск просадки в своих расчетах. Текущие рыночные условия и процентные ставки, очевидно, также будут играть роль, и используемый портфель должен соответствовать параметрам вашей терпимости к риску, временному горизонту и конкретным инвестиционным целям.
• Безопасность : Если у вас нет толерантности к низкому риску, вы предпочитаете дисциплинированный доход или просто не чувствуете себя комфортно, управляя крупными суммами денег, то выплата аннуитета, вероятно, будет лучшим вариантом, потому что это более безопасный вариант. В случае, если компания планирует банкротство, наряду с защитой PBGC, государственные перестраховочные фонды часто вмешиваются, чтобы возместить всем клиентам неплатежеспособного перевозчика, возможно, до двух или трехсот тысяч долларов.
• Стоимость страхования жизни : Если у вас относительно хорошее здоровье, то покупка конкурентоспособного индексированного универсального полиса страхования жизни может эффективно компенсировать потерю будущего пенсионного дохода и при этом оставить большую сумму для использования другим лицам. вещи.Этот тип политики также может предусматривать ускоренное получение льгот, которые могут помочь покрыть расходы на критические, неизлечимые или хронические заболевания или уход в доме престарелых. Однако, если вы не застрахованы по медицинским показаниям, пенсия может быть более безопасным путем.
• Защита от инфляции : вариант выплаты пенсии, который обеспечивает ежегодное повышение стоимости жизни, стоит намного дороже, чем вариант, при котором этого не происходит. Покупательная способность пенсий без этой функции со временем будет неуклонно снижаться, поэтому те, кто выбирает этот путь, должны быть готовы либо снизить свой уровень жизни в будущем, либо пополнить свой доход из других источников.
• Рекомендации по планированию наследства : Если вы хотите оставить наследство детям или другим наследникам, аннуитет не выплачивается. Выплаты по этим планам всегда прекращаются в случае смерти пенсионера или супруга, если был выбран вариант супружеского пособия. Если пенсионные выплаты явно являются лучшим вариантом, то часть этого дохода следует направить на жизнь страховой полис или предоставить основную часть трастового счета.

Планы с установленными взносами

С планом с установленными взносами у вас есть несколько вариантов, когда придет время закрыть дверь в офис.

• Оставить : Вы можете просто оставить план нетронутым, а ваши деньги там, где они есть. На самом деле вы можете обнаружить, что фирма поощряет вас к этому. Если это так, ваши активы будут продолжать расти без учета налогов, пока вы их не заберете. Согласно минимальным правилам распределения IRS, вы должны начать вывод средств по достижении возраста 70½ лет (если вы родились до 1 июля 1949 года) или 72 лет (если родились после 30 июня 1949 года). Однако могут быть исключения, если вы все еще работаете в компании на определенной должности.
• Рассрочка : если ваш план позволяет это, вы можете создать поток дохода, используя рассрочку или годовой доход — своего рода схему выплаты зарплаты самому себе на протяжении всей оставшейся пенсионной жизни. Если вы аннуитируете, имейте в виду, что связанные с этим расходы могут быть выше, чем с IRA.
• Перенести : Вы можете перенести свои средства 401 (k) на традиционный IRA, где ваши активы будут продолжать расти без учета налогов. Одним из преимуществ этого является то, что у вас, вероятно, будет гораздо больше вариантов инвестирования.Затем вы можете преобразовать некоторые или все традиционные IRA в Roth IRA. Вы также можете перебросить свой 401 (k) прямо в Roth IRA. В обоих случаях, хотя вы будете платить налоги с суммы, которую вы конвертируете в этом году, все последующие снятия со счета Roth IRA не будут облагаться налогом. Кроме того, от вас не требуется снимать деньги со счета Roth IRA в возрасте 70½ или 72 лет или, фактически, в любое другое время в течение вашей жизни.
• Паушальная сумма : Как и в случае с планом с установленными выплатами, вы можете получать свои деньги единовременно.Вы можете инвестировать его самостоятельно или оплачивать счета после уплаты налогов на распространение. Имейте в виду, что единовременное распределение может поставить вас в более высокую налоговую категорию, в зависимости от размера выплаты.

Часто задаваемые вопросы

Что такое пенсионный план с установленными выплатами?

В плане с установленными выплатами работодатель гарантирует, что работник получит определенную сумму вознаграждения при выходе на пенсию, независимо от результатов основного инвестиционного пула.Работодатель несет ответственность за определенный поток пенсионных выплат пенсионеру (сумма в долларах обычно определяется по формуле, обычно на основе заработка и стажа работы), и если активов пенсионного плана недостаточно для выплаты пособий , компания несет ответственность за оставшуюся часть платежа.

Что такое пенсионный план с установленными взносами?

В плане с установленными взносами работодатель делает определенные взносы по плану за работника, обычно в той или иной степени совпадая с взносами, сделанными работниками.Окончательное вознаграждение, полученное работником, зависит от инвестиционной эффективности плана. Обязательства компании по выплате определенного пособия прекращаются после внесения взносов. Самый известный план с установленными взносами — это 401 (k), а эквивалент плана для некоммерческих работников — 403 (b).

Как скоро человек становится участником пенсионного плана?

Зачисление в план с установленными выплатами обычно происходит автоматически в течение одного года работы, хотя переход прав может быть немедленным или растянутым на семь лет.Предоставляются ограниченные пособия, и уход из компании до выхода на пенсию может привести к потере части или всех пенсионных пособий сотрудника. При использовании планов с установленными взносами ваши индивидуальные взносы переходят на 100%, как только они поступают на ваш счет. Но если ваш работодатель совпадает с этими взносами или дает вам акции компании как часть вашего пакета льгот, он может установить график, в соответствии с которым вам будет ежегодно выплачиваться определенный процент, пока вы не «полностью обеспечены».

Что такое пенсионные фонды?

Когда план с установленными выплатами состоит из объединенных взносов работодателей, союзов или других организаций, его обычно называют пенсионным фондом.Управляемые финансовым посредником и управляемые профессиональными управляющими фондами от имени компании и ее сотрудников, пенсионные фонды контролируют относительно большие суммы капитала и представляют крупнейших институциональных инвесторов во многих странах. Их действия могут доминировать на фондовых рынках, в которые они инвестируют. Пенсионные фонды обычно освобождаются от налога на прирост капитала. Прибыль от их инвестиционных портфелей не облагается или не облагается налогом.

Определение пенсии Merriam-Webster

ручка | \ ˈPen (t) -shən \ 1 \ ˈPen (т) — шн \ : фиксированная сумма, регулярно выплачиваемая лицу:

б : денежное вознаграждение, предоставленное (государством) в качестве услуги или награды.

c : одна выплачивается на определенных условиях лицу, вышедшему на пенсию со службы, или оставшимся иждивенцам

2 \ päⁿ- syōⁿ \ [Французский, со среднефранцузского] а : размещение, особенно в отеле или пансионе континентальной Европы : проживание и питание б или реже пенсионер \ pen (t) — ˈsyō- (ˌ) nā \ [ Pensione , с итальянского] : гостиница или пансион, особенно в континентальной Европе. на пенсии; пенсия \ ˈPen (t) — ш (ə-) niŋ \

переходный глагол

1 : для назначения или выплаты пенсии

2 : на увольнение или увольнение со службы с пенсией получил пенсию от своего верного старого слуги

Определение пенсии | Банковская ставка.com

Что такое пенсия?

Пенсия — это пенсионный фонд для работника, в который платит работодатель, работник или и то, и другое, причем работодатель обычно покрывает наибольший процент взносов. Когда служащая выходит на пенсию, ей выплачивается аннуитет, рассчитанный по условиям пенсии. Пенсионные фонды гораздо реже, чем раньше, поскольку профсоюзы и государственные служащие составляют подавляющее большинство держателей пенсий.

Более подробное определение

Пенсии выплачиваются в виде ренты, то есть в течение регулярного фиксированного периода, вышедшим на пенсию сотрудникам организации в качестве компенсации за прошлую работу в этой организации.

Два наиболее распространенных типа пенсий называются планом с установленными выплатами и планом с установленными взносами. Оба плана выплачиваются при выходе на пенсию, но они различаются формулами, используемыми для определения взносов и выплат при выходе на пенсию.

План с установленными выплатами
Планы с установленными выплатами рассчитываются по формуле, учитывающей заработную плату сотрудника, количество лет, которое она проработала в организации, и множитель, установленный организацией. В отличие от планов с установленными взносами, работнику гарантируется сумма, которая устанавливается по формуле, когда работник становится участником пенсии.Планы с установленными выплатами могут быть нефинансируемыми, что означает, что вознаграждения оплачиваются работодателем по мере их выплаты; или финансируемый, что означает, что работодатели вкладывают взносы в фонд, который выплачивается позже.

Одна из простейших используемых формул берет ежемесячный взнос, умножает его на количество лет, в течение которых сотрудник проработал в компании, и выплачивает эту сумму в долларах ежемесячно после выхода на пенсию. Социальное обеспечение — это тип финансируемого плана с установленными выплатами, спонсируемого федеральным правительством, в котором получатели выплаты выплачивают процент от каждой зарплаты, пока они работают.

План с установленными взносами
Деньги, вносимые в план с установленными взносами, могут поступать либо из заработной платы пенсионера, либо из взносов, производимых ее работодателем. В отличие от планов с установленными выплатами, планы с установленными взносами не обещают гарантированных выплат. В этом смысле они не являются настоящими пенсионными фондами, потому что взносы в пенсию работника помещаются на инвестиционный счет, а размер аннуитета зависит от состояния инвестиций. Счет 401 (k) — это распространенный тип плана с установленными взносами.

Пенсия может стать недофинансированной, если выплаченная в нее сумма меньше суммы, причитающейся пенсионерам. В некоторых случаях, например, когда работодатель вкладывает средства в пенсионный фонд для оплаты операций, нецелевое использование средств может привести к сокращению или полному истощению пенсионных счетов. Это иногда случается с вышедшими на пенсию государственными служащими, когда пенсионные фонды используются для оплаты общественных работ.

Накопить на пенсию? Получите лучшие ставки по депозитному сертификату (CD).

Пример с пенсией

Производство было одним из краеугольных камней американской экономики, давая работу миллионам людей.Многие из этих рабочих были членами профсоюзов, и им обещали пенсию после выхода на пенсию. Однако достижения в области технологий и щедрые соглашения о свободной торговле значительно сократили рабочую силу. Однако по мере того, как работники выходят на пенсию, а на их место не приходят новые, пенсионные фонды, на которые они рассчитывают жить после выхода на пенсию, начинают сокращаться.

Pension Юридическое определение пенсии

Pension

Пособие, обычно денежное, регулярно выплачиваемое вышедшим на пенсию работникам или их оставшимся в живых частными предприятиями, а также федеральными, региональными и местными органами власти.Работодатели не обязаны устанавливать пенсионные выплаты, но делают это для привлечения квалифицированных сотрудников.

Первый пенсионный план в Соединенных Штатах был создан компанией American Express в 1875 году. Вскоре после этого несколько профсоюзов, а также правительства штатов и местных органов власти начали предлагать пенсионные планы, а к 1935 году правительства половины штатов и многие предприятия были предлагая пенсионные планы. В 1997 году около половины всех рабочих в США имели пенсионные планы.

Работодатели создают пенсионные планы, перечисляя определенную сумму денег в пенсионный фонд.Деньги, внесенные в этот фонд, не облагаются налогом работодателю и не облагаются налогом с работника до тех пор, пока работник не выйдет на пенсию и не начнет получать пенсионные выплаты. Работодатель передает контроль над пенсионным фондом доверительному управляющему, который может инвестировать деньги в акции и облигации, а также в другие финансовые проекты для увеличения фонда. Некоторые пенсионные планы требуют от работника делать небольшие периодические взносы в фонд.

Размер пенсии, которую получает пенсионер, зависит от типа пенсионного плана.Пенсионные планы обычно можно разделить на две категории: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами. План с установленными выплатами предоставляет пенсионеру установленный размер выплат. В соответствии с планом с установленными взносами работодатель вносит определенную сумму денег на имя работника в пенсионный фонд и не дает никаких обещаний относительно уровня пенсионных выплат, которые работник получит при выходе на пенсию. Работодатели, использующие планы с установленными взносами, вносят в пенсионный фонд сумму, исходя из заработной платы работника.В результате более высокооплачиваемые сотрудники получают большие пенсии, чем низкооплачиваемые.

То же самое и в отношении планов с установленными выплатами: работодатели, как правило, предлагают более высокие пенсии более высокооплачиваемым сотрудникам. Разница между этими двумя типами планов заключается в том, что в плане с установленными взносами работник принимает на себя риск неудачи вложений, поскольку средства не застрахованы федеральным правительством. В большинстве планов с установленными выплатами работодатель принимает на себя риск того, что пенсионные фонды будут недоступны.Сотрудники несут небольшой риск, потому что большая часть средств застрахована федеральным правительством до определенного предела.

Самая важная проблема для пенсионеров — это потенциальная потеря пенсионных выплат. Этот вопрос вызывает меньшее беспокойство, когда правительство является работодателем, потому что правительства имеют доступ к дополнительным средствам. С частным бизнесом дело обстоит иначе. До 1970-х сотрудники не всегда получали обещанные пенсионные пособия. Работник может потерять свою пенсию, если работодатель прекратит деятельность, а работодатели могут уволить сотрудников, долгое время проработавших на предприятии, незадолго до выплаты пенсии, чтобы избежать выплаты пенсий.Ссылаясь на глубокое влияние пенсионных планов на торговлю между штатами и экономическую безопасность страны, Конгресс принял Закон о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 г. (ERISA) (29 USCA § 1001 и последующие), чтобы регулировать пенсионные планы, создаваемые частными предприятиями и другими предприятиями. чем религиозные организации.

ERISA — это сложный сборник федеральных законов, имеющих приоритет над большинством государственных пенсионных законов. Закон поощряет создание пенсионных фондов путем освобождения от налогообложения взносов работодателей в пенсионные фонды.ERISA также предназначена для обеспечения доступности пенсионных фондов, обещанных сотруднику. Он устанавливает правила распределения пенсий в зависимости от возраста и стажа работы работника. По закону работодатель, использующий пенсионный план, не финансируемый работниками, может выбрать один из нескольких методов распределения пенсий. Работодатель может разрешить отмену всех пенсионных пособий после того, как работник отработает пять лет. В качестве альтернативы работнику может быть гарантирована процентная доля пенсионных фондов в соответствии со стажем работы, причем процентная доля увеличивается по мере увеличения стажа работы.Работнику со стажем работы три года гарантируется 20 процентов полученного вознаграждения за счет взносов работодателя в пенсионный план. Через четыре года работник имеет право на 40 процентов пособий; через пять лет процент составляет 60; через шесть лет процент составляет 80; и сотрудник, проработавший семь лет, становится полностью защищенным. Работник всегда имеет право на сумму денег, которую он или она внесли в пенсионный фонд.

Согласно ERISA, фидуциары, контролирующие пенсионные фонды, должны соответствовать определенным требованиям к отчетности.Закон ограничивает виды инвестиций, которые попечители могут делать с использованием пенсионных фондов. Он требует от работодателей делать ежегодные взносы в пенсионные фонды и разрабатывает формулы для установления минимального уровня взносов. Эти формулы создаются в актуарных таблицах на основе таких факторов, как оборот участников плана, ожидаемая продолжительность жизни участников, сумма пенсий, обещанная сотрудникам, и успешность инвестиций пенсионного фонда. Закон предусматривает уголовное наказание для нарушителей пенсионного законодательства и предоставляет гражданско-правовые средства правовой защиты жертвам неправильного использования пенсий или злоупотреблений.

Работодатель, не уплативший взносы в пенсионный фонд, может быть обязан уплатить штрафы. ERISA требует, чтобы работодатели сообщали держателям пенсий важные факты о пенсионном фонде, такие как краткое изложение четким языком, описывающее, как работает план, какие льготы он предоставляет и как можно получить такие льготы. Работодатель также должен ежегодно сообщать каждому сотруднику о сумме начисленных и полученных вознаграждений, а также о самой ранней дате перехода прав на пенсию сотрудника на дату составления отчета.

ERISA создала Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) для обеспечения выплаты определенных пособий по пенсионным планам. PBGC — это государственная корпорация в составе министерства труда США, которая управляется министрами труда, торговли и казначейства и финансируется за счет взносов, взимаемых с пенсионных планов. Если работодатель не может выполнять пенсионные обязательства, PBGC может производить выплаты за работодателя. PBGC покрывает только пенсионные планы с установленными выплатами, за исключением церковных пенсионных планов.Исключение составляют религиозные организации, поскольку суды и законодательные органы рассматривают церковные пенсии как церковный вопрос, выходящий за рамки закона.

Сотрудник не может потерять пенсию из-за досрочного выхода на пенсию. По планам с установленными выплатами работник может начать получать пенсионные выплаты по достижении обычного пенсионного возраста в 65 лет. Если сотрудник выходит на пенсию до достижения 59,5 лет и начинает получать пенсию, его пенсионные выплаты облагаются налогом по 10-процентной годовой ставке в дополнение к любым обычным подоходным налогам.Этот акцизный налог взимается, поскольку пенсионные фонды предназначены для обеспечения безопасности после выхода на пенсию.

Акцизный налог не применяется к пенсии, выплачиваемой пережившему супругу в случае смерти работника до полной выплаты пенсии, даже если работник умирает до достижения 59,5 лет. Сотрудники, ставшие инвалидами до достижения возраста 59,5 лет, не должны платить акцизный налог, равно как и лица, которые специально выбирают получение пенсионных выплат в виде аннуитета или периодически. Кроме того, акцизный налог не применяется к пенсиям сотрудников старше 55 лет, которые уволились со своим работодателем, определенным пенсиям, выплачиваемым за медицинские расходы, и пенсионным выплатам, производимым в соответствии с определенными постановлениями суда, связанными с разводом.

ERISA не регулирует пенсионные планы с 25 или менее участниками или планы, предназначенные исключительно для деловых партнеров или индивидуальных предпринимателей. Сотрудники предприятий, не охваченных ERISA, могут обратиться к государственным законам, регулирующим пенсионное обеспечение, которые содержат положения и требования, аналогичные тем, что в ERISA.

Конгресс уточнил налоговые последствия пенсий в январе 1996 года. В соответствии с Законом об источниках пенсий (Pub. L. No. 104-95, изменяющий заголовок 4 USCA § 114), штат, который взимает подоходный налог, не может облагать налогом пенсионные пособия. в штате, если пенсионер проживает в штате, где не взимается подоходный налог.

Пенсии — привлекательный компонент компенсационных пакетов сотрудников. Деньги, которые работодатель удерживает в течение трудовой жизни сотрудника, не облагаются налогом, и деньги в пенсионном фонде могут быть увеличены за счет инвестиций. Когда пенсионер выходит на пенсию, он или она может попросить всю пенсию единовременно или может получить пенсию в качестве аннуитета, что представляет собой серию выплат, продолжающихся в течение определенного периода времени. Если пенсионер проживет достаточно долго, он или она получит больше денег, чем первоначально удерживал работодатель.Если пенсионер умирает до того, как пенсия будет полностью выплачена, ее или его переживший супруг (а) или другой назначенный кормильец может получить оставшуюся часть пенсии. Пенсионер, проработавший в нескольких компаниях, может получать несколько пенсий.

Частные лица, работающие не по найму, имеют свои собственные варианты пенсии. Самозанятый работник может установить план Кеога, который представляет собой тип пенсионного плана для самозанятых работников, который сопоставим с пенсионным планом. Согласно плану Кио, работник вносит не облагаемые налогом платежи в фонд и получает более крупные выплаты при выходе на пенсию.

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) — еще один способ обеспечения безопасности при выходе на пенсию. IRA — это личный пенсионный счет, который работники могут открывать в дополнение к пенсии или вместо нее. Работодатели могут открывать аналогичные личные пенсионные счета для своих сотрудников. Эти учетные записи называются планами 401K после раздела Налогового кодекса, который их разрешает. Согласно плану 401K, работник вкладывает часть своего валового дохода на счет, чтобы избежать уплаты подоходного налога с этой части заработка.Заработок подлежит налогообложению при его получении выходящим на пенсию работником. Если работник находится в более низкой налоговой категории к выходу на пенсию, он или она в конечном итоге будут платить меньше налога на часть заработка в IRA.

Пенсионные выплаты отличаются от других пенсионных выплат, таких как социальное обеспечение и медицинская помощь. Пенсия может немного уменьшить размер пособий по социальному обеспечению, получаемых государственным служащим.

Дополнительная литература

Абрамсон, Стивен.2003. Руководство финансового специалиста по квалифицированным пенсионным планам: планирование, реализация, работа и соблюдение. 2-е изд. Нью-Йорк: Аспен.

Дриггерс, Мартин С., мл. 1996. «Пенсионный договор министра является« духовным вопросом », не подлежащим пересмотру судом». South Carolina Law Review 48 (осень).

Григорий, Дэвид. 1987. «Объем приоритета закона штата ERISA: исследование в эффективном федерализме». Юридическое обозрение Питтсбургского университета 48 (зима).

Лантри, Терри Л. 1996. «Пенсии пенсионеров, не облагаемые государственным подоходным налогом». Налогообложение юристов 25 (ноябрь-декабрь).

Льюис, Барбара и Дэн Отто. 2002. «Круиз на закате; воспользуйтесь новыми законами, чтобы сделать ваши пенсии более ценными». Los Angeles Daily Journal (15 января).

Петерсон, Пит. 1996. Вырастет ли Америка до того, как состарится ?: Как надвигающийся кризис социального обеспечения угрожает вам, вашей семье и вашей стране. Нью-Йорк: Дэвид Маккей.

Снайдер, Майкл Б. 1999. Квалифицированный план инвестиций: фидуциарные обязанности и стратегии. Сент-Пол, Миннесота: West Group.

Перекрестные ссылки

Социальное обеспечение.

Энциклопедия американского права Веста, издание 2. © Gale Group, Inc., 2008 г. Все права защищены.

ПЕНСИЯ. Заявленная и определенная надбавка, предоставляемая правительством физическому лицу или его представителям за ценные услуги, оказываемые его за страну.Правительство Соединенных Штатов в целом законы, назначавшие пенсии революционным солдатам; см. Законы 1 истории США. 68; 101, 224, 304, 363, 371, 451; 2 ид. 903, 915, 983, 1008, 1240; 3 ид. 1662, 1747, 1778, 1794, 1825, 1927; 4 Id. 2112, 2270, 2329, 2336, 2366; к морские офицеры и матросы; 1 Sto. L.U. S. 474, 677, 769; 2 ид. 1284 3 ид. 1565; в армию в целом; 1 ид. 360, 412, 448; 2 ид. 833; 3 Id 1573 в милиция в целом; 1 ид. 255, 360, 412, 488 2 ид.1382; 3 ид. 1873; в война семинолов, 3 Id. 1706.

Юридический словарь, адаптированный к Конституции и законам США. Автор Джон Бувье. Опубликован в 1856 году.

Определение пенсии по The Free Dictionary

пер · сион

¹ (пĕньшн) н.

Денежная сумма, регулярно выплачиваемая в качестве пенсионного пособия или в порядке патронажа.

тр.в. ручка , ручка , ручка

1. Назначить пенсию.

2. Уйти на пенсию или уволиться с пенсией: «Некоторые французские фермеры предлагают выплачивать государственную пенсию старшим и менее эффективным фермерам» (Э.Дж. Дионн, младший).

---

[среднеанглийское pensioun, платеж , от старофранцузского пенсионного, от латинского pēnsiō, pēnsiōn-, от pēnsus, причастие прошедшего времени pendere, взвешивать, платить ; см. pen- в индоевропейских корнях.]

---

пенсия · a · ble прил.

---

перо

² (päN-syôN ′) n.

1. Пансионат или небольшой отель в Европе: «Пансионат может предложить несколько меньше, чем отель; он всегда был меньше и никогда не был элегантным; иногда предлагали завтрак, а иногда нет» (Джон Ирвинг).

2. Размещение или оплата проживания, особенно в пансионате или небольшой гостинице в Европе.

3. Проживание и питание.

---

[франц., Со старофранцузского, платеж ; см. пенсия ¹ .]

Словарь английского языка American Heritage®, пятое издание. Авторские права © 2016 Издательская компания Houghton Mifflin Harcourt. Опубликовано Houghton Mifflin Harcourt Publishing Company. Все права защищены.

пенсия

(ˈpɛnʃən) n

1. (Правительство, политика и дипломатия) регулярные выплаты государством людям старше определенного возраста, чтобы они могли существовать без работы

2. (Правительство, политика и дипломатия) регулярный платеж, производимый работодателем бывшим сотрудникам после их выхода на пенсию

3. (Правительство, политика и дипломатия) регулярный платеж, выплачиваемый пенсионеру в результате его или ее взносов в личную пенсионную схему

4. (Правительство, политика и дипломатия) любой регулярный платеж, осуществляемый на благотворительных основаниях, в виде патронажа или в знак признания заслуг, заслуг и т. д. — пенсия, выплачиваемая солдату-инвалиду.

vb

(Правительство, политика и дипломатия) ( tr ) для назначения пенсии

[C14: через старофранцузский с латыни pēnsiō платеж, с pendere платить]75

ˈpensionable 90 adj

ˈпенсионный adj

---

пенсионный

(pɑ̃sjɔ̃) (во Франции и некоторых других странах) n

1. (Торговля) относительно дешевый пансионат

[C17: французский; расширенное значение пенсии пособие; см. пенсию ¹ ]

Словарь английского языка Коллинза — полное и несокращенное, 12-е издание, 2014 г. © HarperCollins Publishers 1991, 1994, 1998, 2000, 2003, 2006, 2007, 2009, 2011, 2014

перо

(ˈpɛn ʃən ; фр. pɑ̃ˈsyɔ̃ для 3 )

п., пл. -сии (-ʃənz; Fr. -ˈsyɔ̃ для 3 )

v. n.

1. фиксированная сумма, кроме заработной платы, выплачиваемая через регулярные промежутки времени лицу или его иждивенцам за прошлые услуги, травмы или убытки и т. Д.

2. пособие, аннуитет, или субсидия.

3. (в Европе)

а. пансионат или небольшая гостиница.

б. номер и питание.

в.т.

4. для назначения или выплаты пенсии.

5. вызвать пенсию на пенсию (обычно по от ).

[1325–75; Среднеанглийский ( pēnsiō взвешивание, оплата, производная (с -tiō -tion) от pendere для взвешивания, оплата по весу; (определение 3 )

пенсия • a • ble, прил. .

Словарь колледжа Кернермана Вебстера Random House, © 2010 K Dictionaries Ltd.Авторские права 2005, 1997, 1991, Random House, Inc. Все права защищены.

пенсия

Причастие в прошлом: пенсия
Герундия: пенсия

Императивная он / она / она пенсии мы пенсия ваша пенсия пенсия

пенсия он получил пенсию

претерит
мы получили пенсию
вы получили пенсию
они получили пенсию

905

Настоящее время Непрерывное
Я на пенсии
вы на пенсии
он / она на пенсии
мы на пенсии
вы на пенсии
на пенсии
Совершенно
Я получил пенсию
у вас пенсия
он / она получил пенсию
у нас пенсия
у вас пенсия
у вас пенсия

9057 вы были на пенсии пенсия

Прошлое Непрерывное
Я был на пенсии
вы были на пенсии
он / она был на пенсии
мы были на пенсии

9057 35

Прошлое совершенное
у меня была пенсия
у вас была пенсия
он / она был пенсионер
у нас была пенсия
у вас была пенсия
Будущее
Я получу пенсию
вы получите пенсию
он / она / она будет пенсия
пенсия
вы получите пенсию
вы получите пенсию

у вас будет пенсия

Future Perfect
Я буду на пенсии
у вас будет пенсия
он / она будет пенсия
у нас будет пенсия
они получат пенсию

9057 будет на пенсии

Future Continu ous
Я буду на пенсии
у вас будет пенсия
он / она будет пенсия
у нас будет пенсия
вы получите пенсию

33

Настоящее Совершенное Непрерывное
Я был на пенсии
у вас была пенсия
он / она был на пенсии
мы были на пенсии
мы были на пенсии
вы были на пенсии
они были на пенсии

будет пенсия 9057 3

Future Perfect Continuous
Я буду на пенсии
она будет на пенсии
будет пенсия
вы будете на пенсии
они будут на пенсии

Past Perfect Continuous
Я был на пенсии
вы были на пенсии	она у вас была пенсия
у нас была пенсия
у вас была пенсия
у них была пенсия

9057

условная
я бы пенсия
он / она / она будет пенсия
мы бы пенсию
вы бы пенсию
они бы пенсию

прошлую условную
	вы бы вышли на пенсию
он / она / он бы получил пенсию
мы бы получили пенсию
вы бы получили пенсию
они бы получили пенсию

Collins English Verb Tables © HarperCollins Publishers 2011

пенсия

слово, означающее французское слово , используемое в Европе для обозначения относительно дешевого пансионата.

Словарь незнакомых слов от Diagram Group © 2008, Diagram Visual Information Limited

Пенсии: что это такое?

Марица Патринос / Баланс

Пенсия — это пенсионный план, обеспечивающий ежемесячный доход. Работодатель несет все риски и ответственность за финансирование плана. Узнайте больше о пенсиях и о том, как они работают.

Что такое пенсия?

Имея пенсию, ваш работодатель гарантирует вам пенсионный доход.Работодатели несут ответственность как за финансирование плана, так и за управление инвестициями плана. Не все работодатели предлагают пенсии, но обычно это делают государственные организации.

Как работает пенсия

Формула определяет, какой пенсионный доход вы получите после выхода на пенсию.

Формула, которую использует пенсионный план, обычно основана на следующих факторах:

• Годы вашей службы в компании.
• Ваш возраст.
• Ваша компенсация.

Например, пенсионный план может предлагать ежемесячное пособие в размере 50% от вашей заработной платы (на основе среднего размера вашей заработной платы за последние три года службы), если вы выйдете на пенсию в возрасте 55 лет и проработаете не менее 10 лет.

С такой же пенсией вы сможете работать дольше и выйти на пенсию в возрасте 65 лет при 30-летнем стаже. Пенсия может обеспечить доход в размере 85% от вашей заработной платы. Больше лет обычно означает больше денег.

Пенсионные планы должны соответствовать особым правилам, установленным U.С. Департамент труда. В этих правилах указывается, сколько компания должна ежегодно вкладывать в пенсионный фонд, чтобы обеспечить своим работникам доход после выхода на пенсию.

Ваша пенсия может зависеть от графика наделения правами, который определяет размер вашего дохода в зависимости от того, как долго вы работаете в компании. Например, вам, возможно, придется проработать у работодателя минимум пять лет, прежде чем вы сможете получать пенсию. Ваша компания заранее решает, каким будет этот график.

Если вы участвуете в пенсионном плане, который разрешает взносы сотрудников, ваши права сразу же переходят на ваш пенсионный план.

Налоги на пенсии

Большинство пенсионных пособий могут облагаться налогом. Когда вы начнете получать пенсионный доход, вам необходимо решить, следует ли удерживать налоги из вашей пенсионной выплаты. Если вы внесли в пенсию деньги после уплаты налогов, эта часть вашей пенсии может не облагаться налогом. Некоторые военные и государственные пенсии освобождаются от налогов, если участник был ранен при исполнении служебных обязанностей.

Выход из пенсии

Если ваш работодатель предлагает пенсию, он может ее прекратить.В этой ситуации ваш план был бы заморожен. Это означает, что вы получите ту сумму, которую заработали до этого момента. Однако вы не сможете получить дополнительный пенсионный доход.

Иногда пенсионные планы плохо управляются и не могут производить выплаты. Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) вмешается, чтобы выплатить вам гарантированное вознаграждение в пределах суммы, разрешенной законом. Сумма, которую вы получите, зависит от вашего возраста на момент выхода на пенсию и от того, предлагает ли план льготы вашему супругу, если с вами что-то случится.

Альтернативы пенсии

Преимущество пенсионного плана в том, что он обеспечивает надежный доход. Многие компании перестали предлагать пенсионные планы. Это означает, что бремя сбережений для выхода на пенсию ложится на вас. Вы должны придумать, как накопить достаточно, чтобы создать свой собственный пенсионный доход.

Большинство пенсионных планов были заменены планами 401 (k), которые предлагают различные варианты инвестирования. Правила позволяют работодателям предлагать квалифицированный долгосрочный аннуитетный договор (QLAC) в рамках плана 401 (k).QLAC могут обеспечить вам стабильный доход после выхода на пенсию. Если ваша компания предлагает этот вариант, вы можете инвестировать в него, чтобы получить доход, на который вы можете рассчитывать.

Индивидуальные пенсионные схемы (ИРА) — еще одна альтернатива пенсии. Это сберегательные счета, которые имеют налоговые преимущества. Вы можете выбрать, как инвестировать средства в свой IRA, и некоторые работодатели соответствуют вашим взносам. Вы можете вносить взносы в IRA, даже если у вас есть пенсия, хотя ваши отчисления могут быть ограничены, если вы выберете традиционный IRA.

Ключевые выводы

• Пенсия — это пенсионный план, обеспечивающий ежемесячный доход при выходе на пенсию.
• В отличие от 401 (k), работодатель несет все риски и ответственность за финансирование плана.
• Размер пенсии обычно зависит от количества лет службы, размера компенсации и пенсионного возраста.
• 401 (k) s, контракты на аннуитет на долгий срок и IRA могут служить альтернативой пенсиям.

Пенсионные планы: определение, виды, льготы и риски

Пенсионный план — это тип пенсионного плана, при котором работодатели обещают выплачивать работникам пенсионные пособия с установленными выплатами пожизненно после их выхода на пенсию.Он отличается от плана с установленными взносами, такого как 401 (k), когда сотрудники вкладывают собственные деньги в инвестиционную программу, спонсируемую работодателем. Популярность пенсий возросла во время Второй мировой войны и стала основой пакетов социальных пособий для государственных служащих и работников, входящих в профсоюзы. Хотя они остаются обычным явлением в государственном секторе, в частном секторе они в значительной степени вытеснены планами с установленными взносами.

У вас есть вопросы о пенсионном планировании? Проконсультируйтесь с финансовым консультантом в вашем районе.

Что такое пенсионный план?

В идеальном мире работодатель, предлагающий пенсионный план, откладывает деньги на каждого работника, и эти деньги со временем растут. Поступления затем покрывают доход, который компания обещала выплатить работнику при выходе на пенсию. Часто у сотрудника есть выбор: получить единовременную выплату при выходе на пенсию (или при увольнении из компании) или регулярные пожизненные выплаты в виде аннуитета. В зависимости от плана эти пенсионные пособия могут передаваться по наследству пережившему супругу (а) или детям.

Ваш пенсионный доход обычно выплачивается в виде процента от вашей заработной платы в течение ваших рабочих лет. Этот процент зависит от условий, установленных вашим работодателем, и времени, проведенного вами с ним. Работник, проработавший несколько десятилетий в компании или правительстве, может получить 85% своей зарплаты при выходе на пенсию. Тот, у кого меньше времени за плечами или у менее щедрого работодателя, может получить только 50%.

Пенсионеры не участвуют в управлении этими фондами. Это считается плюсом, поскольку большинство людей не являются финансовыми экспертами.Но с другой стороны, отсутствие контроля означает, что сотрудники бессильны обеспечить адекватное финансирование своих пенсионных фондов. Они также должны быть уверены, что их компания будет продолжать свою деятельность на протяжении всей их жизни. (Если компания обанкротится, пенсия прекратится и начнутся выплаты из Корпорации пенсионных пособий.)

Если вы уволитесь от работодателя до получения пенсионного пособия, вы лишитесь денег, которые ваша компания отложила для вашего выхода на пенсию. Расписания наделения могут быть двух видов: скальные и градуированные.При использовании cliff vesting вы не имеете права претендовать на взносы компании до тех пор, пока не пройдет определенный период времени. При поэтапном переходе определенный процент ваших льгот будет переходить каждый год, пока вы не достигнете 100% перехода.

Государственные пенсии и частные пенсии

Как вы, наверное, догадались, главное различие между государственной пенсией и частной пенсией — это работодатель. Государственные пенсии выдаются федеральными, государственными и местными органами власти. Например, у полицейских и пожарных наверняка есть пенсии.Так же поступают школьные учителя.

Некоторые частные компании все еще предлагают пенсии. Чаще всего это уже давно работающие компании, которые начали предлагать пенсии еще в прошлом веке. Однако многие заморозили свои пенсии, так что новые сотрудники не имеют права их получать.

По сравнению с государственными пенсионными фондами частные пенсии имеют более надежную юридическую защиту. По закону частные компании должны обеспечивать адекватное финансирование своих пенсионных фондов. Кроме того, они должны застраховать свои пенсии, выплачивая взносы в Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий.К государственным пенсиям не предъявляются те же требования. Из-за отсутствия правовой защиты многие государственные пенсионные фонды серьезно недофинансированы, что может привести к резкому сокращению пособий, если ничего не изменится.

В чем разница между пенсией и 401 (k)?

В частном секторе 401 (k) в значительной степени заменил традиционную пенсию. 401 (k) — это план с установленными взносами, при котором деньги удерживаются из вашей зарплаты и переводятся на инвестиционный счет на ваше имя.Вы можете заработать деньги на своих инвестициях или можете их потерять, но в любом случае деньги принадлежат вам. Напротив, план с установленными выплатами обычно объединяет деньги в пенсионный фонд компании. Ваш работодатель обязан платить вам в соответствии с условиями своего пенсионного плана, но на самом деле никакая часть пенсионного фонда не ведется на ваше имя.

Традиционные планы 401 (k) имеют налоговые льготы. Это означает, что вы не платите налоги со своих взносов или доходов до тех пор, пока не выйдете на пенсию и не снимете средства со счетов. Точно так же вы не платите налоги на пенсионные выплаты, пока их не получите.Но если вы возьмете единовременную выплату при выходе из компании, но перед выходом на пенсию, вам придется перенести ее на счет с льготным налогообложением, например индивидуальный пенсионный счет (IRA).

Кроме того, у некоторых планов 401 (k) есть совпадения с работодателем. Если ваш работодатель предлагает такой, он будет соответствовать вашим взносам в пределах установленного лимита. Пенсии, с другой стороны, не совпадают с работодателем, поскольку все деньги в фонде поступают от работодателя.

Пенсии и социальное обеспечение

Люди, получающие пенсию от государственного работодателя, могут не иметь права на получение пособия по социальному обеспечению или могут получать только частичное пособие.Это связано с тем, что некоторые работники государственного сектора, у которых есть ожидаемая пенсия, не облагаются налогом на заработную плату в системе социального обеспечения. Поскольку они не платят в фонд, они не получают всех пособий.

Если вы проработали часть своей карьеры в частном секторе, но при этом работали в государственном секторе с пенсией, приготовьтесь к Положению о ликвидации непредвиденных доходов социального обеспечения (WEP). WEP ограничивает пенсионные пособия по социальному обеспечению для людей, у которых также есть пенсионный доход.Существует также государственная пенсионная компенсация (GPO), которая ограничивает размер пособия по случаю потери супруга или потери кормильца, доступного людям, имеющим доход от государственной пенсии.

Цель WEP и GPO — сделать выплаты социального обеспечения более справедливыми по всем направлениям. В свою очередь, годы, которые вы потратили на работу в государственном секторе, ничего не значат, то есть как если бы вы были безработным. А поскольку Социальное обеспечение основывает выплаты на 35-летнем опыте наиболее высокооплачиваемой работы, государственные служащие будут получать либо ограниченные пособия, либо вообще не получать пособий.

GPO и WEP экономят деньги на социальное обеспечение, что всегда вызывает большую озабоченность в Вашингтоне, округ Колумбия.Независимо от того, как вы относитесь к GPO и WEP, важно знать, как эти два положения могут повлиять на ваши пенсионные планы.

Если у вас была государственная работа с хорошей зарплатой, у вас, вероятно, есть другие льготы, на которые можно рассчитывать. По этой причине Конгресс решил, что вы можете обойтись без некоторых пособий по социальному обеспечению, исходя из предположения, что ваша государственная пенсия уже обеспечивает вам пенсионный доход из государственной казны.

Каковы риски пенсионного плана?

Несмотря на то, что доступ к пенсии дает множество льгот, ни один пенсионный план не лишен рисков. В отличие от плана 401 (k) или IRA, вы не можете сказать, как ваша компания инвестирует деньги в ваш пенсионный фонд. Если управляющий фондом принимает неверные инвестиционные решения, это может потенциально привести к недостаточности средств для выплаты всей пенсии. Предположительно, это приведет к сокращению ваших льгот без предупреждения.

Еще один риск потери контроля заключается в том, что ваша компания может изменить условия вашего пенсионного плана.В частности, это может снизить процент заработной платы для каждого получателя, что приведет к уменьшению размера пособия. Поскольку пенсии для работодателей намного дороже, чем другие альтернативы, в интересах вашего работодателя минимизировать расходы. В случае государственных пенсий также существует риск того, что государство или муниципалитет столкнутся с экономическими проблемами и объявят о банкротстве, что может привести к сокращению пособий для участников пенсионного плана.

По этим причинам лучше делать сбережения самостоятельно в качестве доплаты к пенсии.Вы же не хотите рассчитывать на комфортную пенсию, а потом неожиданно не хватает средств.

Итог

В сегодняшней пенсионной среде, где преобладают планы с установленными взносами, легко почувствовать ностальгию по пенсиям. Разве не было бы хорошо иметь гарантированный источник дохода на всю жизнь? Но у пенсий есть риски. Самая большая проблема для работников частного сектора заключается в том, что их компания и пенсия закроются. Выплаты по федеральному страхованию начнутся, но если пенсия не будет обеспечена адекватным финансированием, сотрудники могут получить меньше, чем они рассчитывали.

Советы по подготовке к пенсии

• Не бойтесь получить профессиональную помощь с вашими пенсионными планами. Финансовый консультант может помочь вам убедиться, что вы на подходе к выходу на пенсию. К счастью, найти подходящего финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за пять минут.
  Разное