Отчисления в пенсионный фонд когда начались: Отчисления в пенсионный фонд – Власть – Коммерсантъ

Пенсионный фонд Республики Беларусь. Уплаты, отчисления в пенсионный фонд, его деятельность, сайт, адрес, телефон

30.04.2021

16204

Фото: pixabay.com

Пенсионный фонд – это организация, которая создана для выплаты пенсионных пособий. В зависимости от того, какая организация управляет фондом, он может быть как государственным, так и негосударственным.

Последние новости:

Пенсионный фонд Республики Беларусь был организован как самостоятельная финансово-банковская система, средства которой не относятся к гос. бюджету, 20 декабря 1991 года постановлением Совета Министров. Тем самым в пенсионную систему республики стали внедряться страховые принципы. Спустя 2 года, чтобы усовершенствовать гос. финансирование социального страхования был создан Фонд Социальной защиты РБ. Его основой стали 2 организации, это Пенсионный фонд РБ и Фонд социального страхования. Фонд социальной защиты напрямую подчиняется Совмину РБ. В 2001 году данная организация стала в Фондом социальной защиты в качестве подструктуры Министерства труда и социальной защиты. Управляется он Правлением. Председателя и его заместителей назначает Совет Министров.

Нормативно-правовая база функционирования пенсионного фонда РБ

В Республике Беларусь граждане обладают конституционным правом на получение пенсий. Необходимые для этого условия, например, достижение пенсионного возраста, утрата кормильца, получение инвалидности и т.д, прописаны в законе: статьи с 18 по 25 Закона РБ «О пенсионном обеспечении». Фонд социальной защиты – юридическое лицо со своим финансовым балансом. У Фонда есть бланки и печати с государственной символикой. Финансирование данного фонда осуществляется из средств социального страхования, те же складываются из обязательных страховых отчислений в Фонд и взносов на специальное профессиональное пенсионное страхование. Также к средствам социального страхования относятся поступления от взносов на профессиональное пенсионное страхование. Включаются туда и поступления, которые должны внести лица виновные в причинении вреда. Данные поступления по сумме равняются пособиям, которые выплачивают лицам, получившим увечье, потерявшим кормильца и прочее.

Задачи фонда

Главная функция фонда заключается в управлении средствами соц.страхования и разработке методов усовершенствования закона о социальном страховании граждан. Фонд социальной защиты обеспечивает пенсионное страхование граждан РБ. Кроме того, к функциям фонда относится международное сотрудничество в этой области.

Также фонд занимается сбором отчислений в пенсионный фонд РБ, которые составляют 1% от заработка, и иных страховых взносов. Следовательно, фонд сначала аккумулирует все средства, подлежащие уплате в фонд, а затем осуществляет пенсионные выплаты, отслеживая, чтобы их получили все категории граждан, предусмотренные законодательством. Кроме того, создается база данных, где собрана информация обо всех перечисленных категориях. Ознакомиться с более подробными сведениями о пенсионном обеспечении можно на официальном сайте Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь либо на сайте самого Фонда социальной защиты. Фонд социальной защиты населения в Минске находится по адресу: ул. Кедышко 16а. Также есть возможность связаться с начальником управления Петрушиным Михаилом Алексеевичем по номеру телефона: 281-77-87

Негосударственные пенсионные фонды

Кроме государственного в РБ существуют негосударственные пенсионные фонды. Их суть в том, что работающий гражданин выплачивает в фонд определенные средства, которые в дальнейшем становятся основой его дополнительного к государственному пенсионного обеспечения в течение продолжительного временного периода. Деятельность фонда заключается в аккумулировании уплат и инвестиции полученных средств на фондовом рынке. Доход, который приносят инвестиции по договору распределяется между участниками фонда соответственно их вкладам.

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

Опять 5%: Выдержит ли бизнес внедрение дополнительного пенсионного взноса

В Казахстане снова подняли вопрос о введении дополнительного пятипроцентного пенсионного взноса за счёт работодателя. Об этом на своей странице в Facebook сообщил председатель управляющего совета при Министерстве национальной экономики Казахстана Олжас Худайбергенов. 

Читайте также: Минтруда: Информация о разработке новых поправок о введении дополнительных взносов в ЕНПФ – фейк

Напомним, в июле 2019 года Министерство труда и соцзащиты населения объявило, что с 1 января 2020 года каждый работодатель будет обязан перечислять в ЕНПФ, помимо обязательных 10%, дополнительные 5% от зарплаты работника. Соответствующий закон был принят ещё в 2015 году, внедрить новшество планировалось в 2018-м, однако позднее в Минтруда перенесли нововведение на 2019 год.

Эти дополнительные пятипроцентные взносы, как предполагалось, не будут учитываться как собственность казахстанцев, не будут наследоваться и будут фиксироваться на условном пенсионном счёте каждого работника, открытом в ЕНПФ. 

Такое нововведение вызвало негодование общества и бизнесменов, после чего глава государства Касым-Жомарт Токаев поручил отложить его до 2023 года. Но, по данным Олжаса Худайбергенова, концепция законопроекта уже проходит согласование в госорганах и НПП «Атамекен».

«Все вы знаете, что в августе-сентябре 2019 года было сильное возмущение общественности и бизнеса по поводу введения дополнительного 5% пенсионного взноса вдобавок к текущей и без того высокой налоговой нагрузке на Фонд оплаты труда (около 35%). Эта норма уже сидит в законе, но президент отложил эту норму на три года и поручил создать рабочую группу по реформированию пенсионной реформы, найти альтернативу, которая позволит избежать введения этого 5% взноса. И как вы думаете? Министерство труда, Национальный банк РК, ЕНПФ и прочие подумали, подумали и… снова предлагают Президенту ввести эти 5%. Концепция проходит согласование в госорганах и НПП», – написал экономист.

Эксперт отметил, что государственные финансовые структуры пренебрегают поручениями Касым-Жомарта Токаева, которые были озвучены два года назад.

«Удивляет логика тех, кто это предлагает – они не смогли найти альтернативу (хотя она есть), не понимают ситуацию в бизнесе (она хуже, чем до пандемии), не понимают политические обстоятельства (предлагают Президенту сделать ровно то, от чего он отказался два года назад, фактически демонстрируя явное пренебрежение его поручениями). В общем, «история повторяется дважды – сначала в виде трагедии, потом в виде фарса», – написал экономист.

Напомним, в Послании народу Казахстана от 2019 года «Конструктивный общественный диалог – основа стабильности и процветания Казахстана» глава государства отмечал, что необходимо модернизировать налоговую систему с фокусом на более справедливое распределение национального дохода. Правительство должно обратить внимание и на растущий объём социальных отчислений.

«С одной стороны, эти сборы обеспечивают стабильность социальной и пенсионной систем. Однако есть риски, что работодатели утратят стимулы к созданию рабочих мест и повышению заработной платы. Бизнес будет уходить в тень. Поэтому поручаю правительству отложить введение дополнительных пенсионных отчислений в размере 5% до 2023 года. Затем вернёмся к этому вопросу. За это время правительство, представители бизнеса и эксперты должны просчитать варианты и прийти к согласованному решению с учетом интересов как будущих пенсионеров, так и работодателей. Правительство должно наложить запрет на все выплаты, не предусмотренные Налоговым кодексом. Это по сути дополнительные налоги», – говорится в Послании.

Пенсионная система дала сбой

Как отметил Олжас Худайбергенов, ввод дополнительного 5-процентного взноса обосновывается тем, что текущая модель пенсионной системы не позволяет обеспечить достаточный уровень пенсий, а значит, к текущим 10% взноса надо ввести дополнительные 5%.

Однако, по его мнению, это неправильный подход.

«Во-первых, это однозначный рост нагрузки на бизнес: если считать в годовом объёме, то около

Эксперт Аналитического центра Central Asia Cronos Сергей Полыгалов напомнил, что в 2019 году эти 5% предполагалось ввести для работодателей, сотрудники которых заняты на работах с вредными и особо вредными условиями труда.

«Как сейчас предусматривается введение дополнительных 5%, пока не ясно. С одной стороны, дополнительные отчисления должны быть призваны увеличить пенсии граждан, занятых на вредном производстве. Это вполне логично. Но есть несколько сомнительных моментов. Во-первых, налоговая нагрузка на бизнес и сотрудников и так достаточно велика: пенсионный взнос, социальный налог, ОСМС, ИПН. Около трети экономики Казахстана продолжает оставаться в тени. Введение дополнительного налога может отрицательно сказаться на желании бизнеса работать «по-белому». Да и вводить дополнительные налоги сейчас, когда экономика только начинает становиться на ноги после коронакризиса (который, кстати, ещё не закончился), не вполне логично», – отметил Сергей Полыгалов в интервью Informburo.kz.

Эксперт напомнил: в законодательстве отмечается, что эти дополнительные пятипроцентные отчисления не будут являться собственностью граждан.

«Согласно закону, они (отчисления. – Ред.) будут фиксироваться на условном пенсионном счёте каждого работника и не будут передаваться по наследству. Накопления должны будут выплачиваться по достижении пенсионного возраста, как предполагается, определённой категории пенсионеров, но слово «условный» в названии счёта настораживает. И конечно, возникает вопрос: если на счёте накопилась определённая сумма денег, а человек не дожил до получения пенсии, то куда эти деньги пойдут дальше?» –  недоумевает аналитик.

Казахстанцы забрали из ЕНПФ слишком много пенсионных

Сергей Полыгалов считает, что такая мера ввода дополнительных отчислений наводит на мысль, что в связи с выплатами излишков пенсионных накоплений, которые начались в начале 2021 года, «что-то пошло не так».

«Такое ощущение, что ЕНПФ дополнительными 5-процентными сборами хочет, если так можно выразиться, создать подушку безопасности на случай нехватки средств в фонде. На эту мысль наводит то, что разговор о введении дополнительных 5% начался как раз после того, как большинство граждан вывели часть своих накоплений», – заключил эксперт Аналитического центра Central Asia Cronos.

По мнению финансового консультанта Расула Рысмамбетова, пятипроцентное повышение пенсионных взносов – несмотря на то, что его отложили – вполне реальное будущее.

«Сначала некоторые специалисты продавили досрочное снятие пенсионных на жильё, а теперь подсчитали-прослезились, поняв, что ЕНПФ у нас не бездонный и будет немало вопросов, как его пополнять. Создаётся впечатление, что в столице сначала решили потратить все деньги, а потом увидели, что запасов не остаётся», – говорит эксперт.

Расул Рысмамбетов полагает, что дальнейшее повышение обязательных взносов в бюджет неминуемо приведёт к уходу от налогов, к «серой» занятости. По его мнению, стране нужен более тщательный подход к планированию бюджетных расходов и госинвестиций в проекты, которые реально приносят деньги.

Водители автобусов Semey Bus вновь не вышли на линию в знак протеста против решения суда

22 июня автобусы автопарка Semey Bus в городе Семей снова не вышли на линии. Позже во вторник пресс-секретарь автопарка Айнура Сабитова сообщила, что водители отказались выходить на работу из-за прошедшего в пятницу суда, где сторонами выступали АО «Фонд развития промышленности» – дочерняя организация «Банка развития Казахстана» – и Semey Bus. Как сообщают в автопарке, было вынесено решение об изъятии взятых в кредит 170 автобусов.

– Мы проиграли. Соответственно, пенсионные отчисления работникам не выплатят и парк закроют, поэтому водители устроили забастовку, – сообщила Айнура Сабитова.

Городской акимат ситуацию не прокомментировал.

Лизинговая сделка с «Фондом развития промышленности» была заключена в 2018 году. В 2020 году фонд сообщил, что у ТОО Semey Bus образовалась задолженность в сумме 1,5 миллиарда тенге: автопарк не платил больше года.

Также было отмечено, что часть автобусов, приобретенных у казахстанских предприятий «СемАз» и ТОО «Daewoo Bus Kazakhstan», спустя всего год нуждаются в ремонте.

– На сегодня из 170 автобусов на маршруты выходят всего 113, 40 автобусов нуждаются в текущем ремонте, 17 требуют ремонта, 10 из которых по причине дорожно-транспортных происшествий, – отмечали в «Фонде развития промышленности».

15 апреля 2021 года было принято решение об объявлении экономического дефолта. Тогда автопарк отказался добровольно передать автобусы, поэтому было инициировано судебное разбирательство.

На фоне этого начались взаимные обвинения акимата города Семей, который владеет 49 процентами автопарка, и ТОО Semey Bus. Акимат города Семей обвиняет ТОО Semey Bus в «неэффективном менеджменте». В свою очередь автопарк обвиняет акимат в отказе предоставлять субсидии, которые ранее были обещаны акимом области.

«Фонд развития промышленности» реализовывал государственный план по обновлению критически изношенного парка техники. На это было выделено 26 миллиардов тенге. Согласно условиям, автобусы, комбайны и тракторы необходимо было покупать у казахстанских предприятий, перечень которых состоит из шести пунктов. Реализация программы проблемно прошла не только в Семее, но и в Атырау и Шымкенте.

KASE прогнозирует рост розничных инвесторов за три года до 300 тысяч

Фото: Руслан Пряников

На фондовом рынке вскоре появятся новые инструменты. По словам председателя правления Казахстанской фондовой биржи Алины Алдамберген, в июле планируется перезапустить рынок деривативов. Эта инициатива поможет инвесторам хеджировать свои риски. В беседе с корреспондентом центра деловой информации Kapital.kz она также рассказала, как она оценивает инициативу по сворачиванию госпрограмм и почему в Казахстане нужно возродить рейтинговые агентства.

— Алина Утемисовна, доходы KASE в 2020 году составили 5,6 млрд тенге. По сравнению с прошлым годом они увеличились на 32,5%. Прибыль биржи выросла на 32%. За счет чего удалось нарастить доход?

 — Это связано с реализацией наших планов по стратегии развития биржи. Мы целенаправленно работали над увеличением доходов биржи за счет запуска новых видов услуг. Три года назад мы приняли новую стратегию развития KASE, заявив, что будем проводить IT-модернизацию, запустим услуги центрального контрагента на валютном и фондовом рынках. Услуги центрального контрагента дают определенные возможности для участников рынка, биржа становится посредником между всеми сделками, гарантирует расчеты.

Также у нас на бирже большинство сделок проходит в расчете нетто, а не гросс, как это раньше было. Но определенные сделки мы сохранили с гросс-расчетами – это для получения немедленной ликвидности. При таких расчетах платеж по сделке сразу же направляется через Центральный депозитарий. В результате инвестор может сразу получить или бумагу или средства от ее продажи.

При этом по всем ценным бумагам, которые торгуются на KASЕ, устанавливается процент обеспечения. То есть центральный контрагент управляет риском в случае дефолта контрагента.

Соответственно эта услуга дает нам дополнительный комиссионный доход. В 2020 году среди доходов биржи доля доходов от клиринговых сборов составила 12.4%. Хотя мы только в августе полноценно запустили центральный контрагент на фондовом рынке. Поэтому ожидаем, что в этом году будет дополнительный прирост поступлений от клиринговых сборов.

Также мы управляем средствами, которые нам предоставляют в качестве обеспечения. В основном это краткосрочная ликвидность. Соответственно мы должны поддерживать доступность этой ликвидности в случае ее изъятия контрагентами для обеспечения расчетов по сделке.

По данным финотчетности биржи, по итогам первого квартала 2021 года наши активы составили 1,6 трлн тенге. На аналогичную дату прошлого года они были в несколько раз меньше – 394,2 млрд тенге.

— Доля Московской биржи в капитале KASE достигла 13,1%. Есть ли у вас планы войти в капитал какой-либо биржи. С чем они связаны?

— Исторически наша биржа владеет 7,05% акций кыргызской фондовой биржи. Мы вошли в капитал этой площадки, чтобы обмениваться технологиями, опытом. Но пока у нас нет планов заходить в капитал какой-либо из бирж.

C MOEX у нас также налажено стратегическое партнерство, направленное на предоставление технологий, запуск новых биржевых услуг, расширение инвестиционных возможностей инвесторов и профессиональных участников рынка.

— В январе-мае KASE привлекла 39 тыс. розничных инвесторов. По мнению брокеров, это связано с падением рыночных цен на акции в период пандемии. Как считаете, к какой отметке приблизится этот показатель в 2022 году?

— Эту цифру сложно спрогнозировать, но по нашим оценкам, за три года количество розничных инвесторов может вырасти до 300 тыс. Среди казахстанцев достаточно много инвесторов, которые вкладывают в иностранные активы. Но мы их не видим в учетной системе Центрального депозитария, потому что этот институт учитывает только тех, кто инвестирует в казахстанские бумаги или финансовые инструменты, которые прошли листинг на бирже.

У нас есть определенный план по запуску новых инструментов для инвестирования для розничных инвесторов, в этом направлении мы работаем в тандеме с брокерами. Ведь именно брокеры заводят на KASE ПИФы, интересных эмитентов. На сегодняшний день на бирже торгуются американские, российские акции, иностранные гособлигации, более 20 ПИФов и международных ETF.

— С этого года из ЕНПФ разрешили досрочно изымать пенсионные накопления на приобретение недвижимости, получение образования, лечение. Как вы оцениваете эту инициативу?

— Не поддерживаю эту идею, потому что будущая пенсия казахстанцев будет зависеть преимущественно от отчислений заработной платы в Единый накопительный пенсионный фонд. Поэтому в ЕНПФ должно быть достаточно средств для обеспечения качественной жизни в преклонном возрасте. Понимаете, когда нам 30 лет, нам кажется, что вся жизнь впереди. Но нужно понимать, что с годами трудоспособность человека снижается. Поэтому последние 40 лет нужно усердно работать, чтобы обеспечить достойную пенсию в будущем.

Если же рассматривать пенсионную систему с точки зрения экономики, чем выше объем пенсионных накоплений, тем выше инвестиционный потенциал страны. Можно сказать, что это инвестиции в будущее страны, развитие экономики. Страны, которые имеют высокий уровень накоплений, у них выше шанс стать более обеспеченными, чем у тех, которые больше тратят или занимают.

— Получается, что государство, предоставляя сейчас возможность досрочного изъятия средств из ЕНПФ, берет на себя риск за содержание будущих пенсионеров…

— Поэтому и были установлены лимиты по накоплениям, которые ограничили круг тех, кто сможет направить средства из ЕНПФ на покупку жилья. Как говорилось ранее, эти лимиты постепенно будут изменяться. Получается, что каждый человек также берет на себя риски и несет ответственность за свою будущую пенсию.

— На саммите VIII CFO Summit председатель совета Ассоциации финансистов Казахстана (АФК) Елена Бахмутова сообщила, что для того чтобы использовать средства в ЕНПФ для покупки жилья – открыты ворота. «А для того чтобы передать пенсионные активы в частное управление, открыли маленькую форточку, в которую не пролезешь». Также она отметила, что не нужно было сворачивать частную пенсионную систему. Какое ваше мнение на этот счет?

— Когда у нас в 2000 годах развивалась пенсионная система, 50% пенсионных средств частные НПФ направляли в гособлигации, остальные – в акции и корпоративные облигации. Понятно, что такая консервативная политика инвестирования – это издержки растущей, развивающейся экономики и нового регулирования, связанного с рисками мирового финансового кризиса. Ведь именно в 2007-2008 годах мы наблюдали дефолты банков и определенных компаний, соответственно инвесторы несли убытки. Но это не значит, что нужно было сворачивать частную пенсионную систему и делать ее полностью консервативной. Сейчас пенсионные накопления в основном сконцентрированы в госбумагах квазигоссектора.

Получается, что у нас окно инвестиций открыто для квазигоссектора, а частные компании не могут привлечь пенсионные активы. Поэтому, считаю, что это узкое горлышко нужно расширять. Нужно правильно оценивать риски частных компаний и предоставлять им возможность привлекать средства через фондовый рынок. Сейчас доля этого сегмента в портфеле ЕНПФ незначительна.

— До какого уровня необходимо снизить долю госбумаг в инвестпортфеле ЕНПФ?

— Нужно не то, чтобы снижать долю таких бумаг, нужно создать возможность для инвестирования пенсионных накоплений и в другие инструменты. Также следует создать качественную систему оценки рисков бумаг. Помните, раньше в Казахстане были рейтинговые агентства, нужно восстановить локальное присвоение рейтингов.

Сейчас в Казахстане достаточно жесткое финрегулирование, для того чтобы пенсионные средства или средства страховых организаций могли быть инвестированы в облигации казахстанских эмитентов, компании должны иметь международные рейтинги. Это очень дорогостоящая процедура, она доступна только для крупных компаний. Нам нужно создать возможность, чтобы получение кредитного рейтинга было доступно и для МСБ. Повторюсь, нужно воссоздать систему национальных рейтинговых агентств.

—  В настоящий момент на AIX достаточно привлекательные условия. Участники этой площадки освобождены от КПН по определенным видам доходов до конца 2065 года, а для клиентов на тот же период применяется нулевая налоговая ставка на прибыль от реализации ценных бумаг, дивиденды и вознаграждения по бумагам, имеющим листинг на бирже AIX. Как биржа намерена привлекать, удерживать эмитентов?

—  Большинство бирж являются локальными. KASE обслуживает потребности в капитале казахстанских эмитентов и создает возможности для инвестиций для казахстанских инвесторов, работает на основе законодательства РК. Но мы также проводим работу и с иностранными инвесторами. За последние три года приток иностранных инвесторов, которые вкладывают в госбумаги РК, только растет. Инвесторы из других стран могут торговать госбумагами как на местной бирже, так и на офшорных площадках. Сейчас пока они делают это на офшорных площадках или на межбанковском рынке. Но практически каждый казахстанский банк в этом году столкнулся с тем, что у него был запрос от международных инвестиционных банков на вложения в ГЦБ.

Чем выше будет ликвидность таких бумаг, тем выше будет приток иностранных инвесторов. Поэтому мы выстраиваем инфраструктуру, которая позволяет защитить риски зарубежных инвесторов, чтобы дать им возможность торговать на KASE. Для этого мы и внедрили центрального контрагента, перешли на торговлю валютой по схеме T+1, акциями и облигациями по схеме T+2.

Недавно мы сделали еще один шаг – сейчас мы проводим расчеты не только в тенге, но и в иностранной валюте.

 Де-факто мы продолжаем оставаться с МФЦА на едином конкурентном поле, ведь казахстанский эмитент, инвестор или брокер выбирает, на какой бирже ему работать.

— Сейчас обсуждается вопрос сворачивания госпрограмм. В Нацбанке сообщили, что программа «7-20-25» может быть завершена до конца 2022 года – после освоения выделенного лимита. Как вы относитесь к этой инициативе?

— Это правильная тенденция, потому что в настоящее время государство является основным провайдером средств для финансирования экономики. Обычно оно готово поддерживать госпрограммы во время кризиса или форсированного развития экономики.

Но после кризисных явлений, таких как пандемия, необходимо сокращать уровень господдержки. Потому что при действии госпрограмм происходит нерыночное ценообразование ставок по займам. За счет этого развивается неконкурентный бизнес, и соответственно экономика становится слабее.

Действительно, в любом государстве присутствует госфинансирование, но зачастую оно направлено на развитие отдельных секторов экономики. Но мы сейчас видим, что в Казахстане банки практически не кредитуют на рыночной основе, они предпочитают реализовывать госпрограммы. На коммерческой основе банки предоставляют только потребительские займы.

— С момента IPO КазТрансОйла и KEGOC прошло несколько лет. Обсуждается ли сейчас запуск программ Народного IPO?

— На прошлой неделе Президент Казахстана объявлял о потенциальном проведении IPO КазТрансГаза. Будем надеяться, что оно состоится в этом году и готовы принять активное участие в этом процессе.

— В Казахстане пока запрещены обороты с криптовалютой. В то же время обсуждается вопрос регулирования этого рынка. За каждый использованный майнерами 1 кВт/ч планируется взимать 1 тенге. Как вы считаете, как должно развиваться регулирование в этом направлении?

— Ранее уже говорилось, что Казахстан занимает четвертое место в мире по мощностям для добычи цифровых активов – майнинга. Вопрос майнинга и налогообложения этого бизнеса, это один вопрос, обращения криптовалют – другой. Как вы правильно отметили, у нас в стране пока не легализованы расчеты криптовалютой. И это вполне обоснованно, потому что этот рынок пока полноценно не регулируется и создает много рисков. Считаю, что первым шагом должно быть регулирование данного вопроса по примеру других стран, создание законодательной возможности. При этом использование цифровых валют связано с высокими рисками информационной безопасности.

— Также обсуждается пилотный проект по введению цифрового тенге…

— Идея проекта понятна и актуальна. Цифровой тенге имеет множество своих преимуществ, но тут остаются вопросы регулирования, эмиссии и обращения такого тенге, перевода в фиатные деньги. Например, деятельность банков четко регулируется регулятором, и соответственно, все его операции. Эти же средства переходят от контрагента контрагенту. А вот при введении цифрового тенге – это изменение учетных записей, возможное ведение учётных записей каждым частным лицом напрямую, минуя банки. Соответственно высоки риски кибербезопасности. Поэтому данный вопрос требует детальной проработки.

— Какие новые инструменты планируется внедрить на KASE?

— В июле мы намерены запустить рынок деривативов, вернее перезапустить некоторые его инструменты. Уже прорабатываются программы поддержки торговли фьючерсами. Планируется запустить трехмесячные фьючерсы на некоторые акции и по доллару. Этот инструмент позволит хеджировать определенные риски.

Мы также постоянно ведем работу по совершенствованию уровня сервиса. В скором времени будут запущены торги по омнибус-счетам. Это позволит клиентам значительно снизить свои издержки, оптимизировать движение денег и ценных бумаг и в целом более эффективно управлять своими активами. На данный момент мы работаем над многими проектами, которые позволят нашим клиентам торговать на KASE с еще большим комфортом. Проекты касаются усовершенствования систем риск-менеджмента центрального контрагента, клиринга и расчетов, расширения доступных инструментов, привлечения дополнительной ликвидности.

При работе с материалами Центра деловой информации Kapital.kz разрешено использование лишь 30% текста с обязательной гиперссылкой на источник. При использовании полного материала необходимо разрешение редакции.

Ярослав Чирков назвал болевые точки, выявленные проектом «Нужные люди»

Федерация профсоюзов Оренбургской области завершает цикл проекта «Нужные люди». Итоги реализации программы поддержки предпенсионеров подведут на заседании дискуссионного клуба 24 июня.

— За полтора года работы с предпенсионерами региона мы лично «коснулись» более 10 000 человек: это очные встречи, которые мы успели провести до пандемии, личные приемы, «горячая линия», консультации волонтерами в муниципалитетах, онлайн-вебинары и масштабная информационная кампания, — рассказал руководитель проекта, лидер профсоюзов Оренбуржья Ярослав Чирков. – Как результат, втрое снизилось число случаев нарушения прав предпенсионеров; 2203 человека направили на профессиональное и дополнительное обучение, из них 1873 трудоустроено; 2079 человек получили санаторно-курортное лечение за счет средств ФСС.

При этом Чирков отметил, что наряду с положительной динамикой удалось «нащупать» и некоторые болевые точки.

— Первое – это низкий размер компенсаций ЖКУ работникам бюджетной сферы на селе, — поделился руководитель проекта. — Сейчас над этим вопросом работает группа при областной трехсторонней комиссии. Второе — неактуальность использования средств ФСС на оздоровление работников бюджетной сферы из-за маленького размера отчислений. Здесь мы еще раз убедились, что нужен региональный закон о льготном санаторно-курортном лечении бюджетников! И третье – это, конечно, отсутствие индексации пенсий работающих пенсионеров. За ее возобновление борется сегодня и Федерация независимых профсоюзов России.

Отметим, что за период работы проекта более 400 человек приняли участие в очных встречах и почти 400 человек охватили онлайн-вебинарами в период пандемии, около 300 звонков на горячую линию «Слушай старших» обработали в штаб-квартире ФПО, еще более 150 обращений отработали волонтеры в муниципалитетах.

По сей день продолжает работать «горячая линия» поддержки людей предпенсионного возраста «Слушай старших».

Телефон — 8 (3532) 67-21-51.

* Проект «Нужные люди Оренбуржья» реализуется в регионе с использованием гранта Президента Российской Федерации, предоставленного Фондом президентских грантов.

Сделайте Владимира Путина снова скучным и заурядным — аналитики / Статья

Когда Джо Байден встретится с Владимиром Путиным, его задача будет заключаться в защите американских интересов. Президент США может ожидать, что Путин будет защищать интересы России — такие, как он их понимает. Прорывных моментов не предвидится, однако сегодняшняя встреча — прекрасная возможность уменьшить чрезмерное значение России в американской политике, считают эксперты вашингтонского «мозгового центра».

«Заурядная и даже скучная встреча на высшем уровне между Путиным и Байденом оказала бы успокаивающий эффект на внутреннюю американскую политику. Как когда-то Советский Союз,

современная Россия в американской политической культуре слишком легко зачисляется в метафизические категории: Россия — “ось зла”, а Путин — злодей из бондианы, повелитель шпионов, колосс-автократ, оседлавший мир.

Но Россия — призрачный символ зла отвлекает от России — реальной внешнеполитической проблемы. Зло требует противостояния с Добром, и этот взгляд на мир в духе “Властелина колец” приводит к упрощенным бинарным представлениям, разделяя американцев на “жестких” и мягких” в отношении к России. Вместо того, чтобы бороться со злом, лучше полностью его искоренить, как основу фантазийной внешней политики», — полагают Мэтью Рожански (американский политолог, директор вашингтонского исследовательского института Кеннана, один из ведущих специалистов по России в США) и Майкл Киммедж (профессор истории частного Католического университета Америки, приглашенный эксперт Германского фонда Маршалла — German Marshall Fund of the United States, GMFUS, американская НПО с германскими «корнями»).

В статье, опубликованной на порталах GMFUS и американского журнала New Republic, авторы совершают экскурс в историю российско-американских отношений и рассуждают о возможных итогах встречи Путина и Байдена.

«Политика останавливается у кромки воды», — говорил республиканский сенатор Артур Ванденберг. Его именем была названная предложенная им резолюция, принятая Сенатом США в 1948 году. Документ знаменовал конец изоляционизма США в международной политике, и разрешал Вашингтону заключать военные соглашения с любой страной мира в невоенное время — и, в конечном итоге, дал президенту Трумэну возможность создать НАТО.

«Это был пример двухпартийной корректности, ставшей возможной благодаря преднамеренному отделению внутренней политики Америки от ее внешней политики», — указывают авторы.

Однако всего через год, когда в Китае после гражданской войны к власти пришли коммунисты, а Советский Союз испытал ядерное оружие, политические фурии Вашингтона сорвались с цепи. С 1950 по 1954 год сенатор Джозеф Маккарти старательно намекал на то, что США проигрывают. Он утверждал, что международная ситуация может быть настолько плохой только из-за какого-то внутреннего американского дефекта, нелояльности, метастазирующей в американскую политику, саботажа коммунистами самой жизнеспособности Америки. Маккарти использовал примеры международных кризисов, чтобы терроризировать Вашингтон в целом и Государственный департамент в частности. Его нападки на тех, кого он обвинял в мягкости по отношению к СССР, привели к дипломатической близорукости и военному экспансионизму, в результате чего США увязли в болоте вьетнамской войны.

Сегодня, в 2021 году, новая Холодная война еще не разразилась, но США потакают некоторым из тех сил, которые раздирали «политическое тело» Америки почти полвека назад, полагают Рожански и Киммедж.

По их мнению, у президента Джо Байдена будет шанс восстановить часть утраченного баланса на встрече с Путиным. Было бы наивно ожидать, что все или хотя бы какие-либо разногласия между двумя сторонами могут быть устранены. Но Байден, как политический наследник Трумэна и Ванденберга, все-таки может залатать ткань американского общества, разорванную антироссийской истерией времен Трампа, прогнозируют авторы.

Вмешавшись в выборы 2016 года, Россия достигла одной из своих целей — привнесла нестабильность в США. Легитимность Трампа была подорвана, и

«Россия, Россия, Россия», как любил говорить Трамп, стала острой внутриполитической проблемой Америки.

Трамп подлил масла в огонь, разыскивая на Украине порочащую информацию о сыне Джо Байдена Хантере — вполне возможно, что эта информация была предоставлена ​​российской разведкой. За это Трампу был объявлен импичмент, напоминают аналитики.

По их словам, многие американские СМИ освещали эти истории плохо. Дезинформация часто выдавалась за проверенную новость, и поскольку и сам Трамп, и вмешательство России были поводами испытывать раздражение, Россию не просто критиковали — ее часто демонизировали. Как и в начале Холодной войны, объективное восприятие было утрачено, и преувеличение одержало верх.

Президент Байден не является источником этой истерии в отношении России. Тем не менее, она затронула и его карьеру. Он был вице-президентом в 2016 году и хорошо знаком с подробностями российского вмешательства. Его сын стал мишенью Трампа. В той же степени, в которой Москва стремилась помочь Трампу на выборах 2020 года, она стремилась навредить перспективам Байдена.

«Байден старался держаться подальше от мыльной оперы Трампа, и это сослужило ему хорошую службу. На встрече с Путиным ему следует придерживаться своей тенденции не персонализировать политику. Но нужно пойти еще дальше: он должен сделать все, что в его силах, чтобы встреча была как можно более скучной. Это станет шагом на пути отделения внешней политики от внутренней, по крайней мере, в том, что касается России», — предполагают авторы.

Сегодняшние отношения США и России раздираемы соперничеством интересов и мировоззрений.

Если смотреть из Вашингтона, Россия нарушила суверенитет нескольких стран (Молдова, Украина, Грузия), спасла кровожадного тирана (Асад в Сирии), регулярно использует свои разведывательные службы и СМИ, чтобы вмешиваться в политику США и Европы, и одновременно воплощает и продвигает авторитарную форму правления.

Между тем, по мнению Кремля, США безответственно берут на себя управление глобальными делами — по крайней мере, со времен войны в Ираке в 2003 году. США использовали слабость России для расширения НАТО на Восток, и под предлогом содействия демократии пытаются окружить Россию проамериканскими странами с конечной целью отстранить Путина от власти.

В итоге

обе страны убеждены в том, что им необходимо сдерживать друг друга.

Альтернативные мировоззрения помогают объяснить эти противоречащие друг другу интересы. США считают себя гарантом основанной на правилах либеральной международной системы, интерпретируя антикоммунистические революции 1989 года как подтверждение американской модели и особого международного порядка, установленного после 1945 года. Администрация Байдена видит свою задачу в его восстановлении — возможно, менее масштабном и менее универсальном, чем предполагалось ранее, но не менее срочном или необходимом сегодня, чем это было в 1945 году, объясняют аналитики.

Мировоззрение Путина совсем иное, продолжают они. Он пытается спроецировать проблемы России вовне, расположить их как можно дальше от Москвы и продолжать лавировать в полном угроз мире, в котором Россия является более слабым противником США и Китая. Путин стремится вывести США из равновесия, чтобы Америка не смогла взять Россию в кольцо и активно добиваться смены режима. Наибольшее значение это имеет на постсоветском пространстве, в котором Путин стремится доминировать и из которого он хочет исключить чужие инструменты влияния и власти.

На встрече с Путиным Байден будет защищать американские интересы. Президент США может ожидать, что Путин будет защищать интересы России, как он их понимает. Байден мало что может сделать для примирения противоположных мировоззрений России и Америки. Президент США должен действовать в рамках ограниченного набора ожиданий, а это означает, что прорыва не предвидится, полагают аналитики.

Но, указывают они, встреча имеет значение — и вот почему. США и Россия — крупнейшие ядерные державы мира. Они противоборствуют в Сирии, Украине, Беларуси и в киберпространстве, где правила взаимодействия либо отсутствуют, либо до опасной степени нарушены. За последние 10 лет дипломатические контакты между США и Россией были сведены к минимуму. Возможность неправильного толкования, аварии, эскалации и непреднамеренной катастрофы тревожно напоминает лето 1914 года — только с ядерным оружием. Снижение вероятности новой войны — отличный предлог для дипломатии, и только этого обоснования вполне достаточно для встречи Байдена с Путиным и начала разговора.

«У Байдена есть еще одна важная задача: снова сделать Россию скучной. Высокие ставки не могут быть снижены быстро или волшебным образом. Скорее наоборот: работа, которую предстоит проделать, тяжелая и долгая. Прогресс будет в лучшем случае постепенным. Администрация Байдена должна опираться на эти реалии, устанавливать скромные ожидания, снижать температуру.

Байден может проиграть только в том случае, если политика в отношении России продолжит доминировать в остальной части его повестки дня.

Россия будет и тогда, когда Путина уже не будет. Ее внешняя политика вполне может измениться, но она не изменится на 180 градусов, и значительный разрыв между российскими и американскими интересами наверняка останется. Реальность такова, что России и США придется научиться жить друг с другом. Они должны начать искать способ сделать это — и раньше, а не позже. В этом сознательно заурядном подходе Россия будет напоминать любые другие страны, чья политическая культура и провокации беспокоят американских политиков, но которые при этом не воспринимаются, как враги.

В этот список могли бы войти Пакистан, Турция, Вьетнам, Египет и Саудовская Аравия. Дефицит демократии и прав человека в этих странах значительный. В случае Вьетнама есть и история войн и конфликтов. Пакистан и Саудовская Аравия связаны с террористическими организациями, убивавшими американцев, и продолжают вкладывать средства в воинствующий экстремизм. Турция — союзник по НАТО, который без колебаний подрывает интересы Америки, когда считает это необходимым. Египет давно колеблется между Вашингтоном и Москвой.

США противостоят каждой из этих стран. Но напряженность в отношениях редко мешает внутренней американской политике, и изо дня в день американские дипломаты спокойно работают, чтобы наладить отношения.

Саммит Байдена с Путиным будет успешным, если президент США сможет сбросить Россию с пьедестала сказочного врага и поместить ее в этот скучный и сложный список внешнеполитических проблем»,

— заключают Рожански и Киммедж.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем ценных бумаг
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Торговые курсы
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Свяжитесь с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем ценных бумаг
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Торговые курсы
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Свяжитесь с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Как работают пенсионные фонды?

В течение нескольких лет традиционные пенсионные планы, также известные как пенсионные фонды, постепенно исчезают из частного сектора. Сегодня государственные служащие, такие как государственные служащие, представляют собой самую большую группу с активными и растущими пенсионными фондами. В этой статье объясняется, как работают остальные традиционные пенсионные планы.

Ключевые выводы

• Традиционные пенсионные планы с установленными выплатами исчезают из пенсионного ландшафта, особенно среди частных работодателей, но многие все еще существуют.
• Пенсионные планы финансируются за счет взносов работодателей, а иногда и служащих.
• Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем планы частных работодателей.
• Частные пенсионные планы регулируются федеральным законодательством и имеют право на покрытие Корпорацией Pension Benefit Guaranty Corporation.

Как работают пенсионные фонды

Самый распространенный тип традиционной пенсии — это план с установленными выплатами. После выхода на пенсию сотрудники получают ежемесячные выплаты по плану, основанные на процентном соотношении их средней заработной платы за последние несколько лет работы.Формула также учитывает, сколько лет они проработали в этой компании. Работодатели, а иногда и сотрудники вносят свой вклад в финансирование этих льгот.

Например, пенсионный план может выплачивать 1% за каждый год работы человека, умноженный на его среднюю зарплату за последние пять лет работы. Таким образом, сотрудник, проработавший в этой компании 35 лет и получивший в среднем 50 000 долларов за последний год, будет получать 17 500 долларов в год.

Частные пенсионные планы, предлагаемые корпорациями или другими работодателями, редко имеют эскалатор стоимости жизни для корректировки с учетом инфляции, поэтому выплачиваемые ими пособия могут уменьшаться в покупательной способности с годами.

Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем частные. Например, крупнейший в стране пенсионный план Калифорнийская пенсионная система государственных служащих (CalPERS) во многих случаях выплачивает 2% в год. В этом случае сотрудник со стажем работы 35 лет и средней зарплатой 50 000 долларов может получать 35 000 долларов в год.

Кроме того, в государственных пенсионных планах обычно есть эскалатор стоимости жизни.

Как регулируются и застраховываются пенсионные планы

Существует два основных типа частных пенсионных планов: планы для одного работодателя и планы для нескольких работодателей.К последним обычно относятся члены профсоюзов, которые могут работать на нескольких работодателей.

Оба типа частных планов подпадают под действие Закона о гарантиях пенсионного дохода сотрудников (ERISA) 1974 года. Он был направлен на обеспечение более прочной финансовой основы пенсий, а также учредил Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий (PBGC).

PBGC действует как фонд пенсионного страхования: работодатели выплачивают PBGC ежегодную премию за каждого участника, а PBGC гарантирует, что сотрудники получат пенсионные и другие выплаты, если работодатель прекратит деятельность или решит прекратить его пенсионный план.

PBGC не обязательно будет платить полную сумму, которую пенсионеры получили бы, если бы их планы продолжали действовать. Вместо этого он платит до определенных максимумов, которые могут меняться из года в год.

В 2021 году максимальная сумма, гарантированная 65-летнему пенсионеру по плану с одним работодателем, который получает пособие в виде постоянной пожизненной ренты, составит 6034,09 доллара в месяц. Льготы по плану для нескольких сотрудников рассчитываются по-другому, например, с гарантией до 12 780 долларов США в год для человека с 30-летним стажем работы.

ERISA не распространяется на государственные пенсионные фонды, которые вместо этого следуют правилам, установленным правительствами штатов, а иногда и конституциями штатов. PBGC также не страхует государственные планы. В большинстве штатов налогоплательщики несут ответственность за получение счета, если план государственных служащих не в состоянии выполнить свои обязательства.

Как пенсионные фонды вкладывают свои деньги

ERISA не требует конкретных вложений пенсионного плана. Однако ERISA требует, чтобы спонсоры плана действовали в качестве доверенных лиц.Это означает, что они должны ставить интересы своих клиентов (будущих пенсионеров) выше своих собственных.

По закону, инвестиции, которые они делают, должны быть разумными и диверсифицированными таким образом, чтобы предотвратить значительные убытки.

Традиционная инвестиционная стратегия пенсионного фонда заключается в разделении активов между облигациями, акциями и коммерческой недвижимостью. Многие пенсионные фонды отказались от активного управления портфелем акций и теперь инвестируют только в индексные фонды.

Возникает тенденция вкладывать деньги в альтернативные инвестиции в поисках более высокой доходности и большего разнообразия.Эти инвестиции включают в себя частный капитал, хедж-фонды, сырьевые товары, деривативы и высокодоходные облигации.

Важно

Закон о американском плане спасения от 2021 года включает положения, призванные помочь PBGC укрепить финансово неблагополучные планы работы с несколькими работодателями до 2051 года.

Состояние пенсионных фондов сегодня

Некоторые пенсионные фонды сегодня находятся в хорошей форме, а многие другие — нет. Для частных пенсионных планов эти цифры отражены в финансовых обязательствах, взятых на себя их страховщиком, PBGC.

В конце 2020 финансового года PBGC имела чистый дефицит в размере 48,2 миллиарда долларов. Это состояло из профицита в 15,5 млрд долларов по программе с одним работодателем и дефицита в 63,7 млрд долларов по программе с участием нескольких работодателей.

Исследовательская служба Конгресса сообщила, что «PBGC прогнозирует, что финансовое положение программы с одним работодателем, вероятно, продолжит улучшаться, но ожидается, что финансовое положение программы с несколькими работодателями значительно ухудшится в течение следующих 10 лет.»

Однако эта оценка была написана до принятия Закона об американском плане спасения от 2021 года в марте 2021 года. Он включает положения, призванные помочь PBGC укрепить планы работы с несколькими работодателями. Планы, столкнувшиеся с серьезными финансовыми проблемами, имеют право подать заявку на получение специальной помощи в виде единовременного единовременного платежа, рассчитанного для покрытия обязательств плана до 2051 года. Деньги для финансирования этой программы должны поступать не от страховых взносов. общие налоговые поступления Казначейства США.

Государственные и местные пенсионные планы также представляют неоднозначную картину. В то время как несколько государственных планов имеют 100% финансирования, необходимого для выплаты предполагаемых будущих пособий, большинство из них имеют значительно меньше. Институт Equable недавно предсказал, что «средний коэффициент финансирования снизится с 72,9% в 2019 году до 69,4% в 2020 году», объяснив это снижение «рыночными потерями, вызванными пандемией COVID-19».

Информационный бюллетень: Остаток денежных средств Пенсионные планы

Министерство труда США
Администрация безопасности пособий сотрудникам
Ноябрь 2011 г.

Если ваша компания переводит свою традиционную формулу выплат пенсионного плана на новую формулу выплат пенсионного плана с остатком денежных средств, у вас могут возникнуть вопросы о том, как это изменение повлияет на вас.Ниже приведены ответы на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов. Эти ответы предназначены для предоставления общей информации и не являются юридической интерпретацией ERISA или Налогового кодекса. Если у вас остались вопросы, позвоните в один из наших офисов или отправьте свой вопрос EBSA по электронной почте.

Что такое план баланса денежных средств?

Существует два основных типа пенсионных планов — планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами. Как правило, планы с установленными выплатами предусматривают конкретное вознаграждение при выходе на пенсию для каждого имеющего на это право сотрудника, в то время как планы с установленными взносами определяют сумму взносов, которые работодатель должен внести на пенсионный счет сотрудника.В плане с установленными взносами фактическая сумма пенсионных выплат, предоставляемых сотруднику, зависит от суммы взносов, а также от прибылей или убытков по счету.

План остатка денежных средств — это план с установленными выплатами, который определяет выплаты в терминах, более характерных для плана с установленными взносами. Другими словами, план баланса денежных средств определяет обещанную выгоду с точки зрения заявленного остатка на счете.

Как работают планы остатка денежных средств?

В типичном плане баланса денежных средств на счет участника каждый год кредитуется «платежный кредит» (например, 5 процентов компенсации от его или ее работодателя) и «процентный кредит» (либо фиксированная ставка, либо переменная ставка, привязан к такому индексу, как ставка годовых казначейских векселей).Увеличение и уменьшение стоимости инвестиций плана не влияет напрямую на суммы вознаграждений, обещанных участникам. Таким образом, инвестиционные риски несет исключительно работодатель.

Когда участник получает право на получение вознаграждений по плану остатка денежных средств, полученные вознаграждения определяются с точки зрения остатка на счете. Например, предположим, что по достижении 65-летнего возраста участник имеет остаток на счете в размере 100 000 долларов США. Если участник решит выйти на пенсию в это время, он или она будет иметь право на аннуитет на основе этого остатка на счете.Такая рента может составлять примерно 8500 долларов в год на всю жизнь. Однако во многих планах остатка денежных средств участник мог вместо этого выбрать (с согласия его или ее супруги) единовременное пособие, равное остатку на счете в 100 000 долларов.

Если участник получает единовременное распределение, это распределение обычно может быть перенесено на IRA или план другого работодателя, если этот план допускает пролонгацию.

Льготы в большинстве планов остатка денежных средств, как и в большинстве традиционных планов с установленными выплатами, защищены, в пределах определенных ограничений, федеральным страхованием, предоставляемым через корпорацию Pension Benefit Guaranty Corporation.

Чем планы кассового баланса отличаются от традиционных пенсионных планов?

В то время как традиционные планы с установленными выплатами и планы остатка денежных средств должны предлагать выплату вознаграждения работнику в виде серии пожизненных выплат, традиционные планы с установленными выплатами определяют вознаграждение работника как серию ежемесячных пожизненных выплат, начиная с пенсии, но планы остатка денежных средств определяют пособие с точки зрения заявленного остатка на счете. Эти счета часто называют «гипотетическими счетами», потому что они не отражают фактические взносы на счет или фактические прибыли и убытки, относящиеся к счету.

Чем планы кассового баланса отличаются от планов 401 (k)?

Планы остатка денежных средств — это планы с установленными выплатами. Напротив, планы 401 (k) представляют собой тип плана с установленными взносами. Есть четыре основных различия между типичными планами баланса денежных средств и планами 401 (k):

1. Участие — Участие в типовых планах остатка денежных средств обычно не зависит от того, вносят ли работники часть своей компенсации в план; тем не менее, участие в плане 401 (k) действительно зависит, полностью или частично, от того, что сотрудник решит внести свой вклад в план.
2. Инвестиционные риски — Инвестиции в планы остатка денежных средств управляются работодателем или назначенным работодателем менеджером по инвестициям. Риски вложений несет работодатель. Увеличение и уменьшение стоимости инвестиций плана не влияет напрямую на суммы вознаграждений, обещанных участникам. Напротив, планы 401 (k) часто позволяют участникам направлять свои собственные инвестиции в рамках определенных категорий. В соответствии с планами 401 (k) участники несут риски и выгоды от инвестиционного выбора.
3. Пожизненные аннуитеты — В отличие от планов 401 (k), планы остатка денежных средств должны предлагать сотрудникам возможность получать свои льготы в виде пожизненных аннуитетов.
4. Федеральная гарантия — Поскольку это планы с установленными выплатами, выплаты, обещанные планами остатка денежных средств, обычно страхуются федеральным агентством, Корпорацией по гарантиям пенсионных пособий (PBGC). Если план с установленными выплатами прекращается из-за недостаточности средств для выплаты всех обещанных выплат, PBGC имеет право взять на себя опеку над планом и начать выплату пенсионных пособий в пределах, установленных законом.Планы с установленными взносами, включая планы 401 (k), не застрахованы PBGC.

Существует ли федеральный пенсионный закон, регулирующий эти планы?

Да. Федеральный закон, в том числе Закон о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), Закон о дискриминации по возрасту при найме на работу (ADEA) и Налоговый кодекс (IRC), обеспечивает определенные меры защиты вознаграждений сотрудников участников пенсионных планов частного сектора.

Если ваш работодатель предлагает пенсионный план, закон устанавливает стандарты в отношении фидуциарной ответственности, участия, перехода прав (минимальное время, в течение которого участник обычно должен быть нанят работодателем для получения законного права на получение пособий), начисления пособий и финансирования.Закон также требует планов по предоставлению основной информации работникам и пенсионерам. IRC устанавливает дополнительные налоговые квалификационные требования, включая правила, направленные на обеспечение того, чтобы пропорциональные льготы предоставлялись достаточно широкому кругу сотрудников.

Министерство труда, Комиссия по равным возможностям при трудоустройстве (EEOC) и IRS / Министерство финансов несут ответственность за контроль и обеспечение соблюдения положений закона. Как правило, Министерство труда уделяет внимание фидуциарным обязанностям, правам сотрудников, а также требованиям к отчетности и раскрытию информации в соответствии с законом, в то время как EEOC концентрируется на тех частях закона, которые касаются практики приема на работу, дискриминационной по возрасту.IRS / Министерство финансов обычно ориентируется на стандарты, установленные законом для планов, имеющих право на налоговые льготы.

Существуют ли требования, которые применяются, если мой работодатель переводит мой текущий план на план баланса денежных средств?

Да; однако работодатели не обязаны создавать пенсионные планы для своих сотрудников, поскольку частная пенсионная система является добровольной. Кроме того, работодателям предоставляется значительная гибкость при принятии решения о прекращении или изменении существующих планов.Таким образом, работодатели, как правило, могут изменять свои традиционные пенсионные планы и используемые ими формулы выплат путем внесения поправок в план.

Федеральный закон накладывает ограничения на изменение плана в целом. Например, предварительное уведомление участников плана требуется, если в результате поправки ставка, по которой участники плана могут получать пособия в будущем, значительно снижается. Кроме того, должны быть выполнены другие юридические требования, в том числе запрет на дискриминацию по возрасту.Кроме того, хотя работодатели могут вносить поправки в свои планы, чтобы прекратить выплату будущих выплат или снизить скорость получения будущих выплат, им, как правило, запрещается уменьшать размер пособий, которые участники уже заработали. Другими словами, сотрудник, как правило, не может получать меньше, чем его или ее начисленное вознаграждение по формуле плана на дату вступления в силу поправки. Например, предположим, что формула выплаты пособий по плану предусматривает ежемесячную пенсию в возрасте 65 лет, равную 1,5 процента за каждый год службы, умноженному на среднемесячное значение максимальной трехлетней компенсации участника, и что в план внесены поправки, чтобы изменить формулу выплаты пособий. .Если участник отработал 10 лет на момент внесения поправки, он будет иметь право на получение ежемесячной пенсии в возрасте 65 лет, равной 15 процентам от среднемесячной максимальной трехлетней компенсации участника при внесении поправки в план. эффективен. Это пособие до внесения поправок (включая соответствующие пособия при досрочном выходе на пенсию) защищено законом и не может быть уменьшено.

Кроме того, существуют дополнительные ограничения, которые применяются, в частности, в случае поправки, которая преобразует формулу плана в формулу плана остатка денежных средств.В частности, участники должны получить сумму пособия до внесения поправок плюс льготы в соответствии с новой формулой остатка денежных средств (в результате не может быть периода «износа», в течение которого участник не получает дополнительных пособий, как это могло бы произойти, если бы участники просто имели право на большую выгоду). Кроме того, все льготы по плану остатка денежных средств (включая льготы, начисленные до преобразования) должны быть полностью предоставлены после 3 лет службы.

Что происходит с активами плана, когда работодатель переводит свою традиционную формулу плана с установленными выплатами в формулу плана баланса денежных средств?

Когда работодатель вносит поправки в свой план, чтобы преобразовать традиционную формулу плана с установленными выплатами в формулу плана остатка денежных средств, активы плана остаются нетронутыми и продолжают обеспечивать все пенсионные выплаты по плану.Работодатели не могут удалить средства из плана, если план не был прекращен и у него остались активы после выплаты всех пособий по плану.

Как меня повлияет, если я уйду с работы в компании, которая только что изменила свой пенсионный план с традиционной формулы с установленными выплатами на формулу плана остатка денежных средств?

Если вы проработали достаточно долго, чтобы получить право на участие в плане, вы должны получить сумму (1) начисленного пособия по формуле, действовавшей до внесения поправок, и (2) дополнительных пособий (см. Ответ на вопрос 6 выше) вы заработали по формуле тарифного плана, действовавшей после внесения поправок.Однако, возможно, вам придется подождать достижения пенсионного возраста согласно плану, чтобы получить свое пособие.

Требуется ли от моего работодателя предоставить мне возможность оставаться в рамках старой формулы вместо того, чтобы автоматически переключать меня на новую формулу плана расчета остатка денежных средств?

Ни ERISA, ни IRC не требуют, чтобы работодатели предоставляли сотрудникам возможность выбора старой формулы. У работодателей есть несколько вариантов, в том числе:

1. Отсутствие выбора, замена старой формулы и применение новой формулы ко всем участникам.
2. Позволяет сотрудникам оставаться в рамках старой формулы, но ограничивать новых сотрудников новой формулой.
3. Положение о том, что определенные сотрудники, которые достигли определенного стажа работы или достигли определенного возраста, могут выбрать старую формулу.

Закон позволяет работодателям иметь такую ​​гибкость, но какой бы вариант ни применялся, он должен соответствовать требованиям закона.

По каждому из этих вариантов пособия, уже заработанные участниками на дату вступления в силу поправки, преобразующей старую формулу в формулу остатка денежных средств, не могут быть уменьшены.

Какую информацию мой работодатель должен предоставить мне, чтобы объяснить новую формулу плана баланса денежных средств, и когда я должен получить эту информацию?

Многие работодатели добровольно предоставляют полезную информацию об этих преобразованиях до того, как изменения вступят в силу. Убедитесь, что у вас есть вся информация, которую предоставил работодатель. Если вы все еще не уверены, достаточно ли у вас информации, чтобы понять изменение плана, вы имеете право связаться с администратором плана и попросить дополнительную информацию или помощь в понимании изменения и любых вариантов, которые у вас есть в связи с изменением.

Администраторы плана обычно должны уведомлять не менее чем за 45 дней об изменениях плана, которые значительно снижают скорость, с которой участники плана будут получать вознаграждения в будущем.

После внесения поправок в план администратор плана должен предоставить всем участникам плана Сводку существенных изменений плана или пересмотренное Сводное описание плана. Этот документ резюмирует изменения в вашем плане.

Кроме того, в соответствии с Законом о дискриминации по возрасту в сфере занятости (ADEA) работодатель, требующий от работника подписать отказ от прав и требований при выборе между планами, должен предоставить достаточно информации, позволяющей работнику принять осознанное и добровольное решение отказаться от прав ADEA.В большинстве случаев сотруднику должно быть дано не менее 21 дня на то, чтобы подписать отказ, и не менее 7 дней на то, чтобы отозвать договор.

Повлияет ли изменение формулы моего пенсионного плана на мои пенсионные пособия по здоровью?

Часто пенсионные планы и планы медицинского страхования действуют независимо и управляются отдельно. Однако иногда право на получение пенсионных пособий по болезни зависит от права на получение пенсионных пособий. Если у вас есть вопросы о медицинских льготах, вам следует обратиться к администратору вашего плана медицинского страхования.Имейте в виду, что, как и пенсионные планы, планы медицинского страхования обычно могут быть изменены или прекращены.

Что мне делать, если я считаю, что мои льготы по старой формуле были необоснованно уменьшены или что мои права были нарушены?

Вам следует немедленно связаться с администратором плана и обсудить свои проблемы. Обязательно просмотрите свою индивидуальную выписку о льготах или информацию, используемую для расчета вашего пособия, чтобы определить, верны ли они, например, дата трудоустройства, стаж работы и заработная плата.

Если ваша проблема не решена должным образом или у вас все еще есть вопросы о вашей ситуации, вам следует связаться с одним из наших офисов.

Кроме того, сотрудники, которые считают, что они подверглись дискриминации из-за своего возраста, расы, цвета кожи, религии, пола, национального происхождения или инвалидности, могут подать заявление о дискриминации в Комиссию по равным возможностям при трудоустройстве (EEOC).

Этот информационный бюллетень был разработан Департаментом труда США, Управлением безопасности выплат сотрудникам, Вашингтон, округ Колумбия 20210.По запросу он будет предоставлен в альтернативном формате: Голосовой телефон: (202) 693-8664; Телетайп: (202) 501-3911. Кроме того, информация в этом информационном бюллетене представляет собой руководство по соблюдению требований малых предприятий для целей Закона о справедливом правоприменении в отношении малого бизнеса от 1996 года.

История пенсионного плана

Когда вы думаете о пенсионных планах, вы можете предположить, что это было разработано вашими родителями или бабушками и дедушками. Но его происхождение можно проследить до Войны за независимость.История пенсионного плана

За службу солдатам предлагали ежемесячный пожизненный доход. Этот пожизненный доход, одобренный Континентальным конгрессом, был назван пенсией. Впоследствии пенсионный план предлагался ветеранам Гражданской войны и каждой войны с тех пор.

Однако это не так современно, как вы думаете. В Древнем Риме солдаты также получали пожизненный доход после выхода на пенсию. Есть также свидетельства того, что пенсии были доступны государственным служащим на протяжении всей истории.

Пенсионная система США.

В 1875 году компания American Express создала первый частный пенсионный план в США. До этого момента, поскольку большинство компаний были небольшими или семейными, это было не особо удачно. Однако American Express была достаточно крупной, чтобы предлагать пенсионные планы тем, кто проработал в компании не менее 20 лет.

Когда сотрудник достигнет возраста 60 лет и его рекомендовал выйти на пенсию менеджер, вы могли получать половину своей годовой зарплаты, которая составляла максимум 500 долларов в год.Другое условие заключалось в том, что средства сотрудников также должны утверждаться советом директоров.

На рубеже 20-го века все больше компаний стали следовать за American Express. Такие компании, как Standard Oil, U.S. Steel, AT&T, Eastman Kodak, Goodyear и General Electric, предлагали сотрудникам своего рода пенсию. Однако, благодаря Закону о внутренних доходах 1921 года, взносы в пенсионное обеспечение служащих были освобождены от федерального дохода корпораций, что ускорило рост.

Профсоюзы еще больше продвинули пенсионные планы и увеличение пособий в 1940-х годах. Эта попытка оказалась настолько успешной, что к 1950 году примерно 10 миллионов американцев, или около 25 процентов рабочей силы частного сектора, имели пенсию. Десять лет спустя это увеличилось почти до половины рабочей силы частного сектора.

Государственные интервенции.

Несмотря на рост популярности пенсий, система была далека от совершенства. Многие пенсионные фонды начали разоряться, потому что они были предназначены для выплаты лишь небольшого процента заработной платы работника при выходе на пенсию.В конце концов, они не предназначались для замены полного окончательного дохода работника.

Как следствие, правительство приняло Закон о гарантиях пенсионного дохода сотрудников (ERISA). Его основная цель состояла в том, чтобы сделать пенсии более безопасными путем установления требований к юридическому участию, подотчетности и раскрытию информации.

Кроме того, ERISA установила руководящие принципы передачи прав. В частности, он ограничил график перехода прав до 10 лет или меньше. Кроме того, история Корпорации по гарантиям пенсионных выплат была включена в ERISA, которая гарантировала выплаты сотрудникам вне зависимости от того, обанкротилась компания или пенсия.

Рост пенсионных планов с установленными взносами.

Идея пенсионного плана с установленными выплатами начала набирать обороты в течение десятилетий бума после Второй мировой войны. Компании фактически использовали это как тактику найма, поскольку сотрудники точно знают, сколько они получат на пенсии. Обычно сумма, подлежащая получению, представляла собой определенную сумму в долларах или процент от зарплаты пенсионера.

Сотрудникам понравилось, что это сделало планирование их финансового будущего проще простого.Более привлекательным было то, что они могли сэкономить больше, если бы захотели. Или они могут пополнить частные инвестиционные счета к своим пенсиям или социальному страхованию.

К 1970 году почти 26,3 миллиона работников частного сектора (45 процентов всех работников частного сектора) были охвачены каким-либо пенсионным планом. И участие было стабильным до 1990-х годов, при этом 43 процента работников частного сектора все еще получали страховое покрытие.

В 1980-х годах начали появляться планы с установленными взносами.Эти типы планов включают планы 401 (k), планы 403 (b), планы 457 и планы сбережений. В отличие от планов с установленными выплатами, работники вносят основную часть взносов, а работодатель может покрывать часть взносов служащих.

Поскольку это был подарок с отсрочкой налогов для высокооплачиваемых сотрудников, и компании не должны были брать на себя какой-либо риск, планы с установленными взносами быстро превзошли размер пенсий с установленными выплатами.

Конец традиционного пенсионного плана?

Не будем приукрашивать это.Похоже, что традиционный пенсионный план находится на жизнеобеспечении. И вот уже какое-то время он находится в плохом состоянии.

«Процент работников, охваченных традиционным пенсионным планом с установленными выплатами (DB), который выплачивает пожизненную ренту, часто основанную на выслуге лет и последней заработной плате, неуклонно снижается на протяжении последних 25 лет», — Барбара А. Бутрика, Ховард М. Ямс, Карен Э. Смит и Эрик Дж. Тодер для Бюллетеня социального обеспечения.

«С 1980 по 2008 год доля частных наемных работников, участвующих в пенсионных планах DB, упала с 38 процентов до 20 процентов.«Но« процент работников, охваченных пенсионным планом с установленными взносами (DC), то есть инвестиционным счетом, созданным и часто субсидируемым работодателями, но находящимся в собственности и под контролем сотрудников, — со временем увеличивается »- с 8 процентов до 31. процентов с 1980 по 2008 год.

«В последнее время многие работодатели заморозили свои планы DB (Government Accountability Office 2008; Munnell and others 2006)», — отмечают авторы. «Некоторые эксперты ожидают, что большинство планов частного сектора будут заморожены в ближайшие несколько лет и в конечном итоге прекращены.”

COVID

Как будто это не было достаточно тревожным, пандемия COVID-19 снизила коэффициент финансирования с 72,6% в 2019 году до 67,9% в 2020 году. И, в зависимости от экономики, эта тенденция к снижению может продолжиться.

Как открыть пенсионный фонд

Пенсии могут пугать из-за финансового жаргона и пугающих заголовков, но пусть это не помешает вам начать ваши пенсионные накопления. Здесь мы разбиваем шаги, чтобы начать пенсию.

Эта статья относится к пенсиям с установленными взносами.Информацию об окончательной пенсии по заработной плате см. В нашем руководстве по пенсиям с установленными выплатами.

Когда мне начинать пенсию?

Начать пенсию никогда не поздно. Однако чем раньше вы начнете, тем лучше, потому что вам нужно будет откладывать меньше каждый месяц, чтобы создать здоровый пенсионный фонд. Например, 25-летний мужчина, который начинает откладывать 165 фунтов стерлингов в месяц на пенсию (включая налоговые льготы и взносы работодателя), может иметь пенсионную корзину в размере около 250 000 фунтов стерлингов в возрасте 65 лет, при условии 5% -ного годового роста.Тот, кто начинает откладывать с 40, должен откладывать 420 фунтов стерлингов в месяц, чтобы пополнить этот банк в 65.

Какой тип пенсии я должен иметь?

Существует два основных типа пенсий — с установленными выплатами и с установленными взносами.

Пенсии с установленными выплатами — также известные как последняя заработная плата или пенсии в среднем за карьеру — редко встречаются в частном секторе, но если вы работаете в государственном секторе (например, учителем, полицейским или в Государственной службе здравоохранения), это, вероятно, будет схема, предлагаемая вашим работодателем.

Они обеспечивают вам гарантированный доход при выходе на пенсию, основанный на вашей заработной плате и количестве лет, в течение которых вы участвовали в программе.

Пенсии с установленными взносами являются более распространенным типом и включают в себя накопление средств в виде пенсии наряду с государственными налоговыми льготами и взносами работодателя, если это программа на рабочем месте. Выйдя на пенсию, вы можете использовать накопленные вами средства и превратить их в пенсионный доход.

Имея пенсию с установленными взносами, вы можете сэкономить несколькими способами.Вы можете выбрать один из следующих вариантов:

• A пенсия на рабочем месте — она ​​устанавливается вашим работодателем, и благодаря автоматической регистрации вы будете платить в нее, если вы соответствуете критериям и не отказались от нее. . Лучшее в пенсии по месту работы — это то, что ваш работодатель тоже будет делать взносы. Ваши деньги могут быть вложены в фонд по умолчанию, или вы сами можете выбрать один из целого ряда инвестиционных фондов.
• A Персональная пенсия — В отличие от трудовой пенсии, вы устанавливаете ее самостоятельно и вносите ежемесячные взносы.Количество доступных вам вариантов инвестирования и сборов будут варьироваться в зависимости от провайдера.
• Самостоятельная личная пенсия (SIPP) — Если вы хотите иметь свободу выбора собственных пенсионных вложений, то SIPP предоставляет вам такую ​​возможность. Учетные записи обычно можно легко запустить на онлайн-платформе.

Несмотря на то, что существует множество пенсий на выбор, всегда выгодно воспользоваться схемой вашего работодателя, потому что вы получите выгоду от взносов работодателя.Персональные пенсии и SIPP могут иметь смысл, если у вас нет доступа к программе на рабочем месте, потому что вы не работаете или работаете не по найму. SIPP может быть вариантом, если вы хотите получить доступ к более широкому спектру инвестиций для накопления сбережений в дополнение к вашей схеме работы, или если у вас есть несколько старых пенсионных схем, которые вы хотите объединить в одну. Однако, если вы выберете последнее, вам необходимо убедиться, что вы не потеряете никаких ценных преимуществ или не столкнетесь с дорогостоящими комиссиями за перевод.

Во что инвестировать пенсию?

Это сложный вопрос, поскольку выбор инвестиций — очень личное решение.Есть много активов, которые вы можете держать в пенсии, в том числе:

• Облигации
• Денежные средства
• Фонды
• Имущество
• Акции

У вас может быть пенсия, когда поставщик выбирает ваши вложения на основе вашего риска профиль. Вы отвечаете на ряд вопросов, чтобы решить, на какой риск вы готовы пойти со своей пенсией, чтобы получить максимальную прибыль.

В качестве альтернативы вы можете выбрать инвестиционный портфель у своего поставщика с учетом личных предпочтений, таких как риски и этика.

» ПОДРОБНЕЕ: Объяснение инвестиционных фондов

Если вы не примете активного решения, ваши деньги будут вложены в фонд по умолчанию.

Решение, во что инвестировать пенсию, является чрезвычайно важным решением, поскольку получаемая вами прибыль в конечном итоге будет определять ваш уровень жизни после выхода на пенсию.

Вы можете получить консультацию по программе пенсионного обеспечения на рабочем месте или поговорить с независимым финансовым консультантом (IFA).

Сколько я должен платить в пенсию?

Если у вас есть пенсия по месту работы, то правительство устанавливает минимальный размер взноса, который вы должны внести. В настоящее время это 5% от вашей соответствующей зарплаты. Персональные пенсии также будут иметь минимальный размер взноса, установленный вашим пенсионным фондом.

Однако, если вы сделаете только минимальный взнос, вы, вероятно, не накопите достаточно, чтобы спокойно выйти на пенсию. Постарайтесь сэкономить как можно больше, стараясь при этом не останавливаться на достигнутом, поскольку вы не сможете получить доступ к деньгам своей пенсии, пока вам не исполнится 55 лет.

Отправная точка для размышлений о том, сколько вам следует откладывать, — взять возраст, в котором вы начинаете откладывать, в свою пенсию и разделить его на два, получив процент, который вы «должны» вносить в свою пенсию. Итак, если вам 30 лет, когда вы начинаете копить, вкладывайте в пенсию 15% от зарплаты. Если вам 40, отложите 20%. Это всего лишь практическое правило, и оно должно быть адаптировано к вашей личной ситуации.

Самое замечательное в работе с процентами, а не с установленными цифрами, заключается в том, что по мере продвижения вашей карьеры и повышения зарплаты ваши пенсионные взносы не останутся незамеченными.

Хорошо иметь в виду, что если это схема на рабочем месте, ваш работодатель также будет вносить вклад в вашу пенсию, и независимо от вашей пенсии, налоговые льготы, равные ставке подоходного налога, которую вы платите, могут еще больше увеличить ваши взносы. .

» БОЛЬШЕ: Пенсионные взносы

Источник изображения: Getty Images

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план — это тип пенсионного плана, спонсируемого работодателем, который выплачивает сотрудникам фиксированный доход во время выхода на пенсию, обычно в зависимости от того, как долго они проработали в компании.Эти планы становятся менее распространенными, поскольку все больше работодателей предлагают пенсионные планы 401 (k).

В отличие от 401 (k), пенсионный план не финансируется за счет снятия денег с зарплаты сотрудника. Вместо этого работодатель вкладывает деньги в фонд пенсионного плана, который затем выплачивается работникам при выходе на пенсию.

Если вы относитесь к меньшинству сотрудников, на которых распространяется пенсионный план, спонсируемый работодателем, понимание того, как он работает, может помочь вам максимизировать выгоду и получить ценный источник пенсионного дохода.

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план — это пенсионный план, спонсируемый работодателем, который обеспечивает доход во время выхода на пенсию или после увольнения работника. Они могут быть предложены как в государственном, так и в частном секторе, хотя в частном секторе они становятся все реже.

В соответствии с пенсионным планом сотрудники получают фиксированный доход при выходе на пенсию, который зависит от того, как долго они проработали в компании. Доход финансируется работодателем, а не работником.

История пенсионных планов восходит к 1875 году, когда в Соединенных Штатах был создан первый корпоративный пенсионный план компании American Express. Однако с 1980-х годов пенсионные планы постепенно упразднялись и заменялись планами 401 (k).

Как работает пенсионный план

Традиционные пенсионные планы — это пенсионные планы с установленными выплатами, которые гарантируют получение сотрудниками определенной суммы при выходе на пенсию независимо от результатов их вложений.Это гарантирует, что сотрудники будут получать предсказуемый доход каждый месяц после достижения пенсионного возраста.

Способ расчета суммы может варьироваться в зависимости от тарифного плана. Обычно размер пенсии определяется тем, как долго работник находился у работодателя до выхода на пенсию.

Пенсия может выплачиваться фиксированной суммой в долларах, умноженной на количество лет, в течение которых работник участвовал в плане, или на основе формулы, которая учитывает среднее значение их зарплаты за последние годы, коэффициент накопления и стаж работы.

В отличие от плана 401 (k), пенсионный план не финансируется из зарплаты работника. Вместо этого работодатель несет ответственность за вклад в инвестиции, которые финансируют его доступный пенсионный план. Однако сотрудники также могут иметь возможность внести свой вклад.

Пенсионные планы с установленными выплатами в частном секторе обычно в определенной степени застрахованы Корпорацией гарантирования пенсионных выплат (PBGC). Проконсультируйтесь с «кратким описанием плана» для своего плана, чтобы убедиться, что он покрывается PBGC.

vs. 401 (k)

Эти два пенсионных плана, спонсируемых работодателем, иногда путают, поскольку планы 401 (k) могут называться пенсионными планами с установленными взносами. Однако между ними есть четкие различия.

Нет гарантии 401 (k) Пособие

401 (k) — это план с установленными взносами.В отличие от плана с установленными выплатами, этот тип плана не гарантирует сотрудникам какой-либо формы выплаты при выходе на пенсию.

Сотрудники вносят определенный процент своего заработка на счет, созданный работодателем, и работодатели могут вносить частичную или полную сумму взноса сотрудника на свой счет.

Взносы обычно инвестируются, и баланс счета, с которого пенсионер снимает средства, будет отражать любые инвестиционные прибыли или убытки.

Пенсия из средств работодателя

При использовании традиционного пенсионного плана ответственность за финансирование вашей пенсии, как правило, несет ваш работодатель.Однако сотрудники, зарегистрированные в пенсионных планах, могут выбрать или быть обязаны вносить взносы в план.

В то время как 401 (k) может предлагать соответствие работодателю, ответственность лежит на сотрудниках, чтобы внести достаточно средств в 401 (k), чтобы поддержать себя на пенсии.

Выбор инвестиций

401 (k) дает вам больше контроля над выбором инвестиций. Вы направляете свои собственные инвестиции в план 401 (k).

Пенсионные взносы обычно инвестируются от вашего имени компанией.Работодатели часто привлекают инвестиционных менеджеров для принятия инвестиционных решений.

Нужен ли мне пенсионный план?

Скорее всего, у вас нет выбора, какой пенсионный план вам доступен. Поскольку только 14% компаний из списка Fortune 500 предлагают планы с установленными выплатами, план 401 (k) может быть вашим единственным вариантом. Если ваш работодатель действительно предлагает пенсионный план, вполне вероятно, что вы будете автоматически зачислены на него на основании определенного набора критериев, например, по достижении определенного стажа работы.Кроме того, хотя это бывает редко, некоторые работодатели, предлагающие пенсионный план, могут также предложить возможность зарегистрироваться в плане 401K, что дает вам лучшее из обоих миров.

Если вы работаете в государственном секторе (например, в вооруженных силах, правоохранительных органах или государственном образовании), у вас с большей вероятностью будет пенсионный план с установленными выплатами (DB); по состоянию на 2020 год 86% работников государственного сектора имеют доступ к пенсионным планам DB по сравнению с 15% работников частного сектора. Однако некоторые компании, предлагающие как пенсионный план, так и план 401 (k), могут потребовать от вас выбрать тот или иной план.Рассмотрите возможность регистрации в пенсионном плане DB, если:

• Вам необходим гарантированный доход после выхода на пенсию. Если у вас ограниченные фиксированные источники дохода при выходе на пенсию, гарантированный доход, обеспечиваемый пенсионным планом с установленными выплатами, может быть чрезвычайно привлекательным. С 401 (k) нет ограничений на то, насколько ваша учетная запись может вырасти или упасть в цене. Если он достаточно упадет, вы можете пережить свой баланс.
• Вы намерены надолго работать в одной компании. Если вы намерены проработать несколько лет или даже всю свою карьеру в одной компании, возможно, имеет смысл участвовать в ее пенсионном плане.Это связано с тем, что у вас больше шансов стать участником плана, который даст вам право использовать все накопленные вами льготы.
• Вы не планируете переезжать. Если работа, которая дает вам право на пенсионный план, зависит от местоположения — например, если вы работаете учителем, и штат управляет пенсионным планом, — может иметь смысл выбрать пенсию, поскольку вы, вероятно, продолжите работать в такое же состояние.

Вместо этого вы можете записаться в 401 (k), если:

• Вам нужен вариант с налоговыми льготами. Традиционный план 401 (k) позволяет вам вносить в план доллары до налогообложения из вашей зарплаты, что снижает ваш налогооблагаемый доход. Эта стратегия может быть желательной, если вы в настоящее время находитесь в группе с более высоким подоходным налогом и ожидаете попасть в группу с более низким налогом после выхода на пенсию.
• Вы планируете часто менять компанию. Если вы работаете в частном секторе или планируете работать в нескольких организациях государственного сектора в течение своей карьеры, вы можете не получить такой большой выгоды от пенсионного плана, потому что вы можете не получить все права.
• Вам нужен вариант пенсионных сбережений, соответствующий требованиям завтрашнего дня. Пенсионные планы могут быть заморожены, чтобы не допустить к ним новых участников, и выкуплены, когда работодатели предлагают единовременную выплату, чтобы уменьшить финансовое бремя долгосрочных выплат. Напротив, планы 401 (k) заменяют эти планы, так что они готовы оставаться жизнеспособным вариантом пенсионных сбережений.

Если ваш работодатель не предлагает какой-либо пенсионный план, возьмите на себя ответственность за свои сбережения через традиционную IRA или Roth IRA.Это позволит вам вносить до 6000 долларов в год в 2020 и 2021 годах (7000 долларов, если вам 50 лет и старше).

Если ваш работодатель входит в меньшинство, предлагающее пенсионные планы, поработайте над планом, прежде чем воспользоваться возможностью зарегистрироваться.

Если вы участвуете в пенсионном плане, обратите внимание на конкретные детали, связанные с ним. Работодатели часто проводят семинары, посвященные тому, что предлагает план, или обсуждают его особенности во время ориентации. Если вы не уверены в плане, который вы получаете, в соответствии с вашим работодателем или в чем-либо еще, что относится к плану, поговорите с представителем отдела кадров в вашей организации.

Как только вы узнаете, чего ожидать от пенсионного плана, оцените его наряду с другими источниками пенсионного дохода и при необходимости измените свою сберегательную стратегию, чтобы повысить вероятность комфортного выхода на пенсию.

Ключевые выводы

• Пенсионный план — это тип пенсионного плана, спонсируемого работодателем, который выплачивает сотрудникам фиксированный доход во время выхода на пенсию, обычно в зависимости от того, как долго они проработали в компании.
• Эти планы становятся все менее распространенными, поскольку все больше работодателей предлагают пенсионные планы 401 (k).
• Работодатели несут ответственность за финансирование традиционных пенсионных планов.
  Фонд