Скидки пенсионерам на налоги – Льготы пенсионерам по налогам на имущество и недвижимость, а также транспортный и земельный налог в 2018 году

на транспорт, недвижимость и др

В Российской Федерации законодательством предусмотрены налоговые льготы для пенсионеров, которыми они имеют право воспользоваться для нормальной своей жизнедеятельности.

Но при этом в каждом регионе могут быть свои нюансы, о которых никто не знает.

Но где можно узнать об этом в своем регионе? Каким образом оформить пенсионеру положенные налоговые льготы? Какие документы необходимы?

Рассмотрим эти вопросы подробней.

Законодательная база

На сегодня все налоговые льготы регулируются такими законами:

1. Федеральные законы;
2. Налоговый Кодекс РФ;
3. Постановлением Правительства РФ.

Налоговым кодексом, в частности 2 главой четко определяется порядок получения налоговых льгот для пенсионеров.

В Постановлении Правительства РФ предусмотрен перечень налоговых льгот, которыми могут воспользоваться пенсионеры, а Федеральные законы гарантируют их получение.

Но в тоже время,

местными органами самоуправления могут разрабатываться и внедряться на региональном уровне свои условиями. Если говорить простыми словами, то предоставление льгот для пенсионеров напрямую зависит от местного бюджета. Если его достаточно, тогда льгот распространяются, в противном случае они могут урезатся на усмотрение региональных властей.

Виды

На сегодняшний день пенсионеры имеют право на получение таких налоговых льгот:

• имущественные;
• земельные;
• транспортные.

Имущественные

Та категория граждан, которые являются пенсионерами, полностью освобождаются от оплаты имущественного налога.

В данном случае речь идет о таких объектах

:

• квартиры, которые являются собственностью пенсионеров;
• частные дома;
• помещения, которые пенсионер использует для реализации своих творческих идей;
• хозяйственные постройки, которые не превышают площадь в 50 квадратных метров;
• гаражи.

Согласно действующему законодательству, все вышеперечисленные объекты недвижимости, владельцами которых являются пенсионеры, не подлежат налогообложению.

Помимо этого стоит подчеркнуть, что недвижимость, кадастровая стоимость которых больше 300 миллионов рублей также не подлежит налоговым вычетам.

Земельные

Действующее законодательство, включая статью 388 Налогового Кодекса РФ, четко определяет список налогоплательщиков, которые обязаны платить налог за свой земельный участок.

В списке освобожденных от оплаты налогов на землю пенсионеры не включены.

Но при этом каждый регион имеет полное право на предоставление льгот для своих пенсионеров. Именно поэтому для решения этого вопроса рекомендуется узнавать возможность льгот в органах социальной защиты населения по месту проживания.

Транспортные

На Федеральном уровне для пенсионеров предусмотрен закон, который предоставляет возможность избежать оплаты налогов на транспортное средство.

В том случае, если транспортное средство имеет мощность менее 100 лошадиных сил и изготовлено либо собрано на территории РФ, пенсионер налог не выплачивает.

Но при этом каждый регион вправе изменять условия предоставления льгот, поэтому необходимо уточнять эту информацию в налоговой инспекции по месту жительства.

НДФЛ

Для пенсионеров в этой области предусматриваются вычеты при оплате НДФЛ в размере:

• 1 миллиона рублей после осуществления продажи собственной недвижимости;
• 2 миллиона рублей для покупки жилья либо земельного участка. В том числе во внимание берется возведение жилой постройки и ремонтных работ имеющегося жилья;
• 3 миллиона рублей при закрытии процентов по ипотечному кредитованию либо других видов займов, которые были оформлены на возведение жилой постройки.

Порядок оформления

Для оформления данных льгот, каждый пенсионер в обязательном порядке должен собрать необходимый пакет документов и составить заявление.

Оформить льготы пенсионер имеет право:

• личным обращением в специализирующийся орган;
• с помощью доверенного лица;
• по почте.

Период рассмотрения заявления составляет по закону РФ не более 30 календарных дней, но на практике – не больше 10.

Куда необходимо обратится

Для оформления вышеуказанных льгот, каждый пенсионер должен обратиться

в налоговую службу по месту своей регистрации.

Заявление

Как правило, многие пенсионеры вынужден переписывать свое заявление по несколько раз. Причиной этому является банальное незнание того, что должно содержаться в самом документе.

В этом документе в обязательном порядке должно содержаться:

• Ф.И.О. пенсионера, которые планирует получить льготы;
• паспортные данные и ИНН;
• полный адрес проживания;
• номер контактного телефона. Как правило, лучше указывать мобильный номер телефона, чтобы налоговая служба смогла сообщить о своем решении либо же указать на недочеты, которые следует устранить в короткие сроки;
• документы на транспортное средство (включая всю информацию о марке и VIN), на собственность имущества, а также на земельный участок;
• наименование документов, которые приложены к заявлению.

В обязательном порядке не стоит забывать о том, что в конце документа ставится дата и подпись.

Важным моментом принято считать тот факт, что при подаче заявления на льготы для пенсионера родственником либо другим третьим лицом, в обязательном порядке следует составить доверенность. Для этого достаточно обратиться к нотариусу.

Перечень необходимой документации

В обязательном порядке при подаче заявления, следует прикладывать к нему сопроводительные документы.

Перечень этого документа состоит из копий и оригиналов:

• всех страниц паспорта заявителя, которые заполнены;
• ИНН;
• документов на право собственности: автомобиля, недвижимости, земельного участка;
• справки, подтверждающей место проживания;
• пенсионного удостоверения, что подтверждает статус “пенсионер”.

При отправке документации по почте России следует оформить уведомление, чтобы быть полностью уверенным в том, что получатель его получил. Более того, необходимо создавать опись письма с указанием всего перечня документов, которые отправляются, поскольку встречаются случаи, когда какие-либо документы терялись (по вине самой налоговой), и претензии предъявлялись отправителю.

Предоставление льгот для различных групп пенсионеров

Военных

Пенсионеры, которые относятся к группе военных (МВД, МЧС и так далее) вправе претендовать на льготы в налоговой сфере при таких условиях:

• общий стаж службы составляет 20 и больше лет;
• период службы составляет 12,5 лет, но при этом общий стаж составляет не меньше 25 лет. При этом возраст должен быть не меньше 45 лет.

Действующее законодательство предусматривает для пенсионеров, относящихся к категории военных, следующие льготы:

• освобождение от налоговых сборов на одно из своих объектов недвижимости;
• отсутствие налоговых сборов при начислении пенсии;
• осуществление выплат (компенсационных) по внесенным суммам земельного налога;
• льготы при оплате транспортного налога. Размеры данной категории льгот необходимо уточнять в каждом регионе по отдельности, поскольку они отличаются.

Работающих

Если говорить об этой категории пенсионеров, то в налоговой сфере для них не предусмотрено никаких льгот.Н

Ветеранов труда

Для ветеранов труда предусмотрено:

• полное освобождение от оплаты налогов на имущество;
• полное либо частично освобождение от оплаты транспортного и земельного налога.

Для того чтобы более конкретно узнать размеры льгот необходимо обратиться в налоговую службу по месту жительства.

Остальные

По сути, все категории пенсионеров, за исключением работающих имеют полное право на получение налоговых льгот. Но чтобы знать обо всех тонкостях по региону проживания, необходимо все нюансы уточнять в местном налоговом органе.

Региональные особенности

Москва и область

В этом регионе никаких льгот по транспортному налогу не предусмотрено. Если говорить об остальных налогах, то они такие же, как и предусмотрено Федеральным законодательством.

Санкт-Петербург

Отличительной особенностью является тот факт, что пенсионеры освобождаются от оплаты налогов на земельный участок, который превышает площадь 2500 квадратных метров.

Белгородская область

Особенностью этого региона является тот факт, что любое транспортное средство, которое относится к категории сельхозтехники, не подлежит налогообложению для всех категорий пенсионеров.

Саратовская область

В данном регионе предусмотрено ограничение на имущественный налог. Имущество, которое свыше 1000 квадратных метров подлежит налогообложению.

Тульская

В Тульской области налог на транспортное средство для всех категорий пенсионеров оплачивается с 50% скидкой.

Тамбовская

В этом регионе действует только льгота на транспортные средства, которые предусмотрены законодательством РФ.

Для остальных налоговых льгот, пенсионер должен отвечать некоторым условиям, а именно:

• быть участником ликвидации Чернобыльской АЭС;
• являться инвалидом первой либо второй группы и так далее.

Для подробной информации необходимо обратиться в местный налоговый орган.

В Новосибирске особенностью является тот факт, что льгота распространяется только на один из земельных участков, остальные подвержены налогообложению.

Как видно, в каждом регионе существуют свои особенности, поэтому все нюансы по конкретному региону проживания следует уточнять, обратившись в местные налоговые органы для разъяснения этих тонкостей.

О налоговых льготах для пенсионеров смотрите в следующем видеоматериале:

posobie-help.ru

Льготы пенсионерам в 2018 — 2019 году: не надо платить налог на имущество

Какие льготы имеют пенсионеры в 2018 — 2019 году по оплате налога на имущество, читайте на этой странице.

Налог на имущество физических лиц является местным налогом, зачисляется в местный бюджет по месту нахождения объекта налогообложения. Налог платится владельцами домов, квартир, гаражей и другой недвижимости. А вот пенсионеры в России вовсе не обязаны платить налог на имущество. Причем, эта льгота в 2017 году предоставляется и неработающим, и работающим пенсионерам.

В Налоговом кодексе (ст. 401, пп. 10 п. 1, п. 4 ст. 407 НК РФ) говорится об этом следующее: «Пенсионер, получающий пенсию, назначаемую в порядке, установленном пенсионным законодательством РФ, освобождается от уплаты налога на имущество, если имеет в собственности».

 

За какое имущество не придется платить налог пенсионерам

Данные льготы пенсионерам предполагают, что налог на имущество обнуляется на следующие виды недвижимости:

• —  квартира или комната;
• —  жилой дом;
• —  гараж или машино-место в общем гараже;
• —  помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;
• —  хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, дач, индивидуального жилищного строительства.

Смотрите, какие вклады Сбербанка самые выгодные сегодня

Льготы пенсионерам в 2018 — 2019 году предоставляются не на все имущество!

Но надо помнить, что льгота пенсионерам предоставляется не на все имущество, которым они владеют, а только в отношении одного объекта налогообложения каждого вида.

Например, если у пенсионера в собственности имеются квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на все это имущество. А если пенсионер имеет две квартиры и дом, то он имеет право на льготу при уплате налога за дом, а также только за одну из квартир. Налог за вторую квартиру надо будет платить. Вот такая предоставляется пенсионерам льгота.

 

Смотрите, какие льготы по вкладам предоставляет пенсионерам Сбербанк

 

Куда обращаться и как получить льготу

Заявление о предоставлении данной налоговой льготы и документ, дающий право на ее получение, пенсионеру необходимо лично представить в налоговую инспекцию по месту нахождения имущества (п. 6 ст. 407 НК РФ). Документ, подтверждающий право на льготу, — пенсионное удостоверение.

 

Будут ли сохранены льготы после повышения пенсионного возраста?

Пенсионная реформа в ближайшее время не затронет действующие льготы. Президент России Владимир Путин в телеобращении по вопросам повышения пенсионного возраста отметил, что льготы по имущественным налогам и прочие социальные льготы на время переходного периода будут сохраняться в старых пенсионных границах (60 лет для мужчин и 55 лет для женщин).

7idey.ru

как оформить, какие нужны документы для уплаты налогов, налогообложение в 2018 году

Налоговые льготы для пенсионеров являются одним из важных направлений формирования социальной политики. Это связано с тем, что большая часть затрат граждан направлена на отчисление различных денежных сумм в пользу государственной казны. Освобождение пенсионеров хотя бы от части таких обязательств является хорошей помощью со стороны Федерального правительства.

Законодательное регулирование вопроса

Налоги – один из способов обогащения государства. В РФ кроме общефедерального налогообложения также предусмотрены отчисления, направляемые в муниципальные бюджеты. В связи с этим Правительство России дает возможность региональным органам власти устанавливать свои границы налоговых льгот. Но они не могут выходить за рамки законодательства РФ.

Таблица № 1 «Нормативно-правовые акты, статьи которых учитываются при формировании налоговых субсидий гражданам на пенсии»

 

Дата принятия	Наименование документа
27.12.1991 № 2122	Постановление ФС РФ «О пенсионном содержании»
12.02.1993 № 4468	О пенсионном обеспечении военнослужащих
11.08.1994 № 26	ФЗ «О налогах на имущество»
12.01.1995 № 5	Федеральный Закон «О ветеранах труда»
16.07.1998	Налоговый Кодекс Российской Федерации
15.12.2001 № 166	ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ»
23.12.2013 № 400	Закон «О страховых пенсиях»

Указанный список нормативно-правовых актов не является исчерпывающим и может быть дополнен Указами Президента «О порядке деятельности ПФР», а также «О заявительном характере начисления субсидий и льгот». Кроме того, во внимание берутся Постановления правительства и локальные Распоряжения Губернаторов.

Виды

Полный список, какие налоговые льготы имеют пенсионеры, указан в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Документ содержит исключительный перечень поощрений, обозначая граничные меры их применения в регионах. На основании зафиксированных границ, муниципалитеты воплощают в жизнь свою политику, ориентируясь на локальный валютный запас.

Имущественные

Каждый гражданин, в том числе и пенсионер, обязан оплачивать в пользу государства налог за недвижимое имущество. Необходимость осуществления таких отчислений распространяется на всех владельцев, в чьей собственности находятся объекты недвижимости или их части.

Согласно действующему законодательству, пенсионеры, независимо от оснований выхода на заслуженный отдых, полностью освобождаются от оплаты налога, но только на один из объектов каждой категории. К таким категориям принято относить:

• квартира;
• дом;
• гараж;
• дача;
• нежилые помещения;
• коммунальная квартира.

Таким образом, имея две квартиры, пенсионер должен платить налог только за одну из них. Что удобно, гражданин вправе самостоятельно выбирать, за какой объект не оплачивать денежные взыскания.

Кроме того, в некоторых регионах России дополнительно предоставляются скидки на второй объект недвижимости. Такие скидки рассчитываются исходя из квадратуры помещения. Субсидия устанавливается таким образом, что от необходимой суммы отчислений отнимается доля квартиры (которая налогообложению не подлежит).

Важно! Оформление такого поощрения не доступно гражданам пенсионного возраста, которые имеют в личном владении недвижимости на общую стоимость свыше 300 миллионов рублей.

Земельные

Льготы пенсионерам по налогам на землю государством не гарантируются, но такие виды поощрений могут применяться отдельно каждым регионом, в зависимости от финансовых возможностей местной казны. Кроме того, НК РФ строго ограничивает список претендентов, которые могут рассчитывать на такие поощрения. К ним относятся:

• инвалиды;
• участники ВОВ;
• ветераны труда;
• ликвидаторы аварии на ЧАЭС.

Если администрация области приняла решение о возможности применения земельных субсидий, то применяется такой алгоритм расчета скидок. От общей площади участка отнимается конкретное число квадратных метров (10, 20 или 40), которые при вычете налога учитываться не будут.

Транспортные

Владельцы автомобилей также могут рассчитывать на свой букет социальных льгот. И, учитывая, что транспортная политика – это прерогатива муниципальных властей, формирование скидок на транспортное налогообложение также относится к функциям регионального правительства. Так, полностью освобождаются от выплат такие категории лиц:

• инвалиды;
• ветераны ВОВ;
• герои РФ или СССР;
• граждане, награжденные Орденом Славы.

В противном случае транспортный налог может взиматься таким способом:

• предоставление скидок, но только при соблюдении граничной мощности двигателя;
• оформление льгот, если объем двигателя не превышает установленные пределы;
• скидки, независимо от характеристик транспортного средства.

В некоторых регионах и вовсе нет скидок на транспортные налоги. Также, субсидия распространяется исключительно на тех владельцев, в чьей собственности имеется лишь один автомобиль.

НДФЛ

Подоходный налог с граждан, достигших пенсионного возраста, не взимается. Это правило распространяется на все виды доходов, которые связаны со статусом пенсионера. Но, если гражданин после достижения пенсионного возраста продолжает официальный труд, то заработная плата подлежит налогообложению, а все социальные выплаты по старости – нет.

Порядок оформления

Единственная государственная служба, уполномоченная рассматривать заявления о предоставлении налоговых поощрений – это ИФНС. Нужно учитывать такие правила оформления субсидий:

• на каждую категорию льгот нужно подавать свой пакет документов;
• строго ограниченные сроки подачи бумаг;
• проведение перерасчета ранее уплаченного налога;
• скидки распространяются только на ту собственность, которая находится во владении пенсионера (весь объект или отдельная его часть).

Куда нужно обращаться

Как уже было сказано выше, обращение должно быть подготовлено в локальную налоговую службу, расположенную по месту прописки гражданина. Не допускается обращение в населенные пункты не по месту регистрации лица, что связано с предотвращением мошеннических действий со стороны граждан. Можно воспользоваться одним из таких способов оформления налоговых бонусов:

• личное обращение;
• подача электронного заявления;
• МФЦ;
• привлечение представителя;
• почтовая связь.

Заявление

14 декабря 2005 года постановлением Правительства № 761 был утвержден список документов, нужных для получения разного рода субсидий и льгот. Этим же нормативно-правовым актом зафиксировано, что ФНС самостоятельно установить уменьшение отчислений с физических лиц не может, поэтому обязательна подача собственноручного заявления от заинтересованного лица.

Ходатайство должно содержать такие обязательные пункты:

• персональные сведения о гражданине – инициаторе выплат;
• технические характеристики объекта, в отношении которых будут использованы льготы;
• описание оснований выхода на пенсию и возникновения права на скидки.

Единой формы обращения не существует, но заявление не должно содержать ошибок, а также обязано состоять только из достоверных данных.

Перечень необходимых документов

К списку обязательных бумаг, без которых невозможно получение таких льгот, относятся:

• паспорт гражданина РФ с пропиской;
• пенсионное удостоверение;
• документы на собственность;
• подтверждение права владения;
• ИНН;
• СНИЛС.

Все бумаги должны быть представлены в оригиналах. При удаленной подаче заявления нужно заблаговременно подготовить фотографии или сканы используемых документов.

Скачать образец заявления на получение налоговых льгот.

Предоставление льгот для различных групп пенсионеров

Льготы по налогам пенсионерам по старости оформляются только на основании муниципальных нормативно-правовых актов. Но дополнительно выделяют группы льготников, для которых уплата налогов происходит по другому алгоритму.

Военные

Военные, а также ветераны МВД могут получать субсидии на налогообложение на общих основаниях. Но установлены другие правила выхода на пенсию, а именно:

• минимальный стаж – 20 лет;
• наименьшая возрастная граница – 45 лет;
• длительность непрерывной службы – 12,5 лет.

Кроме того, нужно подавать обращение в то отделение ФНС, в административном округе которого служба длилась дольше всего.

Работающие

Законом предусмотрено, что допускается одновременное получение финансовых выплат и социальных субсидий только из одного источника, поэтому трудоустроенные граждане, которые достигли пенсионного возраста, не могут полагаться на налоговые льготы. Исключение составляют лица, работающие неполный рабочий день или находящиеся на частичном обеспечении государства.

Ветераны труда

Ветераны труда – это лица, которые достигли пенсионного возраста и накопили большой запас лет стажа. Также, для получения этого статуса, дополнительно нужно получить отличительные знаки от муниципалитета или государства за эффективную работу. В целом ветераны труда обладают общим пакетом налоговых субсидий, но в некоторых регионах дополнительно могут получить скидку на имущественный налог на второй объект.

Пенсионеры, которые ушли на заслуженный отдых по состоянию здоровья, также могут полагаться на указанные поощрения. Получение пенсионных выплат по утере кормильца – это отдельная категория социальной помощи, поэтому под указанные выше правила и принципы она не подпадает.

Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

1. Постановление ВС РФ от 27.12.1991 N 2122-1 (ред. от 05.08.20
2. 12.02.1993 № 4468 О пенсионном обеспечении военнослужащих.
3. 11.08.1994 № 26 ФЗ «О налогах на имущество».
4. 12.01.1995 № 5 Федеральный Закон «О ветеранах труда».
5. 16.07.1998 Налоговый Кодекс Российской Федерации.
6. 15.12.2001 № 166 ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ».
7. 23.12.2013 № 400 Закон «О страховых пенсиях».

Теги:

Загрузка…

Как работает сайт?

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается:
определяется его тематика,
анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем
пользователя — это ответ на
его вопрос

Юрист связывается
с пользователем и
предоставляет ему
консультацию

задать вопрос юристу:

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Читайте также:

04.06.2018

Как инвалиду 2 группы получить льготы при открытии…

04.06.2018

Оформление льготного проезда для школьников на…

21.05.2018

Пенсия при потере кормильца: все тонкости получения…

Новости:

29.10.2018

28.10.2018

27.10.2018

26.10.2018

posobie.net

платят ли пенсионеры налог на имущество, кто освобожден от уплаты транспортного налога

Налоговые льготы для пенсионеров позволяют этой категории граждан экономить на оплате многих налогов.

Поблажки во многом зависят от конкретного налога и региона, а также категории физического лица.

 

 

Льготы на транспортный налог

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,
но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,
как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Дорожным налогом облагаются все владельцы любого транспортного средства — автомобиля, автобуса, мотоцикла, яхты, катера, самолета и т.д. Сумма выплаты зависит от региона и мощности транспорта, порядок выплат, форма отчета и сроки уплаты также регулируются на местном уровне.

Льготы для пенсионеров также регулируются региональной властью: они могут ввести льготы или отменить их, а также изменить условия предоставления. В зависимости от области различают и порядок предоставления льгот. Например:

1. В Москве и области пенсионеры не относятся к категории льготников, скидки для них полностью отменены;
2. В Санкт-Петербурге гражданин не платит выплаты, если в его владении имеется всего один автомобиль отечественного производства мощностью до 150 л. с. Или водный транспорт (например, лодка с мотором) мощностью до 35 л. с.;
3. В Новосибирске пенсионер не оплачивает мотоцикл или мотороллер мощностью до 40 л. с. С транспорта мощностью в 155 л. с. взимается на 20% меньше. Скидка в 5% дается на весь остальной транспорт. За основу для расчета берется стандартный налог.

Важно: налоговые ставки могут быть уменьшены или увеличены по решению местных органов власти, но не более чем в 10 раз.

Поскольку наличие и отсутствие льгот по старости зависит от региона, узнать о них подробно необходимо в местном налоговом органе.

Льготы на земельный налог

Налог представляет собой выплату за наличие в собственности земельного участка или владение им в постоянном пользовании. Он также относится к местным налогам и предоставляет некоторые льготы определенным группам граждан.

По закону пенсионеры не имеют никаких льгот по оплате этого налога, но некоторые регионы все же допускают поблажки:

1. В Санкт-Петербурге и Самаре собственники небольших участков полностью освобождаются от уплаты;
2. В Одинцово неработающие пенсионеры платят нулевой налог, то есть не платят ничего;
3. В Лотошино одинокие или малоимущие пенсионеры платя всего 25% налога;
4. В Сызрани и Королеве предусмотрена скидка 50% на небольшие земли.

Некоторые категории граждан будут платить на 10 тысяч рублей меньше в любом случае – сюда относятся инвалиды, ветераны ВОВ и боевых действий, Герои СССР и России, Герои труда, жертвы чернобыльской катастрофы.

Льготы на налог на имущество

Этим вычетом облагается все приватизированное имущество, принадлежащее гражданину. Он также является местным и регулируется Налоговым Кодексом РФ главой 32.

В имущество включены все объекты недвижимости: квартиры, комнаты, жилые дома, гаражи, недвижимые комплексы. Владельцы обязаны платить даже за новое жилье, строительство которого еще не закончено.

Пенсионеры освобождаются от оплаты налога на недвижимость, однако тут есть некоторые нюансы:

1. Освобождение касается только одного строения, за остальные придется платить в полной мере.
2. Решить, какая недвижимость будет освобождена, должен сам пенсионер – это может быть и дача, и квартира, и любое жилье.
3. Постройка стоимостью более 300 млн рублей освобождена от льгот не будет.

Обратите внимание: несмотря на то, что налог является местным, льготы предоставляются на общем основании.

Помимо пенсионеров эта же льгота применяется к некоторым другим категориям налогоплательщиков, например, к инвалидам и ветеранам ВОВ и боевых действий.

Как оформить

Оформить льготное налогообложение можно в отделении ФНС или ИФНС (Инспекции Федеральной Налоговой службы), которое находится по адресу регистрации самого плательщика или его имущества.

Имущественная, транспортная и земельная льгота оформляется по одному образцу – в них различаются только некоторые документы. Сделать это можно по-разному:

1. Прийти лично и передать заявление и пакет документов.
2. Оправить все письмом с уведомлением.
3. Отправить документы электронным письмом через сайт ФНС.

Совет: приносить необходимо именно копии бумаг, заверять их у нотариуса при этом не требуется.

Предварительно необходимо собрать некоторые документы:

1. Заявление на льготу.
2. Паспорт РФ.
3. ИНН.
4. Пенсионное удостоверение, подтверждающее, что гражданину положена льгота, на которую он претендует.
5. Доказательства владения недвижимостью, автомобилем или землей.

Заявление пишется по установленному образцу. Его можно найти на сайте или взять пример в самом отделении ФМС. В заявлении необходимо указать:

1. ФИО пенсионера, его адрес прописки, паспортные данные (серия и номер), номер ИНН.
2. Наименование отделения, по которому подается заявление и его адрес, ФИО руководителя отделения (на его имя пишется обращение).
3. Основной вопрос, просьба: предоставить льготы по оплате налогов на основании пенсионного возраста заявителя.
4. Каким образом заявитель хотел бы получить ответ: письмом или через электронный адрес.
5. Дата подачи заявления и подпись: они ставятся внизу.

После рассмотрения заявления гражданин получит ответ и сможет пользоваться льготой. Если гражданин вышел на пенсию, а заявление подал только через несколько лет, он может написать еще одно обращение и попросить провести возврат уплаченных ранее средств.

Чтобы узнать обо всех положенных пенсионерам послаблениях, необходимо обратиться в местный налоговый орган и узнать о конкретных суммах для данного региона. Если властью не предусмотрена льгота для пенсионеров, можно получить иное послабление, например, как ветеран ВОВ.

Важно помнить, что работающие пенсионеры и военные зачастую рассматриваются законом отдельно. Помимо указанных выше вариантов пенсионеры также имеют и другие льготы: например, пенсии, путевки и медицинское обслуживание не облагаются НДФЛ.
Какие налоговые льготы существуют для пенсионеров, смотрите в следующем видео:

sovetnik.guru

Налоговые льготы пенсионерам.

Российским законодательством предусмотрены налоговые льготы для  пенсионеров, которые являются собственниками земельных участков, транспортных средств и объектов недвижимости.

 Федеральный закон «О налоге на имущество» гласит: владельцы домов, квартир, гаражей и любых других нежилых и жилых  строений ежегодно обязаны делать взносы в казну.

Есть одно исключение: российские пенсионеры не обязаны платить эти виды налога, причем количество объектов недвижимости, находящихся в распоряжении собственника, не имеет значения.

Если вы вышли на пенсию не в начале календарного года, налоговые органы вышлют вам уведомление об уплате налога на недвижимость и вправе требовать от вас его оплаты.

Как вы должны поступить в этом случае? Нужно написать в налоговые органы по месту проживания письменное заявление по которому должен быть сделан перерасчет с того дня, когда вы получили право на льготы.

Важно: Законом ограничен срок пересмотра выплат, с момента обращения не более 3 лет.

Чтобы получить налоговые льготы на недвижимое имущество вы должны написать письменное заявление и представить его в налоговую инспекцию, захватите с собой паспорт и пенсионное удостоверение. В ваших же интересах сделать это быстрее, поскольку процедура возврата денежных средств может затянуться надолго.

Какие льготы у пенсионеров при уплате транспортного налога?

Законодательством предусмотрены некоторые ограничения: снизить налоговую ставку можно только в отношении одного транспортного средства, автомобиля или мотоцикла, находящегося во владении пенсионера.

 Основание для предоставления транспортных льгот — письменное заявление и пенсионное удостоверение.

 Транспортный налог вводится местной властью и значительно различается в разных регионах. Выяснить точную сумму налога вы сможете в инспекции по месту жительства.

 Земельный налог выплачивают все без исключения граждане и организации, однако пенсионеры имеют налоговые льготы, правда и здесь есть свои нюансы: земельный налог является местным, следовательно, его размеры и условия уплаты регулируются не федеральным законодательством, а местными органами управления.

В этом случае пенсионерам следует обращаться за подробными разъяснениями и уточнениями в местную налоговую службу или органы местного самоуправления.

Следует отметить, что если у пенсионера несколько земельных участков, зарегистрированных на него, ставка уменьшается только в отношении одного объекта.

Все категории граждан, имеющих право на снижение сумм налоговых выплат, упомянуты ст. 391 п. 5 НК РФ.

 Все вышеперечисленные налоговые льготы распространяются и на тех пенсионеров, которые отправились на заслуженный отдых по выслуге лет, к ним относятся сотрудники МВД, военные, работники пожарной охраны и вредных производств.

helloy-pensioner.ru

Какие льготы положены пенсионерам по уплате налогов

23 августа 2016

Просмотров: 5250

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров? Данная информация вызывает интерес отдельных групп населения, относящихся к получающим пенсионные пособия.

Налогообложение, невзирая на то что является специфической областью, неинтересной обывателю, тесно внедряется в нашу жизнь. Как ни крути, но, вне зависимости от нашего желания, мы налогоплательщики и должны знать некоторые нюансы налогообложения.

Интересна эта информация и такой социальной категории, как пенсионеры. Какие налоговые льготы для пенсионеров существуют? Какие налоги должен платить человек пенсионного возраста, а от каких он освобожден?

Земельный, транспортный, имущественный налог

Разумеется, что прожиточный минимум человека на пенсии несовершенен. С каждым годом пенсии увеличиваются, но от этого человеку легче не живется: вместе с пенсией повышаются коммунальные платежи, растут цены в магазинах. Очень хочется сэкономить, но как это сделать пожилому человеку?

Сэкономить можно, зная перечень налогов, которые нужно платить пенсионеру, и льгот на них:

1. Транспортный налог. Гражданин на пенсии — в основном человек работящий, поэтому время от времени, от сезона к сезону он выбирается на дачу, на свой «драгоценный» огород и трудится за получение качественного урожая. В этом случае государство идет на уступки людям пенсионного возраста, предоставляя им половинную стоимость проезда в дачный сезон.
2. Земельный налог. Гражданин, получающий пенсионное пособие, — это не только городской житель. Значительная часть таких людей проживает на дачах близ города, а у некоторых есть участок, а могут быть и застройки, именно поэтому на них распространена льгота по уплате налогов на землю и вычет на принадлежащее им имущество.
3. Транспортный налог регионального значения. Оплатить его должен каждый житель РФ. Особенно если в его собственности находится средство передвижения: мотоциклы, автомобили и т.д. От оплаты на наличие транспорта освобождаются инвалиды, а также лица, имеющие средства передвижения, полученные от социальных служб, в частности, от органов соцзащиты населения, с параметрами двигателя до 100 лошадиных сил. Кто не является собственником, тот имеет скидку на проезд в транспорте в весенне-летнее время (50%).
4. Земельный налог в отношении лиц, находящихся на пенсионном обеспечении, также взимается, пускай и в незначительном количестве. Что касается размера уплаты земельного вычета, то тут имеются свои нюансы, поэтому лучше обратиться за информацией о нем в соответствующие органы и службы.
5. Налог на имущество физических лиц претерпел существенные изменения. До 2016 года пенсионеры пользовались льготой по выплате на имущество. Сейчас ситуация в корне изменилась: с 2016 года они не выплачивают налог относительно 1 вида собственности. К примеру, у пенсионера в собственности находится несколько видов недвижимости: квартира, машина, дом за городом. Он может быть освобожден от уплаты налога на 1 вид имущества, при этом либо он сам выбирает вид имущества, либо это делает за него налоговая служба. Причем о своем выборе он должен сообщить в налоговую службу до ноября. Этот гражданин освобождается от уплаты вычета на имущество при габаритах помещения не более 50 м².

Цель данной меры со стороны властей и налоговых органов — пресечение попыток людей, переписывающих имущество на пожилых родственников, уклониться от уплаты вычета на имущество.

Вернуться к оглавлению

Льготы по налогообложению

Льготы по налогообложению для пенсионеров:

1. Пенсии и пособия не облагаются НДФЛ.
2. Не облагаются налоговыми вычетами санаторно-курортные путевки.
3. То же касается и медицинского обслуживания и лечения.
4. Подарки от бывших работодателей и иная помощь также не предусматривают вычета налогов.
5. Происходит возмещение стоимости медикаментов.

Однако сумма выделяемой помощи или стоимость подарков должна быть до 4000 руб. за год.

Какие льготы положены пенсионерам на налоги?

Налоговые льготы пенсионерам могут носить региональный характер и вводиться на усмотрение властей. В частности, самые популярные из них — это льготная оплата проезда в транспорте и льготы при уплате налога на землю.

Особого внимания заслуживает предоставление льгот для граждан, находящихся на пенсионном обеспечении, по оплате ЖКХ и коммунальных платежей.

Пенсионер РФ вправе воспользоваться льготой по получению газоснабжения и тепла за счет государства. Предусмотрена единовременная помощь для оплаты вышеперечисленных услуг.

Однако получить подобную льготу вправе те, кто:

• проживает в конкретном доме, дом — единственное место проживания человека пенсионного возраста;
• находится на заслуженном отдыхе, получает пенсию по старости, по инвалидности.

Для того чтобы вам выплатили единовременную помощь, нужно обратиться в исполком своего региона. Получение такой помощи возможно в регионе, где практикуется или введена программа по общей газификации в сельской местности. Однако сумма, которая будет возвращена пенсионеру, не покроет полные расходы на оплату газа и тепла. В лучшем случае материальная помощь покроет только половину расходов.

Автор:

Иван Иванов

Поделись статьей:

Оцените статью:

Загрузка…

Похожие статьи

vashilgoty.ru

Как пенсионеру не платить налог на имущество

Как правило, по поводу налоговых льгот на имущество чаще всего задумываются лица пенсионного возраста. Этот вопрос достаточно длительный период времени беспокоил пенсионеров, провоцируя при этом определенные недопонимания в данной области. Отметим, что еще в 2014 году правительство разработало законопроект, на основании которого были внесены изменения в систему пенсионного налогообложения, которые сохраняются и в 2018 году.

Общие сведения

Некоторое время назад налог на имущество для пенсионеров РФ не взымался вообще. При этом всем, количество недвижимых объектов, которое принадлежало пенсионерам так же не имело никакого значения. На сегодняшний день пенсионерам можно быть спокойными, поскольку льготы сохранились на прежнем уровне. Единственное изменение, которое необходимо отметить – это появление начисления налогов по кадастровой стоимости имущества. Отметим, что данная стоимость значительно выше инвентаризационной.

На кого распространяются льготы в 2018 году?

Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество. Итак, от налогового сбора за недвижимое имущество освобождаются граждане:

• инвалиды детства;
• инвалиды первой и второй категории;
• лица, достигшие пенсионного возраста.

Именно они вправе не платить данный вид налога, будь то гараж, квартира, дачное помещение и т.д. Учитывая то, что пенсионеры освобождены от уплаты налогового сбора на имущество, в некоторых случаях по ошибке они могут получить квитанцию с указанной суммой налога, который якобы необходимо оплатить. Не стоит паниковать, а сразу же необходимо взять квитанцию, обратиться в инспекцию ФНС и предоставить сотруднику свое пенсионное удостоверение, как подтверждение права на пользование льготой.

Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

• Москва и область: +7-499-350-97-04
• Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
• Федеральный: +7-800-511-69-34

Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2018 году

Учитывая новые положения, налоговая льгота распространяется на такие объекты недвижимости:

1. жилые дома;
2. квартиры и комнаты;
3. гаражи, сараи и места, отведенные специально для автомобилей;
4. помещения, используемые для профессиональной творческой работы;
5. хозяйственные строения, общая площадь которых не более 50м², построенные на дачных, садовых или иных участках земли.

Отметим, что все остальные виды недвижимости облагаются налогом в установленном законом порядке. Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн. рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

1. недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;
2. недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.

Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости. При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер. Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.  

Документы, необходимые для оформления льготы

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

• заявление;
• паспорт гражданина РФ;
• удостоверение пенсионера;
• ИНН;
• документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы. Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество. В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перед тем, как лично обратиться в налоговую службу, гражданину рекомендуется предварительно ознакомиться со всей справочной информацией. То есть, можно воспользоваться сайтом ФНС или же связаться с уполномоченным органом по телефону. Не лишним будет ознакомиться с днями и временем, по которому осуществляется прием документации.     

Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость. Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок. Зачастую, в этих целях потребуется составление еще одного заявления с четким соблюдением всех норм и требований.

В заявлении должна быть указанная следующая информация:

• ФИО пенсионера;
• наименование регионального отделения налоговой службы;
• ФИО руководителя государственной службы;
• ИНН пенсионера;
• паспортные сведения;
• фактический адрес проживания;
• основная цель оформления заявления;
• способ получения ответа о принятом решении налоговой службой;
• дата оформления и составления заявления;
• личная подпись гражданина, который оформляет заявление.

Подать заявление, а также другую необходимую документацию, можно будет такими способами:

1. Лично передать в налоговые органы.
2. Отправить их почтой.
3. Отправить документы электронным сообщением посредством специального сервиса, который функционирует на сайте ФНС РФ.

Подавать документацию с заявлением необходимо до 1 ноября года, который является налоговым. Например, если налог оплачивается за 2018 год, то документацию необходимо предоставить до 01.11.2018 года. По истечению данной даты изменить вид имущества, по отношению которого должен оплачиваться налог, уже будет невозможно.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

1. Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, с прописанными в ней пунктами, доходами, стоимостью на недвижимость.
2. Кроме этого документа понадобится написать соответствующее заявление, форму которого следует узнать непосредственно в налоговой. В качестве дополнения понадобится ксерокс паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, а также пакет документации на квартиру. Кроме этого, необходимо предоставить расписку о получении денежных средств, договор о купли-продаже недвижимости, право владения собственностью.
3. После этого, предоставленную документацию проверяют представители налоговой службы. Особое внимание уделяется проверке правильности оформления всех документов, право пенсионера на получение льготы. При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.
4. Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.

Особенности действия налоговой льготы?

Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом. Иными словами, после того, как лицо достигает пенсионного возраста, налоговая служба продолжает начислять все необходимые виды сборов и, кроме этого, применять штрафные санкции за их несвоевременную оплату. Что же касается пересмотра размера налоговых платежей по отношению к недвижимости, то в данном случае немалую роль играет объект налогообложения. Непосредственная процедура оформления льготы наступает с того момента, когда в налоговую приходит официальное уведомление от пенсионера в установленной форме.   

Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста

После того, как мы разобрались, как пенсионеру оформить льготу по налогу на имущество хотелось бы отметить, что пенсионер так же вправе дополнительно получить определенный размер налогового вычета. Как правило, вычет позволяет сократить налоговую базу. В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

• для отдельной комнаты – сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
• для квартирного помещения – сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
• для частного жилого построения – сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет – это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй – определенный размер налогового вычета. Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер – инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов. При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения. 

Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья

В 2018 году пенсионеры все же будут иметь возможность получить налоговый вычет при условии покупки недвижимости. Тем не менее, данная процедура имеет определенные отличия для работающих и неработающих граждан. Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий:

• гражданин имеет официальное место работы;
• гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства;
• гражданин имеет дополнительный источник получения дохода. К примеру, осуществил продажу квартиры или же сдает в аренду свою жилую недвижимость, при этом оплачивая НДФЛ с полученной прибыли. 

Лица пенсионного возраста – это та категория людей, которую государство старается постоянно поддерживать и обеспечивать разными преимуществами. Одно из таких немаловажных преимуществ – предоставление льготы по налогу на недвижимость. Что же касается действующей пенсионной системы в РФ, то можно утверждать только лишь одно – она нуждается в немалом количестве доработок для того, чтобы стать полностью совершенной и адаптированной к потребностям населения.  

На сегодняшний день, при условии нестабильного экономического и финансового положения страны, правительство все же старается внедрять все возможное для облегчения жизни пенсионеров. Пока что нельзя смело утверждать, что в 2019 году список положенных льгот для пенсионеров расширится, тем не менее, правительство не оставит возможности разработать новые программы социальной поддержки для российского населения.

law03.ru

Новости