Корпоративная пенсия — что это такое, в каких компаниях существует
Сейчас, когда государство начало повышать пенсионный возраст, интерес к теме пенсий в целом заметно вырос. Люди в том числе интересуются альтернативными способами накопить на старость, а также различными нестандартными пенсионными программами. Одна из самых известных — это система корпоративного пенсионного обеспечения. Что такое корпоративная пенсия, в каких компаниях она существует, преимущества и недостатки такого вида пенсии.
Что такое корпоративная пенсия
На Западе подобная система пенсионного обеспечения является едва ли не основной. Корпоративная пенсия представляет собой способ накопления средств на старость для сотрудников той или иной компании. Работодатель отчисляет деньги в специальный пенсионный фонд, в некоторых случаях в этом может принимать участие и сам работник. Уровень будущей пенсии часто зависит от того, в какой именно компании и как долго работал тот или иной человек.
В России законодательство о корпоративных пенсиях существует очень давно. Первый закон появился вскоре после распада СССР, в 1992 году. И хотя сейчас конкретно тот закон утратил свою силу, именно он дал толчок появлению первых корпоративных пенсионных фондов. Именно эти фонды, которые создавались в основным нефтегазовыми корпорациями, превратились затем в первые НПФ (негосударственные пенсионные фонды), когда в стране появилась накопительная пенсионная система.
Величина корпоративной пенсии и даже момент, начиная с которого ее можно будет получать, зависит от условий конкретной программы в конкретной компании.
С повышением пенсионного возраста в России этот момент может оказаться одним из наиболее важных. Если получать государственную пенсию можно будет только в 65 лет для мужчин и в 63 года для женщин, то корпоративные пенсии могут выплачиваться и раньше. Например, начиная с того возраста, который является в России пенсионным на сегодняшний день. Для этого условия корпоративных пенсионных программ в тех или иных компаниях должны быть соответственно скорректированы.
Плюсы и минусы корпоративных пенсионных программ
Корпоративные пенсии в нормальных условиях выгодны и работодателю, и работнику.
Наличие корпоративной пенсии повышает лояльность работника компании. Он с меньшей вероятностью будет менять одну работу на другую в поисках лучшего места, помня о том, что многолетний добросовестный труд в компании с собственной пенсионной программой положительно отзовется на его финансовом положении в старости.
Стабильный кадровый состав важен для многих компаний, особенно если каждый работник действительно ценен, а обучение новых кадров требует затраты больших ресурсов.
Корпоративная пенсионная программа выгодна работодателю и чисто по бухгалтерским причинам. Отчисляя средства на пенсии своим сотрудникам, компания снижает базу по налогу на прибыль. Это можно сделать в пределах 12% годового фонда зарплаты.
Недостатки корпоративных пенсионных программ связаны скорее с общей ситуацией в России и ее экономике. Например, невозможно точно предсказать, какую прибыльность даст тот или иной НПФ, а главное — насколько устойчивым он окажется.
В каких российских компаниях есть корпоративные пенсии
Пока в нашей стране корпоративные пенсии существуют в основном в крупных компаниях нефтегазового или металлургического сектора.
Это такие компании, как Газпром, Роснефть, Русал и т.д. Есть корпоративные программы обеспечения сотрудников пенсиями и в РЖД, а также Аэрофлоте.
bankiclub.ru
Корпоративная пенсионная система в России
Источник: Виват Персонал
Тема пенсии, вернее, ее будущего размера, является для российских наемных работников одной из самых острых. Так, по данным пенсионного фонда РФ, средний размер государственной пенсии по старости составляет сегодня 2967 руб., или 28% от средней заработной платы по России. Однако по прогнозам Пенсионного Фонда России, соотношение среднего размера трудовой пенсии по старости к среднему размеру заработной платы в России к 2015 году сократится до 20%. При среднем же размере государственной пенсии в 3000 рублей в месяц, за вычетом расходов на коммунальные услуги, остается не более 1500 рублей, или 50 рублей в день. К сожалению, на эти деньги можно только существовать, но не жить. Для сравнения можно вспомнить пример США, где размер пенсионных выплат в среднем составляет 70-80% от зарплаты, и большая часть их (более 66%) приходится на Корпоративную Пенсию. И не удивительно, что западные компании (например, Tetra Pak), выходя на российский рынок, принесли с собой практики пенсионного обеспечения.
КПП — ЧТО ЭТО ТАКОЕ?
Сейчас многие негосударственные пенсионные фонды дополняют государственное пенсионное обеспечение. С помощью негосударственных пенсий у работодателей и работников появилась возможность самостоятельно решать вопрос об уровне жизни при выходе на пенсию.
При отсутствии достойной государственной пенсии и непривычности добровольных пенсионных накоплений корпоративные пенсии — единственный выход для людей жить в старости достойно. Более того, корпоративные программы, где работник сам финансирует свою будущую пенсию, — это первый шаг к развитию личного пенсионного страхования, которое в нашей стране необходимо как воздух.
Первыми запускать корпоративные программы начали крупнейшие фирмы, а также естественные монополии ( «Газпром», «Норильский Никель», РАО ЕЭС). Причин тому было несколько. Во-первых, именно их сотрудники получали зарплаты выше средних. Кроме того, многие производства находились в районе Крайнего Севера, и люди рассчитывали после выхода на пенсию переселиться в места с более благоприятным климатом, а на обустройство на новом месте также нужны были деньги. Наконец, дошло до того, что компании почти перестали принимать на работу молодых квалифицированных сотрудников — пенсионеры ни в какую не хотели уходить на заслуженный отдых, занимая рабочие места. И тогда крупные корпорации начали внедрять программы материальной помощи своим сотрудникам.
Корпоративные Пенсионные Программы помогают каждому без исключения сотруднику заработать себе на дополнительную пенсию, окончательный размер которой зависит только от самого работника. Основное удобство программ в том, что не менее 2/3 корпоративной пенсии оплачивается работодателем, а во многих компаниях и полностью им финансируется.
Чтобы воспользоваться возможностями, предоставляемыми корпоративной пенсионной программой, работник должен заключить индивидуальный пенсионный договор с фондом. Минимальный личный взнос составляет в среднем 2% от заработной платы в месяц плюс взносы компании.
Личные пенсионные взносы, солидарные взносы компании и начисляемый на них инвестиционный доход зачисляются на именной пенсионный счет работника на основании индивидуально заключенного пенсионного договора.
Все средства, поступающие на индивидуальный счет, являются собственностью сотрудника, даже в случае увольнения или сокращения штата. Кроме того, деньги на пенсионном счету могут быть завещаны и переданы по наследству.
КОРПОРАТИВНАЯ ПЕНСИОННАЯ СИСТЕМА КАК ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ КАДРАМИ.
Компании, предлагающие корпоративные пенсионные программы, решают сразу две задачи. Мотивация и удержание сотрудников в организации – первая из них. Однако в России с помощью пенсионной программы достичь ее куда сложнее, так как горизонт планирования будущего у сотрудников обычно очень короток. Это связано как с краткосрочной ориентацией построения карьеры в целом, так и с недоверием к долгосрочным инвестициям (во многом этот негативный имидж сложился из-за инфляции, дефолта, «недостроев», банкротства финансовых организаций, финансовой неосведомленности населения). Именно поэтому многие предприятия заменяют пенсионные программы более краткосрочными инструментами мотивации, такими, как премиальные программы или повышение заработной платы. Также очень часто руководители убеждены, что Корпоративная Пенсия обходится дороже, чем стандартное материальное стимулирование. На самом деле, как показывает опыт Кадрового Агентства «Виват Персонал», пенсионные отчисления по затратам обходятся руководителю ровно столько, сколько обходится повышение заработной платы на ту же сумму, но эффект от ее введения действует дольше.
Другая задача, которую решают организации при создании корпоративного пенсионного плана – выполнение функций социальной ответственности перед сотрудниками и обществом. Многие российские компании либо владеют градообразующими предприятиями, либо являются одними из немногих работодателей в регионах. Финансовая поддержка пенсионеров (зачастую работавших всю свою жизнь на одном предприятии) и планирование выхода на пенсию работников, находящихся в предпенсионном возрасте для таких компаний является инструментом поддержания социальной стабильности в конкретном регионе.
Таким образом, создание корпоративного пенсионного плана для многих предприятий является не только важным методом управления персоналом, но и частью построения имиджа привлекательного и надежного работодателя.
hr-portal.ru
Корпоративные пенсионные программы – роскошь или конкурентное преимущество?
На сегодняшний день только 15-18% российских компаний активно используют корпоративные пенсионные программы (далее – КПП) в своей кадровой политике. И это говорит только о том, что система негосударственного пенсионного обеспечения в нашей стране еще не столь развита. В связи с этим у владельцев предприятий возникает масса вопросов. Стоит ли внедрять в своей компании КПП? Насколько это выгодно для развития бизнеса? Каковы затраты? Как выбрать КПП и негосударственный пенсионный фонд (НПФ)? На эти вопросы мы постараемся ответить в данной статье.
КПП как эффективный инструмент кадровой политики
Многие компании воспринимают КПП как некую благотворительность. Работодатели полагают, что эти дополнительные расходы им совсем не нужны, коль вовремя выплачивается зарплата, налоги, предоставляются различные дополнительные льготы сотрудникам. Например, обучающие программы, компенсация на мобильный телефон, автомобиль и питание, страхование жизни и прочее.
Между тем, внедрение КПП имеет весомые преимущества:
- КПП служит серьезным конкурентным преимуществом компании на рынке труда.
Социальные программы, включающие в себя КПП, свидетельствуют о финансовой устойчивости компании, ее успешности и престиже. Это повышает привлекательность работодателя на рынке труда и способствует удержанию ценных кадров, привлечению квалифицированного персонала из конкурирующих предприятий.
- КПП – эффективный кадровый инструмент.
Включение в соцпакет компании корпоративной пенсии положительно воспринимается работниками. Грамотно проработанная пенсионная программа решает множество кадровых задач: мотивирует персонал, сокращает текучесть кадров, повышает трудовую дисциплину, стимулирует профессиональный рост работников.
Как это работает
Между работодателем (вкладчик) и НПФ заключается договор негосударственного пенсионного обеспечения в пользу персонала компании. В соответствии с условиями этого договора и с учетом определенной в нем периодичности вкладчик уплачивает в НПФ пенсионные взносы.
НПФ организует доходное инвестирование этих средств, а при выходе работника компании на пенсию – рассчитывает и выплачивает ему негосударственную пенсию. Однако порядок взносов, пенсионных выплат, распоряжения средствами может быть различен, что зависит от условий корпоративной программы.
Если и внедрять корпоративную пенсионную программу, то какую?
Перед тем, как ввести в действие ту или иную корпоративную программу, работодатель должен решить некоторые весьма важные вопросы, в зависимости от своих финансовых возможностей, численности работников, уровня доходов в регионе, возрастной структуры работников и пр.:
- на кого ориентирована корпоративная программа (либо это только ценные кадры, либо топ-менеджеры или все работники, отработавшие в компании определенный период времени),
- будет ли программа едина для всех или различна в зависимости от категории работников,
- каков будет размер будущей корпоративной пенсии и условия ее получения.
Важно, что выбор КПП – это акт свободного решения работодателя. НПФ может лишь дать консультации по этому вопросу.
Классификация корпоративных пенсионных программ
1. По источнику финансирования – взносы корпоративные или паритетные.
В первом случае работодатель перечисляет на счет НПФ исключительно корпоративные средства компании, выделенные на эту программу. Во втором случае пенсионные взносы в КПП вносятся работодателем пропорционально собственным вложениям работника.
При этом между работником и НПФ заключается личный договор и открывается именной пенсионный счет. Важно, что сотрудник вправе в любое время расторгнуть договор с НПФ и воспользоваться только своими личными накоплениями.
2. По длительности выплат – пожизненно, только в течение оговоренного срока или до момента исчерпания на счету вложенных средств.
От продолжительности выплат будут зависеть и другие условия договора – такие как размер взноса, сроки, обязательства по договору негосударственного пенсионного обеспечения.
3. По форме ведения счетов – солидарный пенсионный счет или индивидуальные пенсионные счета работников.
Солидарная форма внесения пенсионных накоплений заключается в уплате взносов на общий (солидарный) пенсионный счет без разбивки по конкретным работникам. Тогда как индивидуальная форма предполагает, что пенсионные взносы зачисляются сразу на именные пенсионные счета работников.
Очевидно, что первая схема уплаты взносов интересна работодателю, так как является эффективным рычагом кадровой политики. Руководство вправе исключать уволенных работников из программы корпоративного пенсионного обеспечения, увеличивать размеры пенсионных накоплений для одной категории персонала и уменьшать для другой. Вторая форма финансирования пенсий более привлекательна для работников, так как лучше их мотивирует.
Какой вариант предпочесть? Если в компании уже сформирован состав будущих пенсионеров, разумно использовать именные счета, если нет – солидарная форма предпочтительнее.
4. Возможность наследования – без правопреемства, с правом наследования в период накопления в случае смерти, с правом наследования на этапе выплаты пенсии, а также с правом правопреемства на любой стадии.
В пенсионных продуктах НПФ обязательно должно быть оговорено, можно ли наследовать корпоративные пенсионные накопления.
Когда возникает право работника на корпоративную пенсию?
При уплате взносов на индивидуальный пенсионный счет обычно работник получает право на пенсию с момента зачисления денег на счет. Если средства перечисляются на солидарный пенсионный счет, то только работодатель решает, когда работник будет иметь право воспользоваться корпоративной пенсией.
В этом случае возможны варианты. Либо право требования участника к НПФ возникает в момент выхода на пенсию – тогда с солидарного счета деньги перечисляются на индивидуальный счет работника-пенсионера, либо сотрудник имеет возможность воспользоваться корпоративными пенсионными накоплениями ранее – за 5 лет до пенсии или при наличии 10 летнего стажа работы в этой компании.
Конкретные условия возникновения права работника на корпоративную пенсию должны быть прописаны в договоре между НПФ и компанией-вкладчиком, а также зафиксировано в КПП.
Где финансовая выгода?
Согласно последним поправкам в законодательстве, пенсионные взносы в КПП не будут подлежать налогообложению. Более того, будет уменьшен и размер страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию на ту сумму, которая уплачена в НПФ на корпоративную пенсионную программу.
Интересно и другое. Чтобы подтолкнуть бизнес к введению КПП, Минтруда предлагает снизить размер страховых взносов для владельцев опасных и вредных производств. Социальные гарантии для работников в этом случае компания должна будет предусмотреть согласно специальным корпоративным системам.
Как выбрать НПФ?
Некоторые крупные игроки российского рынка для реализации КПП предпочитают создать собственный НПФ – на базе материнской компании. Во-первых, это уверенность, что корпоративные пенсионные вложения никуда не пропадут, так как за ними будет осуществляться тотальный контроль «изнутри». Во-вторых, вложенные средства можно будет пустить на финансирование проектов компании.
Однако далеко не всем предприятиям выгодно создавать собственный НПФ. Для мелкого и среднего бизнеса (с количеством работников до 5 000 человек) это совсем нерентабельно. В таком случае целесообразно обратиться к услугам уже существующего на рынке НПФ.
При выборе негосударственного пенсионного фонда следует сравнить пенсионные условия минимум нескольких из них:
- время работы на рынке, дата выдачи лицензии,
- объем пенсионных резервов (если они достаточно велики, это означает, что свои средства фонду доверило немало вкладчиков),
- размер вклада учредителей и имущества (чем больше, тем фонд более финансово устойчив),
- наличие авторитетных учредителей,
- размер страхового резерва,
- доходность за последние несколько лет,
- суммы выплачиваемых пенсий и количество пенсионеров.
Перед тем как окончательно определиться с НПФ, нелишним будет уточнить обязательства фонда при расторжении договора. Некоторые компании готовы возвратить в этом случае сумму взносов и лишь часть инвестиционного дохода. Смысл таких условий в том, чтобы работодатели вкладчики реже меняли НПФ.
Есть и такие фонды, которые возвращают при расторжении договора и всю сумму взносов, и весь инвестиционный доход. Конечно, сотрудничество с такими НПФ более предпочтительно.
Хорошо, если НПФ занимает высокую позицию в рейтинге независимых агентств, за ним не замечены скандалы, претензии со стороны контролирующих органов и клиентов. Положительное впечатление от взаимодействия с НПФ должна произвести его готовность:
- помочь разработать КПП, разработать программу для определенной категории сотрудников,
- учесть пожелания относительно суммы пенсионных взносов и графиков уплаты, инвестирования средств,
- предоставлять налоговые и юридические консультации.
Что главное в услугах НПФ?
Особо пристальное внимание следует обратить на содержание Пенсионных правил НПФ – это порядок, согласно которому действует фонд в части исполнения своих обязательств по договорам с корпоративными вкладчиками.
Пенсионные правила НПФ – довольно объемный документ, поэтому читают его не все. Но потратить время на его изучение все же стоит. Благодаря этому работодатель-вкладчик лучше поймет, каким образом будет строиться взаимодействие с НПФ. Как правило, с Пенсионными правилами фонда можно без труда ознакомиться на его сайте.
Особенное внимание рекомендуем обратить на такие разделы Правил, как
— пенсионные схемы НПФ (есть ли среди них такие, которые подходят вашей компании),
— порядок уплаты вкладчиком-компанией пенсионных взносов в пользу работника – участника НПФ, в соответствии с договором негосударственного пенсионного обеспечения,
— размер пенсии, порядок возникновения права требования на пенсию,
— условия расторжения договора.
Какие НПФ существуют?
Кэптивные НПФ – это фонды, которые осуществляют в основном развитие корпоративных пенсионных программ своих учредителей и компаний, относящихся к родственным структурам. К таким фондам относятся НПФ Газфонд (относится к «Газпрому»), НПФ Благосостояние (материнская компания ОАО «РЖД»), НПФ Нефтегарант («Роснефть»).
Корпоративные НПФ – также обслуживают корпоративные программы учредителей. Между тем объем пенсионных накоплений в активах фонда растет с каждым годом. В числе таких фондов НПФ Норильский Никель, НПФ Благосостояние.
Универсальные НПФ – обслуживают широкий круг физических и юридических лиц, являются независимыми от крупных финансово-промышленных групп. К универсальным фондам можно отнести НПФ «Райффайзен», КИТ Финанс НПФ, НПФ «Лукойл-гарант».
Региональные НПФ – действуют в рамках одного или нескольких регионов, чаще всего образованы при поддержке местных властей. Например, Ханты-Мансийский НПФ.
Итак. Очевидно, что пока КПП в нашей стране только начинают свое развитие. А потому, стоит ли вводить в своей компании корпоративную пенсионную программу – решает только работодатель.
Кстати, в некоторых странах корпоративное пенсионное обеспечение – обязательное требование к работодателям со стороны государства.
И, по всей видимости, Россия всеми силами пытается внедрить этот опыт у себя для решения проблемы дефицита государственного пенсионного фонда.
Но пока КПП еще не стала нормой, можно воспользоваться этим как сильным конкурентным преимуществом для привлечения ценных кадров и расширения перспектив развития компании.
Статья подготовлена Ириной Кассиа.
hrdocs.ru
что это такое, в каких компаниях существует
Сегодня, в условиях, когда власти начали повышение пенсионного возраста, интерес к тематике пенсий в общем серьезно увеличился. Граждан, например, интересуют альтернативные методы накопления денег на старость, и всевозможные нестандартные пенсионные программы. Одна из наиболее известных – система корпоративного пенсионного обеспечения. Корпоративная пенсия: что это такое, в каких компаниях существует, плюсы и минусы подобной пенсии.
Что такое корпоративная пенсия
В западных странах такая система пенсионного обеспечения – едва ли не главная. Корпоративная пенсия – это метод накопления средств на старость для работников определенной компании. Работодатель переводит средства в специализированный пенсионный фонд, иногда в подобном могут участвовать сами сотрудники. Размер будущей пенсии зачастую будет зависеть от того, в какой именно компании и насколько долго проработал определенный человек.
В России закон о корпоративных пенсиях действует довольно давно. Первый подобный закон возник еще в 1992 году. И хотя сегодня конкретно тот закон уже утратил силу, именно он явился определенным толчком к возникновению первых корпоративных пенсионных фондов. Именно подобные фонды, создававшиеся по большей части нефтегазовыми компаниями, стали потом первыми НПФ (негосударственные пенсионные фонды), когда в России возникла накопительная пенсионная система.
Размер корпоративной пенсии и даже момент, с которого возможно ее получать, будет зависеть от условий конкретной программы в конкретной компании.
С повышением пенсионного возраста данный нюанс момент может быть очень важным. Если получать обычную пенсию по старости возможно будет лишь с 65 лет для мужчин и с 63 лет для женщин, то корпоративную пенсию можно начать получать раньше. Скажем, начиная с возраста, являющегося в стране пенсионным на сегодня. Для чего условия корпоративных пенсионных программ в определенных компаниях должны быть соответствующим образом изменены.
Преимущества и недостатки корпоративных пенсионных программ
Корпоративные пенсии в обычных условиях выгодны как работодателю, так и сотруднику.
Наличие корпоративной пенсии увеличивает лояльность сотрудника к компании. Он с меньшей долей вероятности станет менять работу в поисках лучшего места, памятуя, что многолетний добросовестный труд в одной компании, имеющей свою пенсионную программу, позитивно скажется на его финансовой стабильности в пожилом возрасте.
Стабильность в вопросах кадров важна для множества компаний, в особенности, если каждый сотрудник на самом деле ценен, а для обучения новых работников необходимы значительные ресурсы.
Корпоративная пенсионная программа выгодна работодателю даже просто по бухгалтерским причинам. Направляя деньги на пенсии своих работников, организация уменьшает базу по налогу на прибыль. Что возможно сделать в пределах 12% годового фонда заработной платы.
Минусы корпоративных пенсионных программ имеют связь скорее с общей ситуацией в стране и ее экономике. Скажем, не представляется возможным в точности предугадать, какую прибыль и устойчивость покажет определенный НПФ.
В каких российских компаниях есть корпоративные пенсии
Пока в России корпоративные пенсии есть по большей части в крупнейших организациях нефтегазового/металлургического сектора.
Это Газпром, Роснефть, Русал и пр. Существуют корпоративные программы обеспечения работников пенсиями в компаниях РЖД и Аэрофлот.
Остались вопросы? Задайте их в комментариях ниже.
b2bmaster.ru
Пенсионные накопления Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ
- Подробности
- Категория: Пенсионное планирование жизни
В прошлой статье «Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение» я обещал более подробно осветить вопросы пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах, реализуемых отечественными компаниями совместно с негосударственными пенсионными фондами (НПФ).
Из этой статьи Вы узнаете:
- что такое корпоративные пенсионные программы
- как осуществляются пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах
- нынешнее состояние и перспективы развития корпоративных пенсионных программ на базе негосударственных пенсионных фондов (НПФ)
- кому нужны знания о пенсионных накоплениях в рамках корпоративных пенсионных программ на базе НПФ.
К сожалению, тема корпоративных пенсионных программ, реализуемых предприятиями для своих сотрудников с помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ), практически не освещается нашими СМИ.
А жаль!
Из-за неосведомленности о способе пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах многие наши сограждане лишаются возможности значительно увеличить свою пенсию.
Чтобы не быть голословным приведу недавно полученное письмо от Леонида Васильевича Н.:
«Я проработал в министерстве путей сообщения более 15 лет, а затем перешёл в другое предприятие, тоже связанное с железнодорожными перевозками и работал там в качестве машиниста тепловоза. В настоящее время у работников Российских Железных дорог повышенная пенсия. Могу ли я тоже её получать. Если могу, то как это мне сделать?»
Правильно гласит народная мудрость – «Все наши беды от незнаний».
Так вот на протяжении уже 12 лет НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» реализует корпоративную пенсионную программу негосударственного пенсионного обеспечения работников ОАО «Российские железные дороги».
Количество участников этой корпоративной пенсионной программы на конец 2012 года составило около – 728,5 тыс. человек.
Пенсию по корпоративной пенсионной программе в НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» получают более 250 тыс. бывших работников РЖД. А средний размер пенсии в 2012 году по Холдингу «РЖД» составил — 5 104 руб.
Причем, это пожизненная пенсия и выплачивается она не зависимо от государственной пенсии и в дополнение к ней.
Непонятно, почему проработав большую часть своей трудовой деятельности в системе РЖД, Леонид Васильевич Н. оказался вне этой корпоративной пенсионной программы.
Из своей личной практики знаю, какие усилия требуется приложить, чтобы уговорить работников компании вступить в корпоративную пенсионную программу. К сожалению, не все наши граждане адекватно относятся к таким корпоративным пенсионным программам.
Итог – вот такие письма. А поезд, как говорится, ушел…
Что такое пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах
Напомню, что в дополнение к обязательному пенсионному страхованию (трудовые пенсии) и государственному пенсионному обеспечению (пенсии госслужащих, военные пенсии, социальные пенсии) в России развивается система добровольного или, что юридически более правильно, негосударственного пенсионного обеспечения.
Система государственного пенсионного обеспечения финансируется исключительно из федерального и частично региональных бюджетов.
Система обязательного пенсионного страхования финансируется из бюджета Пенсионного фонда РФ.
Система негосударственного пенсионного обеспечения реализуется через негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и финансируется за счет средств самих вкладчиков.
Система негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ существует независимо от систем обязательного пенсионного страхования и государственного пенсионного обеспечения, а получение негосударственной пенсии через НПФ не ставится в зависимость от получения какой-либо другой пенсии.
Негосударственное пенсионное обеспечение на базе НПФ
Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) гражданами в свою пользу или в пользу третьих лиц (детей, внуков, родителей, супругов и других близких людей), а также работодателями в пользу своих работников.
Негосударственная пенсия, выплачиваемая негосударственными пенсионными фондами (НПФ), формируется по накопительному принципу за счет пенсионных взносов вкладчиков (физических и юридических лиц) и инвестиционного дохода, начисляемого ежегодно по результатам их инвестирования в разрешенные государством финансовые инструменты.
Система пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах – это, по сути, негосударственное пенсионное обеспечение, осуществляемое в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) работодателями в пользу своих работников.
Нынешнее состояние пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах
Корпоративные пенсионные программы в настоящее время имеют порядка 13–18% российских компаний.
В общей сложности участниками этих корпоративных пенсионных программ являются около 8 млн. работников.
Если исходить из того, что пенсионеров у нас в стране 40 млн. человек, страховые взносы в Пенсионный фонд РФ платятся за 48 млн. работников («белые» или «серые» зарплаты) из 87 млн. граждан в трудоспособном возрасте (т.е. примерно столько же с «черными» зарплатами), то в целом число участников корпоративных пенсионных программ у нас в стране не такое уж и маленькое.
В мировой практике корпоративные пенсионные программы – одна из важнейших составляющих пенсионного обеспечения. Предоставление корпоративной пенсии часто является законодательным требованием к работодателю, и средства корпоративных пенсионных программ могут обеспечивать в среднем от 30 до 50% пенсионного дохода пенсионеров.
С целью повышения привлекательности компании для работников многие российские предприятия предоставляют своим работникам, так называемый, социальный пакет, в состав которого зачастую входит и корпоративная пенсионная программа.
К сожалению, в силу низкой пенсионной и финансовой грамотности нашего населения при выборе места работы наши граждане редко обращают внимание на эту составляющую социального пакета – наличие на предприятии корпоративной пенсионной программы.
А напрасно!
Многие гонятся за медицинской страховкой, даже когда она выдается работнику на паритетной основе (половину стоимости медицинской страховки оплачивает компания, а половину – работник).
Да, медицинская страховка это неплохо. В каких-то случаях дорогая медицинская страховка (ДМС) тешит самолюбие. Но! По своему опыту скажу. У меня были достаточно дорогие медицинские страховки. Но особенно воспользоваться ими не пришлось. Элементарно не хватало времени на хождения по поликлиникам и просиживание там в очередях…
Офисную работу бросил и страховки не стало именно тогда когда бы она пригодилась. И так у большинства работников.
А корпоративная пенсия – всегда останется с вами и после окончания работы. Это как бы отложенная заработная плата.
Размер корпоративной пенсии в разных компаниях разный. Сильно зависит от должности, ценности работника для компании, продолжительности участия в корпоративной пенсионной программе.
Что же такое у нас в стране сегодня корпоративные пенсионные программы, на кого они рассчитаны и что они могут дать лично Вам?
Существуют различные виды корпоративных пенсионных программ. Какой-то единой унификации корпоративных пенсионных программ, к сожалению, нет. Каждое предприятие совместно со специалистами аффилированного с ним НПФ разрабатывают собственную корпоративную пенсионную программу.
Корпоративная пенсионная программа предприятия может быть рассчитана как на весь коллектив, так и на отдельные категории работников.
По желанию предприятия возможно создание системы негосударственного пенсионного обеспечения, включающей в себя несколько корпоративных пенсионных программ под разные финансовые и кадровые цели предприятия.
В этой статье из-за ограниченности ее объема описывать особенности различных корпоративных пенсионных программ не буду (возможно, если посетителей моего сайта эта тема заинтересует, рассмотрю их позже).
Остановлюсь только на специфике одного вида корпоративной пенсионной программы – так называемой паритетной корпоративной пенсионной программы (лично мне она больше всего импонирует как специалисту по разработке таких программ).
Финансирование будущей корпоративной пенсии в рамках данной корпоративной пенсионной программы осуществляется предприятием на паритетной основе с работником. Предприятие уплачивает пенсионные взносы в корпоративную пенсионную программу в размере пропорционально собственным взносам работника.
Поэтому паритетные корпоративные пенсионные программы также называют программами с долевым участием.
Для того чтобы стать участником паритетной корпоративной пенсионной программы работник должен заключить с аффилированным НПФ индивидуальный пенсионный договор (часто аффилированный НПФ – это, так называемый «кэптивный» НПФ, созданный этим же предприятием для реализации корпоративных пенсионных программ, но об этом чуть ниже).
Пенсионные взносы работника удерживаются из его заработной платы и направляются на именной пенсионный счет в НПФ, открытый в соответствии с личным договором работника с НПФ.
Пенсионные взносы предприятия в НПФ в пользу работника рассчитываются пропорционально взносам работника и учитываются в соответствии с пенсионным договором предприятия с НПФ.
В результате участия работника в паритетной корпоративной пенсионной программе его будущая корпоративная пенсия, выплачиваемая ему негосударственным пенсионным фондом (НПФ), будет складываться из его личных пенсионных накоплений в этом НПФ и средств предприятия, переведенных в его пользу в НПФ.
При этом важно, что работник сохраняет право в любое время воспользоваться своими личными пенсионными накоплениями, расторгнув индивидуальный пенсионный договор с НПФ.
Внимание. К сожалению далеко не все наши граждане доверяют таким корпоративным пенсионным программам, считают, что это очередное «разводилово».
Мне в свое время приходилось внедрять такого рода корпоративные пенсионные программы на ряде крупных отечественных предприятий. Честно скажу, было не просто переломить недоверие работников.
Результат – корпоративные пенсионные программы на этих предприятиях существуют уже порядка 15 лет. Более 8 млн. работников – участники корпоративных пенсионных программ. Сотням тысяч работников — участников корпоративных пенсионных программ НПФы уже выплачивают приличные корпоративные пенсии. И за все это время ни одного «кинутого» работника! Это я утверждаю со всей ответственностью. Так что делайте выводы.
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ), на базе которых развернуты корпоративные пенсионные программы
Количество НПФ из года в год уменьшается. Идет процесс поглощения и укрупнения НПФ. За последние 15 лет количество НПФ в целом уменьшилось почти в 2 раза — с 271 НПФ в 1998 году до 139 НПФ в 2012 году.
При этом количество НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, с 2005 года (когда такое право было дано НПФ) росло до 133 НПФ в 2009 году, а с 2010 года стало уменьшаться (в 2012 г. – 112 НПФ).
Уменьшение численности НПФ преимущественно связано с ужесточением требований со стороны законодательства к НПФ. Что, на мой взгляд, является положительной тенденцией, идущей на пользу участникам НПФ.
Исходя из характера развития, условно все НПФ можно разделить на 4 основные группы (хотя существует и другая типология):
- Кэптивные НПФ — развивают преимущественно корпоративные пенсионные программы компаний — учредителей и их родственных структур. В портфеле активов под управлением таких НПФ значительно преобладают пенсионные резервы (средства НПО) над пенсионными накоплениями (средства ОПС)
Примеры кэптивных НПФ — НПФ Благосостояние (структура ОАО «РЖД»), НПФ Газфонд (структура Газпрома), НПФ Нефтегарант (структура Роснефти) , НПФ Транснефть (структура Транснефти). - Корпоративные (условно кэптивные) НПФ — деятельность таких НПФ по-прежнему основывается на обслуживании корпоративных пенсионных программ своих учредителей. При этом с каждым годом доля пенсионных накоплений в портфеле активов таких НПФ возрастает. Преимущественно изменение статуса с кэптивного НПФ на корпоративный НПФ связано с привлечением пенсионных накоплений имеющихся по корпоративным программам клиентов.
Пример корпоративного НПФ: НПФ Благосостояние, НПФ Норильский Никель. - Территориальные (или региональные) НПФ — действуют преимущественно в рамках отдельного региона или группы регионов. В большинстве случаев такие НПФ были образованы при поддержке действующей законодательной и исполнительной властей региона.
Пример регионального НПФ: Ханты-Мансийский НПФ, НПФ Эрэл. - Открытые (универсальные) НПФ — будучи в большинстве случаев независимыми от крупных финансово-промышленных групп, строят свою деятельность на обслуживании максимально широкого круга как физических, так и юридических лиц. В активах таких НПФ обычно преобладают пенсионные накопления.
Пример открытые (универсального) НПФ: НПФ Европейский пенсионный фонд, НПФ «Райффайзен», КИТ Финанс НПФ.
Из приведенной ниже таблице вы сможете узнать, какой из НПФ «обслуживает» предприятия отрасли, в которой вы работаете, работали или планируете работать.
Для удобства в данном случае все НПФ разделены на четыре группы — отраслевые, административные, рыночные и банковско-страховые.
| Ведущие отраслевые НПФ Отраслевые НПФ составляют самую многочисленную группу как по количеству НПФ, так и по их рыночной доли |
|
| НПФ | Принадлежность НПФ к отраслевой структуре |
| НПФ Газово-нефтяной отрасли | |
| НПФы ИФД КапиталЪ (НПФ Лукойл-Гарант, НПФ Пенсионный капитал и другие) | Нефтяная компания «Лукойл» |
| НПФ Газфонд | Газпром |
| НПФ Сургутнефтегаз | Сургутнефтегаз |
| НПФ Нефтегарант | Роснефть |
| НПФ Национальный | Татнефть |
| НПФ ТНК – Владимир | ТНК — ВР |
| НПФ Транснефть | Транснефть |
| НПФ Электроэнергетики | |
| НПФ Электроэнергетики | Предприятия электроэнергетики («осколки» РАО ЕЭС) |
| НПФ Мосэнерго | Мосэнерго |
| НПФ Профессиональный | Тюменьэнерго |
| НПФ Ресурс | Ростовэнерго |
| НПФ Железнодорожной отрасли | |
| НПФ Благосостояние | Российские железные дороги |
| НПФ Дорога | Северо-Кавказкая ЖД |
| НПФ Благоденствие | Восточно-Сибирская ЖД |
| НПФ Железнодорожный | Горьковская ЖД |
| НПФ Металлургической отрасли | |
| НПФ Стальфонд | Северсталь |
| НПФ Большой пенсионный фонд | РУСАЛ |
| НПФ УГМК-Перспектива | Уральский горно-металлургический комбинат |
| НПФ Социум | Базовый элемент |
| НПФ Интеросс-Согласие | Интеррос |
| НПФ Социальная защита старости | Магнитогорский металлургический комбинат |
| НПФ Гефест | Объединенная металлургическая компания |
| НПФ Социальное развитие | Новолипецкий металлургический комбинат |
| НПФ Отчизна | Ряд горно-металлургических комбинатов |
| НПФ металлургов | ЕвразГрупп |
| НПФ других отраслей | |
| НПФ Алмазная осень | АЛРОСА |
| НПФ Промагрофонд | Ряд промышленных и аграрных предприятий |
| НПФ Первый национальный пенсионный фонд | Около 60 промышленных предприятий, банков и др. организаций |
| НПФ УЧАСТИЕ | ЗАО «Аэровокзальный комплекс «ДОМОДЕДОВО» |
| НПФ Телеком-Союз | Ростелеком |
| НПФ, относящиеся к банковско-страховой группе К группе банковско-страховых относятся НПФ, которые учреждены или входят в одну группу с крупными банками или страховыми компаниями, и предлагают пенсионные услуги для их клиентов, используя банки и страховые компании (их сети) как канал продаж |
|
| НПФ Райффайзен | Райффайзенбанк |
| НПФ Сбербанка | Сбербанк |
| НПФ Ингосстрах | СК «Ингосстрах |
| НПФ АВИВА ИНГ | СК «АВИВА» |
| НПФ Сберфонд РЕСО | СК «РЕСО-Гарантия» |
| НПФ ВТБ | Банк «ВТБ 24» |
| НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии | СК «Ренессанс Жизнь» |
| НПФ Северная казна | Банк «Северная казна» |
| НПФ Глобэкс | Банк «Глобэкс» |
| НПФ УралСиб | Группа «УралСиб» |
| НПФ Альянс | СК «Альянс РОСНО Жизнь» |
| НПФ Росгосстрах | СК «Росгосстрах» |
| НПФ АПК Фонд | Россельхозбанк |
| НПФ, относящиеся к административной или территориальной группе Это НПФ тесно связанные с администрациями соответствующих регионов, формирующие пенсионные программы не только для коммерческих компаний, но и для муниципальных образований и учреждений. |
|
| НПФ Сберегательный | Ленинградская обл. |
| НПФ Ханты-Мансийский НПФ | ХМАО |
| НПФ Семейный | Екатеринбург |
| НПФ Эрэл | Якутия |
| НПФ Межотраслевой профессиональный | Тула |
| НПФ ПенФоСиб | Кемерово |
| НПФ Время | Удмуртия |
| НПФ Содружество | Тверь |
| НПФ Пенсион-Инвест | Челябинск |
| НПФ Доверие | Нижний Новгород |
| НПФ Тихий Дон | Ростов-на-Дону |
| НПФ Подольский | Московская область |
| НПФ Северный | Санкт-Петербург |
| НПФ с иностранным капиталом Иностранный капитал в НПФ присутствует преимущественно в банковско-страховой и рыночной группах НПФ |
|
| НПФ Райффайзен | Райффайзен (Австрия) |
| НПФ АВИВА (НПФ «ИНГ» (перешел под контроль Авивы в конце 2008г.) | Aviva (Великобритания) |
| НПФ Дженерали ППФ | Generali PPF (Италия – Чехия) |
| НПФ Сберфонд РЕСО | AXA (через «РЕСО-Гарантия») (Франция) |
| НПФ Первый национальный пенсионный фонд | AXA (через AG2R-Prevoyance) (Франция) |
| НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии | ЕБРР (через «Ренессанс Жизнь») |
| НПФ Альянс | Allianz (через «Альянс РОСНО Жизнь») (Германия) |
Внимание. Из приведенных в начале статьи графиков видно, что с началом реализации пенсионной реформы 2002 года и, соответственно, с момента получения НПФ права заниматься обязательным пенсионным страхованием большинство НПФ сосредоточили свои усилия исключительно на этом виде деятельности.
Количество участников корпоративных пенсионных программ, к сожалению, практически с того времени не растет, а количество застрахованных в рамках ОПС растет быстрыми темпами и уже почти в два раза превышает количество участников корпоративных пенсионных программ.
Надеюсь, что эта, не совсем нормальная тенденция, изменится в пользу корпоративных пенсионных программ в ходе реализации новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Перспектива пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах
В конце декабря 2012 года руководством страны были определены основные ориентиры новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Разработаны и частично приняты законопроекты, направленные на регулирование деятельности негосударственных участников пенсионного рынка. Это ряд поправок в закон «О негосударственных пенсионных фондах», законопроекты «О деятельности финансовых институтов…», «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам стимулирования негосударственного пенсионного обеспечения…» и «О корпоративных пенсионных системах».
Принятие закона о корпоративных пенсионных системах станет вторым этапом реализации очередной пенсионной реформы.
Законодательные документы концептуального плана частично уже приняты в декабре 2012 года, а конкретизирующие еще находится в разработке, но их авторы уже сейчас заявляют, что планируемые нововведения помогут увеличить число участников корпоративных пенсионных программ с нынешних 8 до 25 млн. человек.
Внимание! При пенсионном планировании уже сейчас необходимо исходить из новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Скорее всего, в уже ближайшем будущем в нашей стране будет реализована трехуровневая модель пенсионного обеспечения.
Пенсия гражданина РФ будет состоять из трех частей:
- трудовой пенсии в рамках государственной системы обязательного пенсионного страхования,
- корпоративной пенсии, формируемой в рамках корпоративной пенсионной программы,
- частной пенсии.
В части корпоративных пенсионных программ. Цель нововведений — заинтересовать работодателя в создании корпоративных пенсионных программ, а там где они уже есть, увеличить охват работающих.
В соответствии с законопроектом «О корпоративных пенсионных системах» предполагается, что этот вид пенсионного обеспечения будет рассматриваться как дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение, «осуществляемое работодателем, страховщиком, негосударственным пенсионным фондом, кредитной организацией на основании договора о корпоративной пенсионной программе и пенсионных правил, определяющих общие условия и порядок его осуществления».
Закон о корпоративных пенсиях должен вступить в силу с 2015 года.
При этом начиная с 2015 года взносы по корпоративному пенсионному обеспечению будут устанавливаться исходя из основных параметров и условий корпоративного пенсионного обеспечения, определяемых Российской трехсторонней комиссией по регулированию социально-трудовых отношений и утверждаемых уполномоченным правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти».
Наконец-то система корпоративного пенсионного обеспечения получит налоговые льготы (чего постоянно добивались НПФ для корпоративных пенсионных программ).
Суммы пенсионных взносов, уплачиваемых в корпоративные пенсионные программы в соответствии с новым законодательством Российской Федерации о корпоративных пенсионных системах, не будут подлежать налогообложению, а сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ будет уменьшаться на сумму взносов в корпоративную пенсионную программу (систему).
Законопроект предусматривает также согласование корпоративных пенсионных программ с регулирующим госорганом, он вводит специальные счета и обособленный учет по операциям корпоративного пенсионного обеспечения.
По предварительным оценкам благодаря этим мерам по дальнейшему развитию корпоративных пенсионных программ доля корпоративных пенсий в общем коэффициенте замещения заработной платы составит 15%. А это весомая прибавка для будущих пенсионеров.
На первый взгляд значительная часть предлагаемых мер направлена на повышение роли негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ.
Например, государственную пенсию для сотрудников вредных и опасных производств в перспективе предполагают заменить на частные и корпоративные программы.
Примечание. Но лично меня настораживает тот факт, что законом «О корпоративных пенсионных системах» на рынок корпоративных пенсионных программ, помимо НПФ, законодательно вводятся страховые компании и банки.
Как мне кажется, это очередное проявление коррупционной составляющей, пролоббированной страховщиками и банками.
Страховые компании и так участвуют в секторе негосударственного пенсионного обеспечения, в частности работая с корпоративными клиентами. А что делать банкам на пенсионном рынке, из законопроекта пока неясно и самим банкирам.
Особенности деятельности НПФ, на что обращать внимание при заключении договора о негосударственном пенсионном обеспечении с НПФ, как правильно выбрать НПФ для накопления пенсии, как правильно сформировать пенсионные цели, с помощью каких финансовых инструментов можно их реализовать, а также много еще другой полезной для Вас информации по негосударственному пенсионному обеспечению Вы узнаете их следующих материалов по НПФ.
До следующей встречи.
PS. Внимание. Пока не поздно (фактор времени играет против вас) приступите к формированию своих пенсионных накоплений не зависимых от государственных.
Как это делать вы можете познакомиться в разделах «Как сохранить и приумножить деньги» и «Финансовое планирование жизни», а также узнать из моих книг.
Если будут вопросы задавайте, постараюсь на них ответить.
PS1. Если материал «Пенсионные накопления: Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ» оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.
Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию
www.ypensioner.ru
Что еще читать по пенсионному и финансовому планированию жизни:
ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА: Как изменится Ваше пенсионное обеспечение?И все же, что делать с накопительной пенсией: НПФ или ПФР?
Новая формула расчёта размера пенсии: Жизнь на пенсии отменяется?!
Куда уходят ваши средства пенсионных накоплений и стоит ли доверять свои пенсионные накопления негосударственным пенсионным фондам?
Рейтинг негосударственных пенсионных фондов по доходности пенсионных накоплений за 2012 год, которые работают с накопительной частью пенсии более трех лет
Выбор НПФ. Мнения…
Пенсионное планирование: Что делать с накопительной частью трудовой пенсии?
Где взять деньги для жизни на пенсии: Разработка личного пенсионного плана
Жизнь на пенсии: Где взять деньги для пенсионных накоплений
Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение
Как накапливать пенсию: ПФР или НПФ?
Как работают негосударственные пенсионные фонды
Пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде
Как вернуть деньги, вложенные в программу государственного софинансирования пенсии?
Вопросы и ответы по накоплению на пенсию в НПФ
Будущим пенсионерам – выбор НПФ
Пять способов увеличить свою будущую пенсию
Что будет с Накопительной частью Вашей Трудовой Пенсии?
Управление накопительной частью трудовой пенсии
Как увеличить пенсию за счет Материнского капитала
Программа государственного софинансирования пенсии
Как инвестировать средства пенсионных накоплений
Накопление пенсии в виде наличных сбережений
Накопление на пенсию с помощью акций
Накопление пенсии в Паевых инвестиционных фондах
Пенсионное страхование в страховых компаниях
Формирование пенсии в Банках
Начало очередной пенсионной реформы: ягодки или пустоцветы?
Выплата пенсионных накоплений: чего ожидали и что получили?
Новая Стратегия развития пенсионной системы РФ: Пенсия – ЖИЗНЬ или ВЫЖИВАНИЕ?
Когда выходить на пенсию?
Как освободиться от долгов? Вся правда о кредитах…
Инвестиции в себя
Почему мы становимся нищими и обрекаем на это своих детей?
Пенсионное планирование и программа государственного софинансирования пенсии
- < Назад
- Вперёд >
www.ypensioner.ru
Пенсионные накопления Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ
- Подробности
- Категория: Пенсионное планирование жизни
В прошлой статье «Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение» я обещал более подробно осветить вопросы пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах, реализуемых отечественными компаниями совместно с негосударственными пенсионными фондами (НПФ).
Из этой статьи Вы узнаете:
- что такое корпоративные пенсионные программы
- как осуществляются пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах
- нынешнее состояние и перспективы развития корпоративных пенсионных программ на базе негосударственных пенсионных фондов (НПФ)
- кому нужны знания о пенсионных накоплениях в рамках корпоративных пенсионных программ на базе НПФ.
К сожалению, тема корпоративных пенсионных программ, реализуемых предприятиями для своих сотрудников с помощью негосударственных пенсионных фондов (НПФ), практически не освещается нашими СМИ.
А жаль!
Из-за неосведомленности о способе пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах многие наши сограждане лишаются возможности значительно увеличить свою пенсию.
Чтобы не быть голословным приведу недавно полученное письмо от Леонида Васильевича Н.:
«Я проработал в министерстве путей сообщения более 15 лет, а затем перешёл в другое предприятие, тоже связанное с железнодорожными перевозками и работал там в качестве машиниста тепловоза. В настоящее время у работников Российских Железных дорог повышенная пенсия. Могу ли я тоже её получать. Если могу, то как это мне сделать?»
Правильно гласит народная мудрость – «Все наши беды от незнаний».
Так вот на протяжении уже 12 лет НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» реализует корпоративную пенсионную программу негосударственного пенсионного обеспечения работников ОАО «Российские железные дороги».
Количество участников этой корпоративной пенсионной программы на конец 2012 года составило около – 728,5 тыс. человек.
Пенсию по корпоративной пенсионной программе в НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» получают более 250 тыс. бывших работников РЖД. А средний размер пенсии в 2012 году по Холдингу «РЖД» составил — 5 104 руб.
Причем, это пожизненная пенсия и выплачивается она не зависимо от государственной пенсии и в дополнение к ней.
Непонятно, почему проработав большую часть своей трудовой деятельности в системе РЖД, Леонид Васильевич Н. оказался вне этой корпоративной пенсионной программы.
Из своей личной практики знаю, какие усилия требуется приложить, чтобы уговорить работников компании вступить в корпоративную пенсионную программу. К сожалению, не все наши граждане адекватно относятся к таким корпоративным пенсионным программам.
Итог – вот такие письма. А поезд, как говорится, ушел…
Что такое пенсионные накопления в корпоративных пенсионных программах
Напомню, что в дополнение к обязательному пенсионному страхованию (трудовые пенсии) и государственному пенсионному обеспечению (пенсии госслужащих, военные пенсии, социальные пенсии) в России развивается система добровольного или, что юридически более правильно, негосударственного пенсионного обеспечения.
Система государственного пенсионного обеспечения финансируется исключительно из федерального и частично региональных бюджетов.
Система обязательного пенсионного страхования финансируется из бюджета Пенсионного фонда РФ.
Система негосударственного пенсионного обеспечения реализуется через негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и финансируется за счет средств самих вкладчиков.
Система негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ существует независимо от систем обязательного пенсионного страхования и государственного пенсионного обеспечения, а получение негосударственной пенсии через НПФ не ставится в зависимость от получения какой-либо другой пенсии.
Негосударственное пенсионное обеспечение на базе НПФ
Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) гражданами в свою пользу или в пользу третьих лиц (детей, внуков, родителей, супругов и других близких людей), а также работодателями в пользу своих работников.
Негосударственная пенсия, выплачиваемая негосударственными пенсионными фондами (НПФ), формируется по накопительному принципу за счет пенсионных взносов вкладчиков (физических и юридических лиц) и инвестиционного дохода, начисляемого ежегодно по результатам их инвестирования в разрешенные государством финансовые инструменты.
Система пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах – это, по сути, негосударственное пенсионное обеспечение, осуществляемое в соответствии с договорами о негосударственном пенсионном обеспечении за счет пенсионных взносов, вносимых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) работодателями в пользу своих работников.
Нынешнее состояние пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах
Корпоративные пенсионные программы в настоящее время имеют порядка 13–18% российских компаний.
В общей сложности участниками этих корпоративных пенсионных программ являются около 8 млн. работников.
Если исходить из того, что пенсионеров у нас в стране 40 млн. человек, страховые взносы в Пенсионный фонд РФ платятся за 48 млн. работников («белые» или «серые» зарплаты) из 87 млн. граждан в трудоспособном возрасте (т.е. примерно столько же с «черными» зарплатами), то в целом число участников корпоративных пенсионных программ у нас в стране не такое уж и маленькое.
В мировой практике корпоративные пенсионные программы – одна из важнейших составляющих пенсионного обеспечения. Предоставление корпоративной пенсии часто является законодательным требованием к работодателю, и средства корпоративных пенсионных программ могут обеспечивать в среднем от 30 до 50% пенсионного дохода пенсионеров.
С целью повышения привлекательности компании для работников многие российские предприятия предоставляют своим работникам, так называемый, социальный пакет, в состав которого зачастую входит и корпоративная пенсионная программа.
К сожалению, в силу низкой пенсионной и финансовой грамотности нашего населения при выборе места работы наши граждане редко обращают внимание на эту составляющую социального пакета – наличие на предприятии корпоративной пенсионной программы.
А напрасно!
Многие гонятся за медицинской страховкой, даже когда она выдается работнику на паритетной основе (половину стоимости медицинской страховки оплачивает компания, а половину – работник).
Да, медицинская страховка это неплохо. В каких-то случаях дорогая медицинская страховка (ДМС) тешит самолюбие. Но! По своему опыту скажу. У меня были достаточно дорогие медицинские страховки. Но особенно воспользоваться ими не пришлось. Элементарно не хватало времени на хождения по поликлиникам и просиживание там в очередях…
Офисную работу бросил и страховки не стало именно тогда когда бы она пригодилась. И так у большинства работников.
А корпоративная пенсия – всегда останется с вами и после окончания работы. Это как бы отложенная заработная плата.
Размер корпоративной пенсии в разных компаниях разный. Сильно зависит от должности, ценности работника для компании, продолжительности участия в корпоративной пенсионной программе.
Что же такое у нас в стране сегодня корпоративные пенсионные программы, на кого они рассчитаны и что они могут дать лично Вам?
Существуют различные виды корпоративных пенсионных программ. Какой-то единой унификации корпоративных пенсионных программ, к сожалению, нет. Каждое предприятие совместно со специалистами аффилированного с ним НПФ разрабатывают собственную корпоративную пенсионную программу.
Корпоративная пенсионная программа предприятия может быть рассчитана как на весь коллектив, так и на отдельные категории работников.
По желанию предприятия возможно создание системы негосударственного пенсионного обеспечения, включающей в себя несколько корпоративных пенсионных программ под разные финансовые и кадровые цели предприятия.
В этой статье из-за ограниченности ее объема описывать особенности различных корпоративных пенсионных программ не буду (возможно, если посетителей моего сайта эта тема заинтересует, рассмотрю их позже).
Остановлюсь только на специфике одного вида корпоративной пенсионной программы – так называемой паритетной корпоративной пенсионной программы (лично мне она больше всего импонирует как специалисту по разработке таких программ).
Финансирование будущей корпоративной пенсии в рамках данной корпоративной пенсионной программы осуществляется предприятием на паритетной основе с работником. Предприятие уплачивает пенсионные взносы в корпоративную пенсионную программу в размере пропорционально собственным взносам работника.
Поэтому паритетные корпоративные пенсионные программы также называют программами с долевым участием.
Для того чтобы стать участником паритетной корпоративной пенсионной программы работник должен заключить с аффилированным НПФ индивидуальный пенсионный договор (часто аффилированный НПФ – это, так называемый «кэптивный» НПФ, созданный этим же предприятием для реализации корпоративных пенсионных программ, но об этом чуть ниже).
Пенсионные взносы работника удерживаются из его заработной платы и направляются на именной пенсионный счет в НПФ, открытый в соответствии с личным договором работника с НПФ.
Пенсионные взносы предприятия в НПФ в пользу работника рассчитываются пропорционально взносам работника и учитываются в соответствии с пенсионным договором предприятия с НПФ.
В результате участия работника в паритетной корпоративной пенсионной программе его будущая корпоративная пенсия, выплачиваемая ему негосударственным пенсионным фондом (НПФ), будет складываться из его личных пенсионных накоплений в этом НПФ и средств предприятия, переведенных в его пользу в НПФ.
При этом важно, что работник сохраняет право в любое время воспользоваться своими личными пенсионными накоплениями, расторгнув индивидуальный пенсионный договор с НПФ.
Внимание. К сожалению далеко не все наши граждане доверяют таким корпоративным пенсионным программам, считают, что это очередное «разводилово».
Мне в свое время приходилось внедрять такого рода корпоративные пенсионные программы на ряде крупных отечественных предприятий. Честно скажу, было не просто переломить недоверие работников.
Результат – корпоративные пенсионные программы на этих предприятиях существуют уже порядка 15 лет. Более 8 млн. работников – участники корпоративных пенсионных программ. Сотням тысяч работников — участников корпоративных пенсионных программ НПФы уже выплачивают приличные корпоративные пенсии. И за все это время ни одного «кинутого» работника! Это я утверждаю со всей ответственностью. Так что делайте выводы.
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ), на базе которых развернуты корпоративные пенсионные программы
Количество НПФ из года в год уменьшается. Идет процесс поглощения и укрупнения НПФ. За последние 15 лет количество НПФ в целом уменьшилось почти в 2 раза — с 271 НПФ в 1998 году до 139 НПФ в 2012 году.
При этом количество НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, с 2005 года (когда такое право было дано НПФ) росло до 133 НПФ в 2009 году, а с 2010 года стало уменьшаться (в 2012 г. – 112 НПФ).
Уменьшение численности НПФ преимущественно связано с ужесточением требований со стороны законодательства к НПФ. Что, на мой взгляд, является положительной тенденцией, идущей на пользу участникам НПФ.
Исходя из характера развития, условно все НПФ можно разделить на 4 основные группы (хотя существует и другая типология):
- Кэптивные НПФ — развивают преимущественно корпоративные пенсионные программы компаний — учредителей и их родственных структур. В портфеле активов под управлением таких НПФ значительно преобладают пенсионные резервы (средства НПО) над пенсионными накоплениями (средства ОПС)
Примеры кэптивных НПФ — НПФ Благосостояние (структура ОАО «РЖД»), НПФ Газфонд (структура Газпрома), НПФ Нефтегарант (структура Роснефти) , НПФ Транснефть (структура Транснефти). - Корпоративные (условно кэптивные) НПФ — деятельность таких НПФ по-прежнему основывается на обслуживании корпоративных пенсионных программ своих учредителей. При этом с каждым годом доля пенсионных накоплений в портфеле активов таких НПФ возрастает. Преимущественно изменение статуса с кэптивного НПФ на корпоративный НПФ связано с привлечением пенсионных накоплений имеющихся по корпоративным программам клиентов.
Пример корпоративного НПФ: НПФ Благосостояние, НПФ Норильский Никель. - Территориальные (или региональные) НПФ — действуют преимущественно в рамках отдельного региона или группы регионов. В большинстве случаев такие НПФ были образованы при поддержке действующей законодательной и исполнительной властей региона.
Пример регионального НПФ: Ханты-Мансийский НПФ, НПФ Эрэл. - Открытые (универсальные) НПФ — будучи в большинстве случаев независимыми от крупных финансово-промышленных групп, строят свою деятельность на обслуживании максимально широкого круга как физических, так и юридических лиц. В активах таких НПФ обычно преобладают пенсионные накопления.
Пример открытые (универсального) НПФ: НПФ Европейский пенсионный фонд, НПФ «Райффайзен», КИТ Финанс НПФ.
Из приведенной ниже таблице вы сможете узнать, какой из НПФ «обслуживает» предприятия отрасли, в которой вы работаете, работали или планируете работать.
Для удобства в данном случае все НПФ разделены на четыре группы — отраслевые, административные, рыночные и банковско-страховые.
| Ведущие отраслевые НПФ Отраслевые НПФ составляют самую многочисленную группу как по количеству НПФ, так и по их рыночной доли |
|
| НПФ | Принадлежность НПФ к отраслевой структуре |
| НПФ Газово-нефтяной отрасли | |
| НПФы ИФД КапиталЪ (НПФ Лукойл-Гарант, НПФ Пенсионный капитал и другие) | Нефтяная компания «Лукойл» |
| НПФ Газфонд | Газпром |
| НПФ Сургутнефтегаз | Сургутнефтегаз |
| НПФ Нефтегарант | Роснефть |
| НПФ Национальный | Татнефть |
| НПФ ТНК – Владимир | ТНК — ВР |
| НПФ Транснефть | Транснефть |
| НПФ Электроэнергетики | |
| НПФ Электроэнергетики | Предприятия электроэнергетики («осколки» РАО ЕЭС) |
| НПФ Мосэнерго | Мосэнерго |
| НПФ Профессиональный | Тюменьэнерго |
| НПФ Ресурс | Ростовэнерго |
| НПФ Железнодорожной отрасли | |
| НПФ Благосостояние | Российские железные дороги |
| НПФ Дорога | Северо-Кавказкая ЖД |
| НПФ Благоденствие | Восточно-Сибирская ЖД |
| НПФ Железнодорожный | Горьковская ЖД |
| НПФ Металлургической отрасли | |
| НПФ Стальфонд | Северсталь |
| НПФ Большой пенсионный фонд | РУСАЛ |
| НПФ УГМК-Перспектива | Уральский горно-металлургический комбинат |
| НПФ Социум | Базовый элемент |
| НПФ Интеросс-Согласие | Интеррос |
| НПФ Социальная защита старости | Магнитогорский металлургический комбинат |
| НПФ Гефест | Объединенная металлургическая компания |
| НПФ Социальное развитие | Новолипецкий металлургический комбинат |
| НПФ Отчизна | Ряд горно-металлургических комбинатов |
| НПФ металлургов | ЕвразГрупп |
| НПФ других отраслей | |
| НПФ Алмазная осень | АЛРОСА |
| НПФ Промагрофонд | Ряд промышленных и аграрных предприятий |
| НПФ Первый национальный пенсионный фонд | Около 60 промышленных предприятий, банков и др. организаций |
| НПФ УЧАСТИЕ | ЗАО «Аэровокзальный комплекс «ДОМОДЕДОВО» |
| НПФ Телеком-Союз | Ростелеком |
| НПФ, относящиеся к банковско-страховой группе К группе банковско-страховых относятся НПФ, которые учреждены или входят в одну группу с крупными банками или страховыми компаниями, и предлагают пенсионные услуги для их клиентов, используя банки и страховые компании (их сети) как канал продаж |
|
| НПФ Райффайзен | Райффайзенбанк |
| НПФ Сбербанка | Сбербанк |
| НПФ Ингосстрах | СК «Ингосстрах |
| НПФ АВИВА ИНГ | СК «АВИВА» |
| НПФ Сберфонд РЕСО | СК «РЕСО-Гарантия» |
| НПФ ВТБ | Банк «ВТБ 24» |
| НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии | СК «Ренессанс Жизнь» |
| НПФ Северная казна | Банк «Северная казна» |
| НПФ Глобэкс | Банк «Глобэкс» |
| НПФ УралСиб | Группа «УралСиб» |
| НПФ Альянс | СК «Альянс РОСНО Жизнь» |
| НПФ Росгосстрах | СК «Росгосстрах» |
| НПФ АПК Фонд | Россельхозбанк |
| НПФ, относящиеся к административной или территориальной группе Это НПФ тесно связанные с администрациями соответствующих регионов, формирующие пенсионные программы не только для коммерческих компаний, но и для муниципальных образований и учреждений. |
|
| НПФ Сберегательный | Ленинградская обл. |
| НПФ Ханты-Мансийский НПФ | ХМАО |
| НПФ Семейный | Екатеринбург |
| НПФ Эрэл | Якутия |
| НПФ Межотраслевой профессиональный | Тула |
| НПФ ПенФоСиб | Кемерово |
| НПФ Время | Удмуртия |
| НПФ Содружество | Тверь |
| НПФ Пенсион-Инвест | Челябинск |
| НПФ Доверие | Нижний Новгород |
| НПФ Тихий Дон | Ростов-на-Дону |
| НПФ Подольский | Московская область |
| НПФ Северный | Санкт-Петербург |
| НПФ с иностранным капиталом Иностранный капитал в НПФ присутствует преимущественно в банковско-страховой и рыночной группах НПФ |
|
| НПФ Райффайзен | Райффайзен (Австрия) |
| НПФ АВИВА (НПФ «ИНГ» (перешел под контроль Авивы в конце 2008г.) | Aviva (Великобритания) |
| НПФ Дженерали ППФ | Generali PPF (Италия – Чехия) |
| НПФ Сберфонд РЕСО | AXA (через «РЕСО-Гарантия») (Франция) |
| НПФ Первый национальный пенсионный фонд | AXA (через AG2R-Prevoyance) (Франция) |
| НПФ Ренессанс Жизнь и Пенсии | ЕБРР (через «Ренессанс Жизнь») |
| НПФ Альянс | Allianz (через «Альянс РОСНО Жизнь») (Германия) |
Внимание. Из приведенных в начале статьи графиков видно, что с началом реализации пенсионной реформы 2002 года и, соответственно, с момента получения НПФ права заниматься обязательным пенсионным страхованием большинство НПФ сосредоточили свои усилия исключительно на этом виде деятельности.
Количество участников корпоративных пенсионных программ, к сожалению, практически с того времени не растет, а количество застрахованных в рамках ОПС растет быстрыми темпами и уже почти в два раза превышает количество участников корпоративных пенсионных программ.
Надеюсь, что эта, не совсем нормальная тенденция, изменится в пользу корпоративных пенсионных программ в ходе реализации новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Перспектива пенсионных накоплений в корпоративных пенсионных программах
В конце декабря 2012 года руководством страны были определены основные ориентиры новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Разработаны и частично приняты законопроекты, направленные на регулирование деятельности негосударственных участников пенсионного рынка. Это ряд поправок в закон «О негосударственных пенсионных фондах», законопроекты «О деятельности финансовых институтов…», «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам стимулирования негосударственного пенсионного обеспечения…» и «О корпоративных пенсионных системах».
Принятие закона о корпоративных пенсионных системах станет вторым этапом реализации очередной пенсионной реформы.
Законодательные документы концептуального плана частично уже приняты в декабре 2012 года, а конкретизирующие еще находится в разработке, но их авторы уже сейчас заявляют, что планируемые нововведения помогут увеличить число участников корпоративных пенсионных программ с нынешних 8 до 25 млн. человек.
Внимание! При пенсионном планировании уже сейчас необходимо исходить из новой Стратегии развития пенсионной системы до 2030 года.
Скорее всего, в уже ближайшем будущем в нашей стране будет реализована трехуровневая модель пенсионного обеспечения.
Пенсия гражданина РФ будет состоять из трех частей:
- трудовой пенсии в рамках государственной системы обязательного пенсионного страхования,
- корпоративной пенсии, формируемой в рамках корпоративной пенсионной программы,
- частной пенсии.
В части корпоративных пенсионных программ. Цель нововведений — заинтересовать работодателя в создании корпоративных пенсионных программ, а там где они уже есть, увеличить охват работающих.
В соответствии с законопроектом «О корпоративных пенсионных системах» предполагается, что этот вид пенсионного обеспечения будет рассматриваться как дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение, «осуществляемое работодателем, страховщиком, негосударственным пенсионным фондом, кредитной организацией на основании договора о корпоративной пенсионной программе и пенсионных правил, определяющих общие условия и порядок его осуществления».
Закон о корпоративных пенсиях должен вступить в силу с 2015 года.
При этом начиная с 2015 года взносы по корпоративному пенсионному обеспечению будут устанавливаться исходя из основных параметров и условий корпоративного пенсионного обеспечения, определяемых Российской трехсторонней комиссией по регулированию социально-трудовых отношений и утверждаемых уполномоченным правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти».
Наконец-то система корпоративного пенсионного обеспечения получит налоговые льготы (чего постоянно добивались НПФ для корпоративных пенсионных программ).
Суммы пенсионных взносов, уплачиваемых в корпоративные пенсионные программы в соответствии с новым законодательством Российской Федерации о корпоративных пенсионных системах, не будут подлежать налогообложению, а сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ будет уменьшаться на сумму взносов в корпоративную пенсионную программу (систему).
Законопроект предусматривает также согласование корпоративных пенсионных программ с регулирующим госорганом, он вводит специальные счета и обособленный учет по операциям корпоративного пенсионного обеспечения.
По предварительным оценкам благодаря этим мерам по дальнейшему развитию корпоративных пенсионных программ доля корпоративных пенсий в общем коэффициенте замещения заработной платы составит 15%. А это весомая прибавка для будущих пенсионеров.
На первый взгляд значительная часть предлагаемых мер направлена на повышение роли негосударственного пенсионного обеспечения на базе НПФ.
Например, государственную пенсию для сотрудников вредных и опасных производств в перспективе предполагают заменить на частные и корпоративные программы.
Примечание. Но лично меня настораживает тот факт, что законом «О корпоративных пенсионных системах» на рынок корпоративных пенсионных программ, помимо НПФ, законодательно вводятся страховые компании и банки.
Как мне кажется, это очередное проявление коррупционной составляющей, пролоббированной страховщиками и банками.
Страховые компании и так участвуют в секторе негосударственного пенсионного обеспечения, в частности работая с корпоративными клиентами. А что делать банкам на пенсионном рынке, из законопроекта пока неясно и самим банкирам.
Особенности деятельности НПФ, на что обращать внимание при заключении договора о негосударственном пенсионном обеспечении с НПФ, как правильно выбрать НПФ для накопления пенсии, как правильно сформировать пенсионные цели, с помощью каких финансовых инструментов можно их реализовать, а также много еще другой полезной для Вас информации по негосударственному пенсионному обеспечению Вы узнаете их следующих материалов по НПФ.
До следующей встречи.
PS. Внимание. Пока не поздно (фактор времени играет против вас) приступите к формированию своих пенсионных накоплений не зависимых от государственных.
Как это делать вы можете познакомиться в разделах «Как сохранить и приумножить деньги» и «Финансовое планирование жизни», а также узнать из моих книг.
Если будут вопросы задавайте, постараюсь на них ответить.
PS1. Если материал «Пенсионные накопления: Корпоративные пенсионные программы на базе НПФ» оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.
Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию
www.ypensioner.ru
Что еще читать по пенсионному и финансовому планированию жизни:
ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА: Как изменится Ваше пенсионное обеспечение?И все же, что делать с накопительной пенсией: НПФ или ПФР?
Новая формула расчёта размера пенсии: Жизнь на пенсии отменяется?!
Куда уходят ваши средства пенсионных накоплений и стоит ли доверять свои пенсионные накопления негосударственным пенсионным фондам?
Рейтинг негосударственных пенсионных фондов по доходности пенсионных накоплений за 2012 год, которые работают с накопительной частью пенсии более трех лет
Выбор НПФ. Мнения…
Пенсионное планирование: Что делать с накопительной частью трудовой пенсии?
Где взять деньги для жизни на пенсии: Разработка личного пенсионного плана
Жизнь на пенсии: Где взять деньги для пенсионных накоплений
Как увеличить свою пенсию: Негосударственное пенсионное обеспечение
Как накапливать пенсию: ПФР или НПФ?
Как работают негосударственные пенсионные фонды
Пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде
Как вернуть деньги, вложенные в программу государственного софинансирования пенсии?
Вопросы и ответы по накоплению на пенсию в НПФ
Будущим пенсионерам – выбор НПФ
Пять способов увеличить свою будущую пенсию
Что будет с Накопительной частью Вашей Трудовой Пенсии?
Управление накопительной частью трудовой пенсии
Как увеличить пенсию за счет Материнского капитала
Программа государственного софинансирования пенсии
Как инвестировать средства пенсионных накоплений
Накопление пенсии в виде наличных сбережений
Накопление на пенсию с помощью акций
Накопление пенсии в Паевых инвестиционных фондах
Пенсионное страхование в страховых компаниях
Формирование пенсии в Банках
Начало очередной пенсионной реформы: ягодки или пустоцветы?
Выплата пенсионных накоплений: чего ожидали и что получили?
Новая Стратегия развития пенсионной системы РФ: Пенсия – ЖИЗНЬ или ВЫЖИВАНИЕ?
Когда выходить на пенсию?
Как освободиться от долгов? Вся правда о кредитах…
Инвестиции в себя
Почему мы становимся нищими и обрекаем на это своих детей?
Пенсионное планирование и программа государственного софинансирования пенсии
- < Назад
- Вперёд >
www.ypensioner.ru
Развитие корпоративного пенсионного обеспечения
В целях построения полномасштабной системы пенсионного обеспечения в рамках трехуровневой модели необходимо создание и развитие корпоративного пенсионного обеспечения.
Корпоративное пенсионное обеспечение должно способствовать решению следующих вопросов:
— формирование уровня пенсий, обеспечивающих приемлемый коэффициент замещения для лиц с уровнем заработной платы выше среднего;
— реформирование института досрочных пенсий;
— развитие инструментов управления персоналом в целях повышения его мотивации к качественному исполнению трудовых обязанностей и закрепления на рабочих местах лучших работников.
Необходимо установить организационные, правовые и финансовые основы создания и функционирования корпоративных пенсионных систем, а также определить необходимые условия для осуществления работодателями корпоративного пенсионного обеспечения работников и основные принципы государственного контроля за деятельностью в этой сфере.
Будет нормативно закреплено, что корпоративное пенсионное обеспечение работников является дополнительным негосударственным пенсионным обеспечением, осуществляемым работодателем, страховыми организациями, негосударственными пенсионными фондами, кредитными организациями на основании договора о корпоративной пенсионной программе (пенсионном продукте) и пенсионных правил.
Для реализации корпоративных пенсионных систем предусматривается установление требований к стандартизации финансовых пенсионных продуктов, контролю и надзору за их предоставлением гражданам, а также совершенствование налоговых режимов для финансирования пенсионных выплат.
Условия и порядок формирования средств для финансирования пенсионных выплат и осуществления пенсионных выплат необходимо определить в пенсионных правилах корпоративной пенсионной программы, соответствующих требованиям основных параметров корпоративного пенсионного обеспечения, которые будут установлены с учетом позиции Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений.
Основными участниками правоотношений по корпоративному пенсионному обеспечению должны являться негосударственные пенсионные фонды, страховые организации, кредитные организации, работодатели, работники (их представители), уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти.
Совершенствование формирования пенсионных прав распределительной составляющей пенсионной системы
Основным принципом совершенствования формирования пенсионных прав в распределительной составляющей пенсионной системы является предоставление гражданам дифференцированного пенсионного обеспечения с учетом личного участия в государственной пенсионной системе солидарного характера.
Действующий порядок исчисления размера трудовых пенсий приводит к неэквивалентности пенсионных прав застрахованных лиц и обязательств по выплате им пенсий.
В частности, порядок расчета страховой части трудовой пенсии формирует пенсионные обязательства, выраженные в абсолютных суммах, не обеспечиваемых соответствующими финансовыми ресурсами. Особенно острой проблема дисбаланса между обязательствами и источниками их покрытия в действующем порядке расчета страховой части трудовой пенсии становится в условиях негативной демографической ситуации.
Должны быть решены следующие задачи по совершенствованию формирования пенсионных прав в распределительной составляющей пенсионной системы:
— поддержание приемлемого соотношения между средними уровнями пенсий и заработных плат;
— оптимизация регулирования индексации пенсий;
— изменение порядка учета продолжительности страхового (трудового) стажа, необходимого для назначения пенсии, и формирование размера пенсии с учетом трудового вклада работника;
— обеспечение более длительного периода уплаты страховых взносов для формирования пенсионных прав;
— формирование обязательств государства по объему будущих пенсионных выплат, обеспеченных страховыми взносами.
В связи с этим необходимо изменить действующий порядок формирования пенсионных прав, с тем чтобы это позволило регулировать все основные элементы пенсионного обеспечения граждан и решать обозначенные проблемы.
Предполагается, что обязательства пенсионной системы будут соответствовать ее текущим доходам.
Целесообразно усилить зависимость приобретаемых гражданами пенсионных прав от их участия в распределительной составляющей пенсионной системы и стажа работы.
В этом случае размер пенсии будет поставлен в зависимость от количества отработанных гражданами лет и от их индивидуального заработка в течение всей трудовой жизни.
В связи с этим в рамках оптимизации порядка расчета пенсионных прав застрахованных лиц будет рассмотрен вопрос о возможности перехода к соответствующему порядку с установленными выплатами как наиболее стабильному и эффективному, а также о специальном порядке расчета пенсионных прав для пенсий по инвалидности и по случаю потери кормильца, отражающем социально значимый характер этого вида обеспечения.
В рамках новой системы должен обеспечиваться коэффициент замещения трудовой пенсией по старости до 40 процентов утраченного заработка при нормативном страховом стаже и средней заработной плате.
При этом для среднего класса будут созданы условия для достижения приемлемого уровня пенсий за счет участия в корпоративных и частных пенсионных системах.
Предлагается производить расчет трудовой пенсии исходя из нормативного стажа.
С учетом изменений демографической ситуации предусмотрено доведение нормативной продолжительности страхового (трудового) стажа до уровня, обеспечивающего сбалансированность прав и обязательств, — до 35 лет.
При этом предлагается увеличить требования по минимальному страховому (трудовому) стажу, необходимому для определения права на пенсию в общеустановленном возрасте.
В целях стимулирования более продолжительной трудовой деятельности для граждан, принявших решение работать после достижения пенсионного возраста и отсрочить назначение пенсии, предлагается предусмотреть ее установление в более высоком размере за счет установления специального порядка перерасчета пенсионных прав. В перспективе с учетом роста заработной платы и сохранения способности граждан к трудовой деятельности будет создан механизм по осуществлению выплаты пенсии работающим пенсионерам в зависимости от размера получаемой ими заработной платы.
При этом все пенсионные права «нестрахового» характера предлагается учитывать в рамках государственного пенсионного обеспечения с установлением механизма финансового обеспечения за счет средств федерального бюджета.
Реализация предлагаемых мероприятий позволит в долгосрочной перспективе осуществить переход к новой системе формирования пенсионных прав исходя из требования сбалансированности пенсионных прав и обязательств по выплате пенсий. При этом изменение системы формирования пенсионных прав должно осуществляться при условии сопоставимости обязательств, складывающихся как в условиях действующего законодательства, так и нового законодательного регулирования.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском гугл на сайте:
zdamsam.ru