Расчетный пенсионный капитал: Расчетный пенсионный капитал Акты, образцы, формы, договоры Консультант Плюс

Содержание

Расчетный пенсионный капитал \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Расчетный пенсионный капитал (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Расчетный пенсионный капитал Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 30 «Оценка пенсионных прав застрахованных лиц» Федерального закона «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Отклоняя требование о включении в общий стаж периодов трудовой деятельности в льготном исчислении, об обязании произвести перерасчет суммы валоризации, страховой пенсии, суд в порядке пунктов 1 — 3 статьи 30 ФЗ от 17.12.2001 N 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» установил, что спорные периоды работы истца не могли быть исчислены в льготном порядке при решении вопроса о назначении досрочной пенсии именно в связи с работой в районах Крайнего Севера либо приравненных к ним районах, при этом при назначении досрочной пенсии по старости истец самостоятельно не реализовал свое право на выбор наиболее благоприятного варианта исчисления пенсии, в связи с чем пенсионным органом производилась оценка пенсионных прав застрахованного лица путем их конвертации (преобразования) в расчетный пенсионный капитал.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Расчетный пенсионный капитал Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Ситуация: Что понимается под валоризацией пенсий?
(«Электронный журнал «Азбука права», 2021)В связи с изменением с 2002 г. пенсионного законодательства была произведена оценка пенсионных прав граждан по состоянию на 01.01.2002 путем их конвертации (преобразования) в расчетный пенсионный капитал (далее — РПК). В этих целях определялся расчетный размер трудовой пенсии для граждан, имеющих общий трудовой стаж продолжительностью не менее 25 лет для мужчин и не менее 20 лет для женщин, в зависимости от их стажа и среднемесячного заработка за 2000 — 2001 гг. либо за любые 60 месяцев работы, следующих подряд (п. п. 1 — 4 ст. 30 Закона N 173-ФЗ).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Комментарий к Федеральному закону от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»
(постатейный)
(Пешкова (Белогорцева) Х.В., Бондарева Э.С., Гусев А.Ю., Долотина Р.Р., Зайнуллина Р.Н., Каменская С.В., Менкенов А.В., Очеретько Е.А., Чернусь Н.Ю., Слесарев С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2020)Между тем, установив такой механизм определения права на трудовую пенсию по обязательному пенсионному страхованию, при котором приобретение страхового стажа и формирование расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, по существу, зависят от исполнения страхователем (работодателем) обязанности по уплате страховых взносов и от эффективности действий налоговых органов и страховщика, федеральный законодатель не предусмотрел в рамках данного механизма достаточные гарантии обеспечения прав застрахованных лиц на случай неуплаты страхователем страховых взносов или уплаты их не в полном объеме. В результате в страховой стаж граждан, надлежащим образом выполнявших работу по трудовому договору и в силу закона признанных застрахованными лицами, не засчитываются периоды работы, за которые страховые взносы начислялись, но не уплачивались. Тем самым они безосновательно лишаются и части своей трудовой пенсии, чем нарушаются гарантируемые ст. 39 (ч. 1 и 2) Конституции пенсионные права.

Нормативные акты: Расчетный пенсионный капитал

Пенсионный капитал разрешат тратить на лечение тяжелых болезней

В Центробанке и Минфине заканчивается работа над пакетом законопроектов, которые введут в России новый вид пенсии, дополняющей обязательную страховую. В ближайшее время должно начаться его общественное обсуждение.

Негосударственная пенсия будет формироваться в виде индивидуального пенсионного капитала (ИПК) и, по сути, заменит нынешнюю систему пенсионных накоплений, рассказал «Российской газете» Юрий Воронин, уполномоченный по правам потребителей финансовых услуг (финансовый омбудсмен), экс-советник главы Банка России по развитию пенсионной системы.

Одно из главных отличий нынешней накопительной системы и новой в том, что индивидуальный пенсионный капитал — это собственность работника. Это дает ряд преимуществ. Каких?

Пенсионный капитал, например, можно будет потратить на лечение.

«Это важная возможность, которая предоставляется будущим законом, — говорит Воронин, — использовать средства ИПК на лечение. Речь идет о действительно тяжелых, угрожающих жизни заболеваниях — будет утвержден фиксированный список, который подготовит Минздрав. Например, онкологические заболевания. Потому что в таком случае отвлекать средства на накопление несправедливо и, наверно, даже безнравственно. Лучше использовать имеющийся капитал на операцию, лекарства. Единственное ограничение, чтобы исключить обналичивание денег, потратить их можно будет исключительно на оплату счетов, выставленных медицинской организацией».

«Поскольку вы собственник, — пояснил также Воронин, — средства будут полноценно наследоваться. Правда, если пенсия уже назначена, причем пожизненно, остаток средств наследоваться уже не сможет. Ведь в этом случае негосударственные пенсионные фонды (НПФ) или страховая компания берут на себя финансовые риски — они обязаны выплачивать пенсию даже в случае, если индивидуальный капитал будет исчерпан. При этом, если гражданин выберет срочную пенсионную выплату, остаток неполученных средств в случае его смерти целиком остается наследникам».

Полностью интервью с финансовым омбудсменом Юрием Ворониным читайте в ближайших номерах «Российской газеты».

Что такое индивидуальный пенсионный капитал

Фото: РИА Новости/Алексей Сухоруков

Центробанк и Минфин готовят законопроект об индивидуальном пенсионном капитале (ИПК). «Парламентская газета» разобралась, что это такое и как россияне будут накапливать свои пенсии?

История разработки

По сути, индивидуальный пенсионный капитал — улучшенный вариант накопительной системы, которая была заморожена с 2014 года. Первую версию нового механизма накопления пенсий Центральный банк и Министерство финансов представили в 2016 году. Почти сразу же между профильными ведомствами разгорелась дискуссия о том, каким образом переводить россиян на ИПК — автоматически или в заявительном порядке. В сентябре первый вице-премьер РФ, министр финансов Антон Силуанов

заявил, что система ИПК будет запущена в 2020 году.

По словам главы Пенсионного фонда России Антона Дроздова, до конца этого года законопроект об индивидуальном пенсионном капитале поступит в Государственную Думу.

Чем ИПК отличается от прежней системы накопления?

Сегодня россияне не делают отчислений в Пенсионный фонд из своих зарплат. За них это делают работодатели. Но в отличие от НДФЛ этот взнос, размер которого составляет 22 процента от суммы заработной платы сотрудника, не удерживается из зарплаты работника — компания оплачивает его из своих средств.

До 2014 года отчисления распределялись таким образом: 16 процентов шло на страховую часть пенсии и шесть процентов — на накопительную. С тех пор как последняя была заморожена, все 22 процента отчислений поступают на страховую пенсию.

Суть же ИПК в том, что взносы на накопительную часть будут делать не работодатели, а сами граждане.

«Индивидуальный пенсионный капитал предлагает, чтобы из зарплаты каждого человека, который подходит под накопительную систему по возрасту, удерживался определённый процент. Не начислялся сверх зарплаты за счёт работодателя, а именно удерживался из зарплаты сотрудника», — пояснила «Парламентской газете» зампред Комитета Совета Федерации по социальной политике Елена Бибикова.

43,5 миллиона россиян получали пенсию в России в 2017 году.

Она подчеркнула, что парламентарии ещё не видели проект концепции, поэтому представление о механизме работы ИПК они пока складывают на основе неофициальных данных.

Сколько процентов составят отчисления?

Первые несколько лет процент удержания будет ежегодно расти — по предварительным данным, от одного до шести процентов. И хотя ставка будет одинаковой для всех, россиянам дадут место для манёвра.

«Это будет установленный в рамках ИПК одинаковый для всех процент. При этом человек может добровольно платить больше. Но он должен сам изъявить желание: «У меня зарплата хорошая, один процент само собой удержат, но я хочу ещё плюсом отчислять». Это входит в рамки системы ИПК», — рассказала Елена Бибикова.

Можно ли отказаться от уплаты накопительных взносов?

Концепция предполагает отказ от уплаты взносов. Вопрос пока в том, в какой момент человеку дадут такую возможность. По словам Бибиковой, сейчас идёт обсуждение того, каким образом будут удерживать эти взносы.

Первый вариант — это будет заявительный порядок, то есть человек должен прийти в бухгалтерию и написать заявление о том, чтобы с его зарплаты удерживали процент и перечисляли на накопительную пенсию.

Человек может добровольно платить больше. Но он должен сам изъявить желание.

Второй вариант предполагает, что всех россиян «подключат» к системе автоматически. «Если человек будет не согласен, то он придёт в бухгалтерию и скажет: «Нет, вы с меня, пожалуйста, не удерживайте проценты на ИПК, меня устраивает то, что мне даст государство». Он напишет заявление, и с него перестают удерживать эти взносы», — обрисовала сенатор второй сценарий.

Какой из этих вариантов войдёт в законопроект, пока неизвестно: в Правительстве ещё нет единогласия по этому вопросу.

Куда направят взносы?

Отчисления на индивидуальный пенсионный капитал будут поступать в негосударственные пенсионные фонды, рассказал «Парламентской газете» член Комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Сергей Вострецов. С этой точки зрения ИПК мало отличается от прежней накопительной системы.

Зачем нужен ИПК?

Индивидуальный пенсионный капитал станет хорошим подспорьем для граждан, которые хотят самостоятельно влиять на своё будущее благосостояние, считает Вострецов. Если человек умеет распоряжаться деньгами, будет разумно инвестировать часть заработка, то к концу трудовой жизни накопит на «вторую пенсию», отметил депутат.

Сергей Вострецов: «Индивидуальный пенсионный капитал — это осознанное влияние граждан на свою судьбу в будущем. Особенно для молодого поколения, которое только вступает на трудовой путь, это будет большим подспорьем».

«Государство правильно сделало, что не отказалось от своих обязательств и сохранило страховые пенсии. То есть оно по-любому защитит граждан, и в старости без денег они не останутся. Но если люди хотят дополнительных доходов на пенсии, они могут внимательно изучить негосударственные пенсионные фонды и другие системы и вложить свои деньги», — рассуждает Сергей Вострецов.

По его словам, накопительную часть россияне смогут получать по достижении нынешнего пенсионного возраста. Ещё один плюс в том, что накопительную часть можно будет снять одномоментно и целиком, а также передать по наследству, добавил законодатель.

Отделение Пенсионного фонда РФ по Томской области информирует

21.04.2021 16:11 (ред.21.04.2021 16:12)

За «советский» стаж специалисты Пенсионного фонда делают расчет самостоятельно

Гражданам, имеющим «советский» стаж (стаж до 01.01.1991 г.), при назначении пенсии за эти трудовые годы устанавливаются дополнительные проценты к пенсионному расчетному капиталу. Действующим законодательством предусмотрено такое увеличение. Согласно статье 30.1 Закона от 17.12.2001 г. №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» с 01.01.2010 г. расчетный пенсионный капитал, установленный на 1 января 2002 г., увеличивается на 10%, и, сверх того, по 1% за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991г.
К примеру, если у человека 10 лет общего трудового стажа до 1991 г., то расчетный пенсионный капитал, определенный на 1 января 2002 г., будет увеличен на 20% (10% — за стаж до 1991 г. + 10% — за стаж до 2002 г.). В таком случае размер пенсии по старости будет установлен с учетом увеличения за отработанный так называемый «советский» стаж.
Процесс «валоризации» (так называется установление дополнительных коэффициентов при расчете пенсии за стаж до 2002 года) начался с 1 января 2010 года. Валоризация была произведена в отношении всех «действующих» на тот момент пенсионеров. Однако она касается и тех, кто только сегодня достиг пенсионного возраста, оформляет страховую пенсию и имеет при этом «советский» стаж.
Специалисты Пенсионного фонда делают расчет самостоятельно на основании документов, представленных работодателями в ПФР. При этом никаких ограничений по учету «советского» стажа нет – учитывается ВЕСЬ трудовой стаж, подтвержденный должным образом. Таким образом, и тем гражданам, которым уже установлена пенсия, и тем, кто только сегодня её оформляет, пенсия устанавливается с учетом «советского» стажа и дополнительных коэффициентов за него, если гражданин осуществлял трудовую деятельность в указанный период. Механизм валоризации применяется ко всем страховым пенсиям, независимо от вида.

Корректировка – для всех работающих пенсионеров

С 1 августа 2012 года всем работающим пенсионерам в беззаявительном порядке была произведена корректировка размера трудовой пенсии. Корректировка производится для пенсионеров по старости и по инвалидности – ежегодно, для получателей пенсии по случаю потери кормильца – один раз в году, следующим за годом, в котором была назначена трудовая пенсия по случаю потери кормильца.

В соответствии с пунктом 5 статьи 17 Федерального закона от 17.12.2001г. №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ» при корректировке во внимание принимается сумма расчетного пенсионного капитала, учтенного по состоянию на 1 июля года, с которого производится соответствующая корректировка.

В состав расчетного пенсионного капитала включаются страховые взносы, которые не были учтены ранее при назначении (перерасчете, предыдущей корректировке) пенсии, на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета.

В качестве документа, подтверждающего сведения индивидуального (персонифицированного) учета, принимается выписка из индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования. В индивидуальный лицевой счет включаются сведения о страховых взносах на основании данных, представляемых страхователем за отчетный период.

Начиная с 2011 года страхователи ежеквартально, не позднее 15-го числа второго календарного месяца, следующего за отчетным периодом, представляют о каждом работающем у него застрахованном лице сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах в Пенсионный фонд РФ.

Страховые взносы за 1 квартал 2011 года были учтены при корректировке с 1 августа 2011 года. Сведения за 1 квартал 2012 года представлены страхователями в территориальные органы Пенсионного фонда РФ в срок до 16 мая и учтены при корректировке размера трудовой пенсии с 1 августа 2012 года. Таким образом, при корректировке трудовых пенсий в 2012 году в расчетный пенсионный капитал включены страховые взносы за второй, третий и четвертый квартал 2011 года и за первый квартал 2012 года.

Размер увеличения страховой части трудовой пенсии при корректировке определяется следующим образом: сумма страховых взносов на индивидуальном лицевом счете пенсионера по состоянию на 1 июля 2012 года, ранее не учтенная при расчете размера трудовой пенсии, делится на количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии.

Ожидаемый период выплаты пенсии для назначения трудовой пенсии в 2012 году составляет 216 месяцев. При корректировке страховой части трудовой пенсии по старости этот ожидаемый период выплаты пенсии сокращается на 12 месяцев за каждый полный год, истекший со дня назначения трудовой пенсии. При этом ожидаемый период выплаты пенсии в 2012 году не может составлять менее 144 месяца. Снижение величины ожидаемого периода выплаты пенсии не распространяется на получателей трудовой пенсии по инвалидности и составляет 216 месяцев.

Расчетный пенсионный капитал — это… Что такое Расчетный пенсионный капитал?

Расчетный пенсионный капитал

«…расчетный пенсионный капитал — учитываемая в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации, общая сумма страховых взносов и иных поступлений в Пенсионный фонд Российской Федерации за застрахованное лицо и пенсионные права в денежном выражении, приобретенные до вступления в силу настоящего Федерального закона, которая является базой для определения размера страховой части трудовой пенсии;…»

Источник:

Федеральный закон от 17.12.2001 N 173-ФЗ (ред. от 03.12.2011, с изм. от 19.11.2012) «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2012)

«…Расчетный пенсионный капитал формируется из общей суммы страховых взносов и иных поступлений на финансирование страховой части трудовой пенсии, поступивших за застрахованное лицо в Пенсионный фонд Российской Федерации, на основании данных индивидуального (персонифицированного) учета…»

Источник:

Федеральный закон от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

Официальная терминология. Академик.ру. 2012.

Расчетный коэффициент сцепления (трения) между шиной колеса и поверхностью дороги
Расчетный период по оплате электроэнергии

Смотреть что такое «Расчетный пенсионный капитал» в других словарях:

Расчетный пенсионный капитал — Учитываемая в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации, общая сумма страховых взносов и иных поступлений в Пенсионный фонд Российской Федерации за застрахованное лицо и пенсионные права в денежном выражении, приобретенные до… … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право
167-ФЗ от 15.12.2001 — ВНИМАНИЕ! Этот нормативный акт изменен! См. Новую редакцию закона 15 декабря 2001 года N 167 ФЗ (в редакции на 30.12.2008 года) РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Принят… … Бухгалтерская энциклопедия
Пенсионное обеспечение в России — Эту статью следует викифицировать. Пожалуйста, оформите её согласно правилам оформления статей. Пенсионная система России это совокупность создаваемых в Российской Федерации правовых, экономических и организационных институтов и норм … Википедия
Пенсионная система (Россия) — Пенсионная система России это совокупность создаваемых в Российской Федерации правовых, экономических и организационных институтов и норм, имеющих целью предоставление гражданам материального обеспечения в виде пенсии. Пенсионная система… … Википедия
Страховая часть трудовой пенсии — – ежемесячные выплаты, которые назначаются по достижении определенного возраста всем гражданам, имеющим необходимый трудовой стаж. В 2011 году пенсионный возраст составлял для мужчин 60, а для женщин 55 лет. Минимальный трудовой стаж 5 лет.… … Банковская энциклопедия
Список банков России — Основная статья: Банковское дело в России Список банков и небанковских кредитных организаций (НКО) России, зарегистрированных Центральным банком Российской Федерации и Государственным банком СССР с августа 1988 года. # А Б В Г Д Е Ё Ж З … Википедия
Заработная плата — (Wages) Важнейшее средство повышения заинтересованности работников Участие трудящихся в доле вновь созданных материальных и духовных благ Содержание Содержание. > заработная плата – это важнейшее средство повышения заинтересованности… … Энциклопедия инвестора
Инфраструктура — (Infrastructure) Инфраструктура это комплекс взаимосвязанных обслуживающих структур или объектов Транспортная, социальная, дорожная, рыночная, инновационная инфраструктуры, их развитие и элементы Содержание >>>>>>>> … Энциклопедия инвестора

Эксперты прокомментировали правовые позиции КС по спорным вопросам, касающимся пенсионного обеспечения

Комментируя одну из правовых позиций о недопустимости ущемления прав отцов-одиночек, одна из экспертов отметила, что КС восстановил справедливость с учетом равной соцзащиты обоих родителей. Другая считает, что, несмотря на принцип формального равенства мужчин и женщин, в практике КС прослеживается приверженность гендерному стереотипу о социальном предназначении женщин.

Конституционный Суд РФ опубликовал собрание правовых позиций по вопросам, связанным с пенсионным обеспечением в России. В сборник вошли 7 постановлений и одно определение за период с июня 1998 г. по июль 2020 г.

Так, в Постановлении от 15 июня 1998 г. № 18-П КС указал на недопустимость прекращения как начисления, так и выплаты трудовых пенсий гражданам РФ, проживающим за границей. Соответственно, право гражданина на получение полагающейся ему трудовой пенсии не может связываться с таким условием, как постоянное его проживание в России.

Адвокат МКА «Центрюрсервис» Екатерина Тютюнникова в комментарии «АГ» пояснила, что Законом о выплате пенсий гражданам, выезжающим на постоянное жительство за пределы РФ, устанавливалось, что с 1 июля 1993 г. пенсионер, постоянно проживающий за пределами России, имеет право получать назначенную ему пенсию в период проживания в другой стране (в том числе переводить пенсию за границу). «Применение спорного закона на практике выявило пробел, а именно – отсутствие четкого указания на распространение закона на тех лиц, которые уехали из России до этой даты, а также на лиц, получавших пенсию по нормам российского законодательства и за счет средств РФ (имелись в виду военные пенсионеры, проживавшие в странах Балтии), но выехавших в другую страну не с ее территории», – отметила она.

По мнению эксперта, итогом упущения законодателя стало применение норм закона только к тем, кто выезжал именно из России после введения Закона в действие. «Лицам, выехавшим на ПМЖ за границу из России до 1993 г. либо после этой даты, но не с территории РФ, в возобновлении выплаты пенсий и переводе их в те страны, где они в настоящее время проживали, было отказано. Точку в таких спорах поставил Конституционный Суд», – резюмировала Екатерина Тютюнникова.

Как следует из Постановления от 29 января 2004 г. № 2-П, законоположения, согласно которым исключается льготный (кратный) порядок исчисления общего трудового стажа и отменяется включение некоторых нестраховых периодов в общий трудовой стаж при исчислении расчетного размера трудовой пенсии в целях оценки пенсионных прав застрахованных лиц по состоянию на 1 января 2002 г. путем конвертации (преобразования) в расчетный пенсионный капитал, не могут служить основанием для ухудшения условий реализации права на пенсионное обеспечение. Это обстоятельство, пояснил КС, касается размера пенсии, на который рассчитывало застрахованное лицо до введения в действие нового правового регулирования (независимо от того, выработан им общий или специальный трудовой стаж полностью либо частично).

В Определении № 231-О/2005 отмечается, что право женщин на досрочное назначение трудовой пенсии по старости независимо от их семейного положения, непосредственного воспитания детей – инвалидов с детства (в домашней обстановке или в специнтернатах) представляет собой гарантию особой социальной защиты (льготу) матери, выполнявшей социально значимую функцию воспитания ребенка-инвалида, сопряженную с повышенными психологическими и эмоциональными нагрузками, а также физическими и материальными затратами. Такая норма, отметил КС, не предусматривает право на досрочную пенсию для отцов детей – инвалидов с детства, даже в случаях их воспитания без матери. Между тем такое регулирование, подчеркнул Конституционный Суд, несоразмерно ограничивает права отцов детей-инвалидов, воспитавших их без матерей, на пенсионное обеспечение с точки зрения справедливой и равной социальной защиты обоих родителей (назначения пенсии на льготных условиях).

Партнер юридической компании Law&Commerce Offer Виктория Соловьёва пояснила, что рассматриваемый случай касается пенсионного обеспечения в контексте гендерной дискриминации. «КС прямо указал, что право на досрочное назначение пенсии в рассматриваемом случае не обусловлено фактом рождения ребенка, поэтому воспитание ребенка-инвалида отцом в отсутствие матери не может служить основанием для лишения отцов соответствующего права. Подобный подход, тем не менее, подразумевает признание Судом факта, что обязанности по воспитанию ребенка-инвалида в полной семье преимущественно лежат на матери, которая, соответственно, должна получать преимущественное право более раннего выхода на пенсию. Поэтому, несмотря на принцип формального равенства мужчин и женщин, в позициях СК прослеживается приверженность гендерному стереотипу о социальном предназначении женщин», – полагает она.

Екатерина Тютюнникова добавила, что в действительности таких отцов-одиночек не так много. Кроме того, как показывает практика, в полных семьях, где есть ребенок-инвалид, досрочную пенсию обычно оформляет мать. «Но ущемление прав отцов, особенно отцов-одиночек, недопустимо. Конституционный Суд восстановил справедливость с учетом равной соцзащиты обоих родителей», – резюмировала эксперт.

Согласно следующему Постановлению № 9-П/2007, неуплата страхователем в установленный срок или неполная уплата им страховых взносов в ПФР в пользу работающих у него по трудовому договору застрахованных лиц не должна препятствовать реализации последними права своевременно и в полном объеме получить трудовую пенсию. КС подчеркнул, что соответствующие взносы должны быть уплачены, а их уплата должна быть обеспечена – в том числе в порядке принудительного взыскания. В противном случае искажалась бы суть государственной гарантии на пенсионное обеспечение застрахованных лиц.

Из-за невыполнения некоторыми работодателями указанных обязательств их работникам не засчитываются периоды работы, за которые страховые взносы начислялись, но не уплачивались. Тем самым эти лица безосновательно лишаются части трудовой пенсии. Кроме того, исключение из страхового стажа периодов работы, за которые страхователем не были уплачены страховые взносы, равно как и снижение в указанных случаях у застрахованных лиц, работавших по трудовому договору и выполнивших требуемые от них законом условия, размера страховой части трудовой пенсии, фактически означает установление таких различий в условиях приобретения пенсионных прав (в зависимости от того, исполнил страхователь (работодатель) надлежащим образом обязанность по перечислению страховых платежей в ПФР или нет), которые не могут быть признаны конституционными.

Екатерина Тютюнникова подчеркнула, что лица, работающие по трудовому договору, подлежат обязательному социальному страхованию с момента заключения указанного договора, а уплата страховых взносов является обязательной для каждого работодателя. «До 2007 г. последствиями полной или частичной неуплаты работодателем взносов в ПФР было предъявление исков с требованиями о перерасчете пенсий с учетом начисленных, но не уплаченных взносов. То есть законодательство нарушал работодатель, а последствия касались напрямую работника», – пояснила она. По мнению эксперта, Конституционный Суд не только указал на неконституционность таких действий, но и обязал государство вплоть до установления надлежащего правового регулирования принять на себя исполнение обязанности по перечислению ПФР необходимых средств для обеспечения пересмотра размеров страховой части трудовых пенсий.

В Постановлении от 27 ноября 2009 г. № 18-П Суд указал на гарантии обеспечения равных условий для реализации лицами, относящимися к одной и той же категории (дети умершего (погибшего) военнослужащего, проходившего службу по контракту, достигшие 18 лет и обучающиеся в образовательных учреждениях с отрывом от производства), пенсионных прав вне зависимости от места расположения образовательного учреждения – на территории РФ или за ее пределами.

Российское законодательство, указал КС, не препятствует предоставлению самостоятельно поступившим в иностранные образовательные учреждения и обучающимся по очной форме совершеннолетним детям умерших военнослужащих-контрактников права на получение пенсии по потере кормильца до окончания обучения, но не дольше чем до достижения ими 23 лет – на равных условиях с гражданами, относящимися к той же категории, но обучающимися в иностранных образовательных учреждениях по направлению на учебу в соответствии с международным договором РФ.

В Постановлении № 16-П/2016 отмечено, что потеря в мирное время двоих и более детей, погибших при исполнении ими обязанностей военной службы (службы в ОВД), является основанием для оказания их родителям максимально возможной соцзащиты, в том числе при определении размера пенсионного обеспечения. Такое обстоятельство должно учитываться при назначении им пенсии по потере кормильца.

Пенсионный калькулятор | Онлайн-пенсионный план

Каковы предположения прогноза?

Сплошная желтая линия обозначает ваш текущий прогноз, который предполагает рост инвестиций на 5% ежегодно. Светло-желтая область по обе стороны от нее указывает на высокий или низкий рост ваших инвестиций, при этом наши предположения о низком росте предполагают рост на 3% каждый год, а наши предположения о высоком росте предполагают рост на 8% каждый год. Мы также предположили, что инфляция составит 2.5% в год.

В чем разница между взносами на личный и корпоративный счет?

Когда вы вносите личный взнос в свою пенсию, вы получаете 25% -ную надбавку от HMRC. Это означает, что на каждые 100 фунтов стерлингов, которые вы внесете, PensionBee добавит еще 25 фунтов стерлингов от HMRC. Если вы являетесь налогоплательщиком по более высокой или дополнительной ставке, вы можете потребовать возмещения большего налога посредством самооценки.

Напротив, если вы решите внести взнос работодателя через компанию с ограниченной ответственностью, это обычно будет считаться допустимыми коммерческими расходами.Взносы работодателей не «пополняются» налоговыми льготами, но ваш взнос может быть вычтен из счета корпоративного налога вашей компании.

Здесь вы можете прочитать подробный обзор различий между личными взносами и взносами работодателя.

Как работает беспошлинная сумма в размере 25%?

Изъятие пенсии, также известное как выборка, становится возможным по достижении вами 55-летнего возраста.На этом этапе вы можете получать до 25% своей пенсии без уплаты налогов — единовременно или частями. В пенсионном планировщике мы предполагаем, что вы возьмете всю свою не облагаемую налогом сумму в размере 25%, если решите установить переключатель. Взятие суммы, не облагаемой налогом, повлияет только на ваш текущий прогноз.

Каковы предположения о государственной пенсии?

Мы предположили, что вы будете иметь право на получение полной государственной пенсии в размере 9 339,20 фунтов стерлингов. в год, и что государственная пенсия будет обеспечивать такую же величину после вашего выхода на пенсию.Мы учтем эту годовую сумму в вашем текущем прогнозе и целевом пенсионном доходе. Мы установили государственный пенсионный возраст 67 лет в соответствии с планами правительства повысить его до 2028 года.

Как вы рассчитали мою среднюю продолжительность жизни?

Исследования показывают, что если ожидаемая продолжительность жизни продолжится в 21 веке, большинство младенцев, родившихся с 2000 года в Великобритании, отметят свое 100-летие. Поскольку ожидаемая продолжительность жизни постоянно растет, мы выбрали в среднем 100 лет, так как мы хотим, чтобы у всех наших вкладчиков было достаточно средств на время выхода на пенсию.

Каким должен быть мой желаемый пенсионный доход?

Многие люди стремятся получить пенсионный доход, составляющий две трети их текущей зарплаты. Например, если ваша годовая зарплата в настоящее время составляет 30 000 фунтов стерлингов, то 20 000 фунтов стерлингов в год дадут вам разумный пенсионный доход. Если вы имеете право на получение полной государственной пенсии (в настоящее время 9 339,20 фунтов стерлингов) в год), то вы найдете возможность включить это в пенсионный план.

Калькулятор выхода на пенсию

| Сколько вам нужно для выхода на пенсию?

Хотите повысить свой счет? Вот как

Вот несколько способов повысить свою готовность к выходу на пенсию — независимо от того, отстаете ли вы от своих целей или идете по плану, но, возможно, хотите выйти на пенсию немного раньше.

«Моя оценка требует внимания».

Индивидуальный пенсионный счет — один из самых популярных способов накопления на пенсию, учитывая его большие налоговые преимущества. Вы можете вкладывать до 6000 долларов в год.А если вам 50 или больше, вы можете вносить дополнительно 1000 долларов в год. »Узнайте больше об IRA

« В пути, но я могу сократить разрыв ».

Годовой лимит для взносов 401 (k) составляет 19 500 долларов (плюс еще 6500 долларов для лиц от 50 и выше). Было бы разумно по крайней мере внести свой вклад до того момента, когда вы получите все соответствующие доллары, которые может предложить ваш работодатель. »См. Информацию об увеличении ваших взносов 401 (k)

« Я на правильном пути, но хочу сделать больше ».

Хороший консультант может помочь вам разобраться в сложных проблемах, диагностировать потенциальные проблемы и предпринять шаги для планирования на будущее.И они не такие дорогие, как вы думаете. »Узнайте, как выбрать финансового консультанта

Сколько денег вам нужно для выхода на пенсию?

Согласно общему правилу, вы должны стремиться к возмещению 70% вашего годового предпенсионного дохода. Это то, что калькулятор использует по умолчанию. Вы можете заменить свой предпенсионный доход, используя сочетание сбережений, инвестиций, социального обеспечения и любых других источников дохода (неполный рабочий день, пенсия, доход от аренды и т. Д.). На веб-сайте Управления социального обеспечения есть ряд калькуляторов, которые помогут вам оценить размер пособия.

Важно учитывать, как изменятся ваши расходы после выхода на пенсию. Некоторые, например, здравоохранение и путешествия, вероятно, увеличатся. Но многие текущие расходы могут сократиться: вам больше не нужно тратить часть своего дохода на сбережения для выхода на пенсию. Возможно, вы выплатили ипотеку и другие ссуды. И ваши налоги, скорее всего, будут ниже — налоги на заработную плату, которые снимаются с каждой зарплаты, будут полностью отменены.

Не забудьте скорректировать свои пенсионные планы.Например, если вы знаете, что у вас не будет ипотеки, возможно, вы планируете заменить только 60%. Если вы хотите путешествовать каждый год, вы можете попытаться возместить 100% или даже 110% предпенсионного дохода.

Использование этого пенсионного калькулятора

Сначала введите свой текущий возраст, доход, остаток сбережений и сумму, которую вы откладываете на пенсию каждый месяц. Этого достаточно, чтобы получить представление о том, где вы стоите. Калькулятор предполагает рост зарплаты и инфляцию.

Хотите настроить результаты? Расширение дополнительных настроек позволяет вам добавить ожидаемые доходы от социального обеспечения, настроить уровень расходов при выходе на пенсию, изменить ожидаемый пенсионный возраст и многое другое.

Наведите указатель мыши на цветные полосы на панели результатов или коснитесь их, чтобы лучше понять, где вы находитесь.

Вы можете настроить свои входные данные, чтобы увидеть, как различные действия, такие как дополнительные сбережения или планирование выхода на пенсию позже, могут повлиять на вашу пенсионную картину.

Дополнительные ресурсы для выхода на пенсию

Накопление на пенсию — определенно долгая игра, но изучение процесса необязательно. Ознакомьтесь с нашим руководством по пенсионному планированию, чтобы узнать, как начать работу, как максимизировать отдачу от своих сбережений и как расставить приоритеты в краткосрочных целях наряду с вашими пенсионными целями.

MyFRS

Следующая информация содержит дополнительные сведения о том, как мы готовили ваши прогнозы.

ВАЖНО: Любые прогнозы, прогнозируемые результаты или другая информация, полученная в отношении вероятности различных результатов инвестирования, носит гипотетический характер, не отражает фактических результатов инвестирования и не является гарантией будущих результатов. Кроме того, результаты могут отличаться каждый раз, когда для вас создается прогноз.

Кроме того, эти оценки предполагают, что вы уходите с работы, покрываемой ФРС, в нормальном пенсионном возрасте.Любое пособие DROP отображается как пожизненная серия платежей, а не как единовременная выплата. Эти оценки предполагают определенный темп роста заработной платы в будущем. Предполагаемый темп роста заработной платы является значением по умолчанию для вашей когорты (то есть других членов FRS, похожих на вас), если вы не изменили его в CHOICE SERVICE или ADVISOR SERVICE.

Методы инвестиционного анализа: Любые представленные прогнозы не являются гарантией будущих результатов, а являются только разумной оценкой. Прогнозы основаны на информации о вас, ваших текущих счетах и инвестициях, о которых мы знаем, предполагаемой годовой сумме сбережений и прогнозных моделях экономики и рынков ценных бумаг, которые используют такие данные, как историческая доходность, исторические корреляции, ожидаемые темпы роста и рассчитанные премии за риск.Поскольку прошлые результаты не являются точным предсказателем будущего, а использование исторических и текущих данных обязательно связано с внутренними ограничениями, вы должны понимать, что оценки — это всего лишь инструмент, который можно использовать при оценке вашего пенсионного портфеля. Прогнозируемые суммы указаны в сегодняшних долларах, что означает, что они были скорректированы с учетом инфляции, если не указано иное.

Прогнозы создаются путем создания тысяч гипотетических будущих экономических сценариев для оценки того, как инвестиционный портфель может работать при различных обстоятельствах, включая изменение процентных ставок, инфляции и рыночных условий.

О вашей информации:

Financial Engines полагается на информацию, предоставленную вами или вашим поставщиком плана, для создания вашего прогноза. Если вы предоставили информацию о супруге или партнере, мы также полагаемся на эту информацию. Для получения подробной информации о счетах и инвестициях, включенных в ваш анализ, а также об используемой методологии, посетите службу Advisor, чтобы просмотреть свой ящик пенсионного дохода и «Ваш профиль». Вам следует периодически просматривать информацию в «вашем профиле», чтобы убедиться в ее точности.Чтобы обновить любую предоставленную вами информацию, перейдите на вкладку «Ваш профиль».

Financial Engines не делает никаких заявлений относительно точности данных. Financial Engines не несет ответственности за передачу каких-либо изменений в вашу личную информацию спонсору или поставщику вашего плана.

Если вы владеете инвестициями, о которых вы нам не сообщили или которые мы не смогли смоделировать, Financial Engines не анализирует эти инвестиции, и они не включаются в анализ.Если вы полагаетесь на общий фонд для представления актива, который мы не можем моделировать (например, частные акции или фонды, ETF, закрытые фонды и т. Д.), Этот фонд включен в наш анализ, но не является идеальной заменой. для ваших реальных инвестиций.

Хотя мы будем пытаться обновлять цены на безопасность ежедневно и отслеживать ваши инвестиции на предмет различных корпоративных действий, которые могут произойти (например, разделения или слияния), в конечном итоге вы обязаны сообщать нам о любых изменениях в ваших инвестициях.

О ваших прогнозах выхода на пенсию:

Чтобы показать ваши прогнозы, мы берем 5-й, 50-й и 95-й процентили тысяч гипотетических будущих экономических сценариев. Вероятность того, что у вас будет хотя бы прогноз «Медиана — средняя рыночная эффективность», составляет 50%. Вероятность того, что у вас будет прогноз «Восходящая сторона — плохие рыночные показатели», составляет 5% или меньше, и вероятность того, что у вас будет прогноз «Восходящая сторона — отличные показатели рынка», или более 5%.Диаграммы или графики не могут быть нарисованы в масштабе.

Если не указано иное, прогнозы предполагают ваши текущие решения о выходе на пенсию.

Целевой пенсионный доход и вероятность достижения цели:

Ваш предполагаемый целевой пенсионный доход был указан вами после просмотра целевого показателя по умолчанию, который предполагается, что он составляет 70% от вашего расчетного дохода в пенсионном возрасте. Ваш целевой пенсионный доход выражается в сегодняшних долларах.

Мы оцениваем ваш доход в пенсионном возрасте, увеличивая вашу текущую зарплату на 5% ежегодно (или на другой процент, указанный вами) и с поправкой на инфляцию.Чтобы скорректировать предположение о росте дохода, посетите сервис Advisor и отредактируйте свою вакансию на вкладке «Ваш профиль». Ожидаемая инфляция в среднем составляет около 3,5% в год, поэтому мы вычитаем 3,5% из вашего расчетного годового роста дохода. Например, если ваш предполагаемый годовой рост дохода составляет 5%, ваш предполагаемый прирост дохода будет составлять 1,5% в год с поправкой на инфляцию.

Мы не обновляем ваш целевой пенсионный доход. Ваш целевой пенсионный доход может потребоваться обновить, если для вас или вашего супруга / партнера произойдет одно из следующих изменений: заработная плата, темп роста заработной платы или количество лет до выхода на пенсию.Ваш фактический желаемый пенсионный доход может отличаться в зависимости от ваших обстоятельств, таких как медицинские или жилищные расходы. Вам следует регулярно пересматривать эту цель и при необходимости изменять. Чтобы изменить цель пенсионного дохода, посетите службу Advisor и перейдите на страницу «Ваша информация» на вкладке «Ваш профиль».

«Прогноз выхода на пенсию» показывает вашу вероятность достижения указанной цели пенсионного дохода. Эта вероятность является оценкой, основанной на выполнении тысяч гипотетических будущих экономических сценариев, и не является гарантией.

Предполагаемый пенсионный доход:

Доход, доступный вам при выходе на пенсию, будет основываться на доходе от ваших инвестиций, социального обеспечения, пенсионного обеспечения на железной дороге и любых пенсий или других форм пенсионного дохода, о которых вы, возможно, нам сообщили. Чтобы увидеть подробные предположения, которые мы использовали, посетите службу Advisor и обратитесь к таблице «Источники пенсионного дохода» в ящике пенсионного дохода для прогноза пенсионного дохода на домашней странице.

Чтобы оценить ваш пенсионный доход, мы используем процесс, называемый аннуитетом и корректировкой на инфляцию, чтобы преобразовать предполагаемую стоимость портфеля в пенсионном возрасте в годовой расчетный пенсионный доход до вычета налогов в сегодняшних долларах.

Если у вас есть учетная запись с основанием после налогообложения (например, счет 401 (k), на который вы делаете отчисления после уплаты налогов), мы принимаем это во внимание при создании суммы вашего годового пенсионного дохода до налогообложения. Мы начнем с вашей текущей базы, предоставленной нам вами или вашим поставщиком плана, а затем добавим ваши прогнозируемые будущие взносы после уплаты налогов.Затем мы суммируем это значение, чтобы преобразовать его в долларовую стоимость до вычета налогов, чтобы выразить ваш прогноз пенсионного дохода в долларах до налогообложения. Мы делаем то же самое в отношении любых налогооблагаемых счетов и любой базы, относящейся к взносам Roth и прибыли по ним.

Если изменится ваш пенсионный возраст, ставка взноса или взнос вашего работодателя, ваши прогнозы могут отличаться.

Если вы предоставили информацию о супруге / партнере, оценка вашего пенсионного дохода учитывает вас обоих. Оценка предполагает, что оставшийся в живых член домохозяйства получает 50% суммы годового дохода.

Прогнозирование риска с течением времени: Если вы владеете фондом, инвестиционная цель которого включает снижение риска с течением времени (обычно называемые «фондами целевой даты»), мы моделируем его снижающийся риск в соответствии с установленными временными рамками. Что касается других инвестиций, мы предполагаем, что вы поддерживаете постоянную структуру инвестиций с течением времени; Возможно, вам будет уместно снизить инвестиционный риск по мере приближения к пенсии, но служба не может предсказать ваши будущие решения и, следовательно, предполагает постоянное сочетание этих инвестиций.В общем, если у вас есть какие-либо инвестиции, которые не могут быть перераспределены вами, мы моделируем эти инвестиции на основе принципа «купи и держи», а не предполагая, что вы со временем измените их пропорции.

Текущая экономия:
В нашем анализе мы используем ваши предполагаемые годовые сбережения (иногда называемые «общими пенсионными сбережениями каждый год»).

Для оценки текущих взносов, внесенных вами или вашим работодателем на ваши счета, мы полагаемся на сделанные вами взносы, о которых мы знаем, правила взносов работодателя, установленные для вас или сообщенные вами нам, а также для взносов, привязанных к вашей заработной плате, ваша зарплата, о которой мы знаем.

Для взносов в учетные записи, созданные для вас, мы применяем текущие ограничения и правила плана, о которых мы знаем, а также, если применимо, текущие ограничения IRS для каждой учетной записи в отдельности.

Новая экономия: Чтобы оценить новые взносы, сделанные вами или вашим работодателем на ваши счета, мы полагаемся на ваши решения о том, сколько вы хотите сэкономить на каждом из ваших счетов. Мы принимаем во внимание те же ограничения и правила, которые описаны выше для ваших «текущих сбережений».

Предполагается, что взносы будут продолжаться: Когда мы оцениваем значения вашего пенсионного дохода и стоимость портфеля, мы обычно предполагаем, что взносы (если таковые имеются) продолжаются до выхода на пенсию. Иногда правило плана может требовать от работодателя прекращения или изменения взносов в определенную дату в будущем. Если нам известно об этом правиле плана, мы принимаем это во внимание при оценке значений вашего пенсионного дохода и стоимости портфеля. Если вы указали взносы на счет, которые зависят от заработной платы на работе с будущей датой начала, ваши прогнозы предполагают, что эти взносы начнутся в указанную дату.Любое изменение или исключение взноса работодателя может повлиять на вашу прогнозную оценку.

Взносы на счет с балансом 0 долларов: Когда мы оцениваем ваши пенсионные доходы и стоимость портфеля, взносы, если таковые имеются, на счет с балансом 0 долларов не включаются.

Прочие источники пенсионного дохода: Прочие источники пенсионного дохода, такие как пенсия, социальное обеспечение или пенсионные пособия на железной дороге, являются приблизительными и не гарантированы.

Чтобы обеспечить постоянный пенсионный доход в сегодняшних долларах, любое пособие, указанное в долларах будущего, конвертируется в сегодняшние доллары, а любое пособие, указанное для начала в возрасте, отличном от запланированного пенсионного возраста, «сглаживается» по пенсионным годам. То есть пособия, указанные для начала после указанного вами пенсионного возраста, уменьшаются в оценке пенсионного дохода, чтобы учесть пенсионные годы, в течение которых пособие еще не действует. В качестве альтернативы пособия, указанные для начала до выхода на пенсию, увеличиваются в оценке годового дохода, чтобы отразить возможность дополнительных сбережений в предпенсионные годы.Если возможно, вы можете включить в свой прогноз оценку пенсии, предоставленную нам поставщиком вашего плана. В этом случае иногда оценка вашего пенсионного возраста недоступна, и вместо этого в ваш прогноз включается оценка более раннего пенсионного возраста. В таком случае мы предполагаем, что выплата пособия начинается позднее: (1) начального возраста, указанного для этой оценки, или (2) вашего пенсионного возраста.

Чтобы просмотреть или изменить допущения, которые мы используем в отношении других источников вашего пенсионного дохода, посетите службу Advisor и откройте ящик пенсионного дохода для своего прогноза пенсионного дохода на главной странице.Например, если другие источники вашего пенсионного дохода включают оценку пособия по социальному обеспечению, которая была рассчитана нами, эта оценка предполагает, что вы проработаете необходимое количество лет для получения пособия.

Изучите свои пенсионные финансы с помощью нашего пенсионного калькулятора

Методология, предположения и ограничения Merrill ^® Персональный пенсионный калькулятор

Информация, полученная с помощью персонального пенсионного калькулятора Merrill ^®, была разработана главным инвестиционным офисом (CIO) для оценки того, как текущие сбережения или инвестиции и предполагаемые будущие взносы могут помочь удовлетворить предполагаемые финансовые потребности при выходе на пенсию.

Калькулятор не учитывает ряд важных факторов, которые существенно влияют как на то, что вам следует откладывать или инвестировать для выхода на пенсию, так и на то, какие инвестиции могут быть лучше всего для вас, включая ваш налоговый диапазон и ожидаемые налоговые платежи, другие инвестиции или страховое покрытие, которое вы в настоящее время или большие расходы, которые могут возникнуть у вас и вашей семьи как сейчас, так и в будущем, такие как расходы на образование, алименты, долгосрочный уход и медицинские расходы.

Простые вопросы о ваших обстоятельствах используются для получения персонализированной информации, чтобы создать гипотетический сценарий и проанализировать, как он потенциально может работать с течением времени.Результат калькулятора во многом зависит от точности и полноты введенных вами данных. Цифры, введенные на странице ввода калькулятора, предназначены только для гипотетических целей. Вы должны ввести цифры, которые отражают вашу индивидуальную ситуацию. Результаты, представленные калькулятором, также предназначены только для иллюстративных целей, и их точность не гарантируется. Допущения калькулятора основаны на многочисленных факторах, делающих расчеты неопределенными, таких как использование предположений о гипотетической доходности и инфляции, а также предоставленных вами данных.Ни Bank of America Corporation, ни Персональный пенсионный калькулятор не могут предсказать или гарантировать будущие результаты.

Результаты калькулятора генерируются с помощью моделирования Монте-Карло для определения вероятности уровней доходности, которые портфель может получить в различных рыночных условиях. Анализ Монте-Карло — это математический метод, основанный на статистике вероятности, который используется для оценки вероятности того, что ваши активы могут достичь вашей целевой цели роста в указанные временные рамки с использованием предположений о гипотетическом риске и доходности, а также инфляции.См. Дополнительную информацию ниже.

Эти результаты являются лишь гипотетическими оценками. Это не и не должно рассматриваться как платный комплексный финансовый план. Информация, содержащаяся в этом материале, не является советом о налоговых последствиях принятия какого-либо конкретного инвестиционного решения. Этот материал не принимает во внимание ваши конкретные инвестиционные цели, финансовое положение или потребности и не предназначен в качестве рекомендации, предложения или ходатайства о покупке или продаже какой-либо ценной бумаги, финансового инструмента или стратегии.

Этот анализ не является гарантией, так как ваши фактические результаты могут существенно отличаться.

Вам рекомендуется проконсультироваться с квалифицированными специалистами для обсуждения вашей конкретной ситуации, такой как налоговая категория, обязательства по расходам и текущие инвестиции, прежде чем вносить какие-либо финансовые или нормативные изменения.

Методология — Как работает калькулятор

Калькулятор предполагает два этапа управления капиталом: накопление и распределение. Он начинается со сбора конкретной информации непосредственно от вас: ваш текущий возраст, желаемый пенсионный возраст, текущие пенсионные накопления или инвестиции, годовой доход, ежемесячные пенсионные взносы и ваш стиль инвестирования на этапе накопления, что помогает калькулятору выбрать подходящее распределение активов и профиль риска.

Используя моделирование Монте-Карло, калькулятор моделирует 1000 рыночных испытаний на основе результатов, полученных на основе ваших ответов. Доходность каждого года для каждого испытания генерируется случайным образом с помощью алгоритмического анализа, основанного на средней доходности и рисках, связанных с инвестиционным стилем на этапе накопления. В каждой пробной версии используется один и тот же период накопления. В каждом испытании, каждый год, доходность портфеля генерируется случайным образом с помощью алгоритмического анализа, основанного на статистическом анализе, который предполагает «нормальное распределение», среднее значение которого представляет собой среднегодовую доходность портфеля, а стандартное отклонение — годовой риск портфеля.В каждом испытании первоначальная сумма инвестиций и взносы увеличиваются в течение периода накопления с использованием сгенерированной доходности портфеля.

Калькулятор предназначен для расчета приблизительного числа выходов на пенсию и двух сценариев: «средняя рыночная эффективность» и «низкая рыночная эффективность». Ваш личный пенсионный номер определяется как простая оценка (без учета налоговых соображений, обязательств по личным расходам и других факторов) минимальных активов, которые вам понадобятся в выбранном пенсионном возрасте, чтобы заменить 85% (или выбранный вами процент) ваших предварительных -пенсионный доход до налогообложения.

«Средняя рыночная эффективность» представляет собой 50% вероятность того, что остаток средств в выбранном вами пенсионном году будет не менее 50-го процентиля, полученного в результате испытаний рыночной эффективности. «Низкие рыночные показатели» представляют собой 90% -ную вероятность того, что баланс при выходе на пенсию будет не менее 90-го процентиля. Поскольку рыночная неопределенность отражается в изменчивости доходов в этих испытаниях, баланс 50-го процентиля соответствует испытаниям, которые были ближе к середине распределения, а баланс 90-го процентиля соответствует испытаниям, находящимся дальше от середины.

Предполагается, что годовые взносы в будущие годы будут расти со скоростью инфляции (исходя из суммы по умолчанию 2,28%) или со скоростью роста дохода, указанной вами. Нормальное распределение — это статистический термин, означающий, что результаты основаны на теоретическом распределении данных, которое равномерно распределено и сосредоточено на средней доходности моделирования. Наиболее вероятные результаты моделирования имеют тенденцию приближаться к средней доходности, а менее вероятные результаты либо постепенно выше, либо постепенно ниже средней доходности.Стандартное отклонение — полезный показатель изменчивости доходности инвестиционного портфеля. При измерении эффективности обычно предполагается, что большая степень изменчивости означает, что для получения прибыли был принят больший риск.

Перед началом этапа распределения калькулятор вычисляет значения распределения, такие как сумма, оцениваемая для финансирования вашей пенсии на основе 85% (или выбранного вами процента) вашего предпенсионного дохода до вычета налогов (личный пенсионный номер).В личном пенсионном номере используется стоимость гипотетической ренты от высокорейтингового и кредитоспособного эмитента со ставкой дисконтирования (доходностью) 4,6%. Гипотетический аннуитет представляет собой годовой платеж с поправкой на инфляцию на время выхода на пенсию. Предполагаемый средний уровень инфляции составляет 2,28% (или выбранный вами процент) за любой отдельный год. Этот гипотетический инструмент и его стоимость сильно коррелируют с процентными ставками и могут стать более или менее дорогостоящими при изменении процентных ставок.

На этапе распределения калькулятор вычисляет оценку процента вашего предпенсионного дохода, который вы сможете снимать каждый год, начиная с выбранного вами пенсионного года до возраста 93 лет (или вашего выбранного возраста). .Эта сумма снятия корректируется с учетом инфляции при условии, что ставка по умолчанию составляет 2,28% (или выбранный вами процент). Сумма снятия будет значительно выше, если предположения будут изменены, например, в случае более высокого уровня инфляции.

Допущения и ограничения Merrill ^® Калькулятор персонального выхода на пенсию

Налогооблагаемая прибыль по счету облагается налогом на прирост капитала до выхода на пенсию в размере 20%
Счета с отложенным налогом облагаются налогом по ставке 15% после выхода на пенсию
Компаундирование на годовой основе
Ежемесячная инвестиция накапливается и инвестируется единовременно в конце года
Ежегодные инвестиции растут с темпом роста заработной платы в последующие годы
Период накопления рассчитывается от текущего возраста до пенсионного возраста для целей моделирования (при условии отсутствия распределения или снятия средств и что все доходы реинвестируются)
Стандартное отклонение для генерации доходности портфеля используется в качестве годового риска портфеля
Модель предполагает, что вы доживете до 93 лет, если не введете другое число (диапазон 70–100 лет)
Средняя инфляция по умолчанию равна 2.28% (диапазон 0-10%)
Уровень роста заработной платы по умолчанию составляет 2,28% в год (то же, что и уровень инфляции, диапазон 0-10%)
Персональный пенсионный номер предполагает возмещение 85% (или выбранного вами процента) вашего предпенсионного дохода до вычета налогов (диапазон составляет 50% — 110%)
Не предполагает пенсию или другой пенсионный доход
Включает пособия по социальному обеспечению, если вы не решите не включать их
Не включает стоимость недвижимости или доход от недвижимости
Предполагается, что доход будет сниматься один раз в год в начале года, начинающегося при выходе на пенсию
Не включает расходы, такие как долгосрочный уход, медицинское обслуживание, инвалидность, образование, алименты или другие расходы после выхода на пенсию
Определение «на правильном пути» — это когда общая прогнозируемая сумма активов в желаемом пенсионном возрасте и при средних рыночных показателях больше или равна индивидуальному пенсионному номеру.
Ежемесячная и годовая сумма, которую вы собираетесь получить, выражена в сегодняшних долларах. Общая сумма, которую вы планируете получить, выражается в будущих долларах на момент первоначального выхода на пенсию и корректируется с учетом роста заработной платы и уровня инфляции.

Допущения класса активов

Наши оценки перспективной доходности для основных классов активов показаны в таблице ниже.

	Средний арифметический доход	Стандартное отклонение
Собственный капитал
U.S. Large Cap Growth	7,6%	18,1%
Значение большой капитализации в США	10,2%	16,4%
Рост малой капитализации в США	9,3%	21,9%
Значение малой капитализации в США	11,5%	20,6%
Международный развитый капитал	7,8%	20,9%
Развивающиеся рынки	8,6%	24.9%
Фиксированная прибыль
Правительство США	3,7%	5,9%
Ипотека США	4,2%	7,4%
Корпорации США	4,8%	8,3%
Высокий доход в США	6,7%	11,2%
Международный фиксированный доход	3,9%	5.1%
Денежные средства	2,5%	2,5%
Инфляция	2,3%	2,1%

При определении допущений по классу активов ИТ-директор придерживался перспективной точки зрения, которая, по мнению ИТ-директора, является реалистичной, а не просто предполагает, что историческая прибыль будет по-прежнему реализовываться в будущем. Это отражает убежденность ИТ-директора в том, что более ответственно иллюстрировать эффекты более низкой доходности, чем полагаться исключительно на лучшие сценарии.ИТ-директор тщательно следит за процессом проверки и учитывает ряд факторов и анализирует, включая тщательное изучение эффективности классов активов в течение нескольких экономических циклов. Также рассматриваются особые события или обстоятельства, но с учетом того, что будущие результаты могут не обязательно соответствовать шаблонам, установленным в прошлом.

Индексные прокси используются в качестве входных данных при построении прогнозных предположений. Представленные индексы для собственного капитала, фиксированного дохода и денежных средств описаны ниже:

Капитал:

U.S. Large Cap Growth	Russell 1000 Growth TR	Russell 1000 Growth Total Return измеряет производительность сегмента роста компаний с высокой капитализацией в мире акций США. Сюда входят компании Russell 1000 с более высоким соотношением цены к балансовой стоимости и более высокими прогнозируемыми значениями роста.
Значение большой капитализации в США	Russell 1000 Value TR	Russell 1000 Value Total Return измеряет производительность сегмента большой капитализации в США.С. Вселенная справедливости. Сюда входят компании Russell 1000 с более низким соотношением цены к балансовой стоимости и более низкими ожидаемыми значениями роста.
Рост малой капитализации в США	Russell 2000 Growth TR	Russell 2000 Growth Total Return измеряет показатели широкого сегмента роста рынка акций США. В него входят компании Russell 2000 с более высоким соотношением цены к балансовой стоимости и более высокими прогнозируемыми значениями роста.
U.S. Small Cap Value	Russell 2000 Значение TR	Russell 2000 Value Total Return измеряет результативность стоимостного сегмента компаний с высокой капитализацией в мире акций США. Сюда входят компании Russell 2000 с более низким соотношением цены к балансовой стоимости и более низкими ожидаемыми темпами роста.
Международный развитый капитал	MSCI Daily TR Net World Ex USA долл. США	Индекс MSCI World ex USA Index отражает представленность компаний с большой и средней капитализацией в 22 из 23 стран с развитыми рынками (DM), за исключением США.Индекс покрывает примерно 85% рыночной капитализации, скорректированной в свободном обращении, в каждой стране.
Развивающиеся рынки	MSCI Daily TR Net EM долл. США	Индекс MSCI Emerging Markets (EM) охватывает представительство компаний с большой и средней капитализацией в 23 странах с развивающейся экономикой и нацелен на охват примерно 85% скорректированной рыночной капитализации в свободном обращении в каждой стране.

Фиксированный доход:

U.С. Правительство	ICE BofAML AAA Казначейство США / Агентство Master	Индекс казначейства и агентств США BofA Merrill Lynch отслеживает динамику деноминированных в долларах США долговых обязательств Казначейства США и несубординированных долговых обязательств американских агентств, выпущенных на внутреннем рынке США. Соответствующие ценные бумаги должны иметь рейтинг инвестиционного уровня (на основе среднего рейтинга Moody’s, S&P и Fitch). Кроме того, квалифицируемые ценные бумаги должны иметь не менее одного года до окончательного погашения, не менее 18 месяцев до погашения на момент выпуска, фиксированный график купонов и минимальную непогашенную сумму в 1 миллиард долларов для суверенных и 250 миллионов долларов для агентств.
Ипотека США	ICE BofAML Mortgage Master	Индекс BofA Merrill Lynch US Mortgage Backed Securities Index отслеживает динамику деноминированных в долларах США ценных бумаг с фиксированной процентной ставкой и гибридных сквозных ипотечных ценных бумаг, публично выпущенных агентствами США на внутреннем рынке США. 30-летние, 20-летние, 15-летние ипотечные пулы с фиксированной процентной ставкой включены в Индекс при условии, что у них остается не менее одного года до окончательного срока погашения и минимальная непогашенная сумма составляет не менее 5 миллиардов долларов на общий купон и 250 миллионов долларов в год производства по каждому универсальному купону.
Корпорации США	ICE BofAML U.S. Corp Master	Корпоративный индекс США BofA Merrill Lynch отслеживает динамику деноминированных в долларах США корпоративных долговых обязательств инвестиционного уровня, публично выпущенных на внутреннем рынке США. Соответствующие ценные бумаги должны иметь рейтинг инвестиционного уровня (на основе среднего рейтинга Moody’s, S&P и Fitch), не менее 18 месяцев до окончательного срока погашения на момент выпуска, не менее одного года, оставшегося до окончательного срока погашения на дату ребалансировки, a фиксированный график купонов и минимальная непогашенная сумма в 250 миллионов долларов.
Высокий доход в США	ICE BofAML High Yield Cash Pay	Индекс высокой доходности при оплате наличными в США от BofA Merrill Lynch отслеживает доходность корпоративного долга, номинированного в долларах США ниже инвестиционного уровня, который в настоящее время находится в периоде выплаты купона, который публично выпущен на внутреннем рынке США.
Международный фиксированный доход	ICE BofAML Global Broad Market TR без USD (хеджировано)	Глобальный индекс широкого рынка BofA Merrill Lynch, исключая индекс доллара США, отслеживает динамику долговых обязательств инвестиционного уровня, публично выпущенных на основных внутренних рынках и рынках еврооблигаций, включая суверенные, квазигосударственные, корпоративные, секьюритизированные и обеспеченные ценные бумаги, за исключением всех ценных бумаг, номинированных в долларах США. .

наличными:

ICE BofAML Казначейский вексель США 3 месяца

ICE BofAML Индекс 3-месячных казначейских векселей США состоит из одного выпуска, приобретенного в начале месяца и удерживаемого в течение полного месяца. В конце месяца этот выпуск продается и превращается в новый выбранный выпуск. Вопрос, выбираемый при каждой ребалансировке в конце месяца, — это неоплаченный казначейский вексель, срок погашения которого наступает ближе всего, но не позднее, через три месяца с даты ребалансировки.Чтобы претендовать на выбор, проблема должна быть выбрана не позднее даты ребалансировки на конец месяца.

Примечание. Индексы используются только в иллюстративных целях, не являются управляемыми, включают реинвестирование дивидендов и не отражают влияние платы за управление или вознаграждения за результативность. Индексы не представляют собой фактические индивидуальные счета. Нельзя напрямую инвестировать в индекс.

Модельный портфель Гипотетический риск / доход

Модель предполагает, что годовая дискретная доходность распределяется нормально.Дискретный доход — это увеличение / уменьшение стоимости портфеля в любой год.

Гипотетическая ожидаемая годовая доходность и стандартные отклонения (гипотетический годовой риск) получены с использованием предположений рынка капитала и стратегического распределения активов ИТ-директора и приведены в таблице ниже (Приложение 1) для каждого модельного портфеля.

Вероятностный анализ, содержащийся в этом инструменте, основан на прогнозных нормах доходности, разработанных ИТ-директором, и представлен только в информационных целях.

Приложение 1: Предполагаемая годовая арифметическая ожидаемая доходность и стандартные отклонения

	Консервативный	Умеренно консервативный	Умеренная	Умеренно агрессивный	Агрессивный
Собственный капитал	21%	37%	55%	72%	87%
Фиксированный доход	52%	61%	43%	26%	11%
Наличные	28%	2%	2%	2%	2%
Гипотетическая ожидаемая годовая доходность	4.7%	6,0%	6,8%	7,6%	8,2%
Гипотетический годовой риск	4,8%	7,2%	9,6%	12,0%	14,3%

Приложение 1

Это гипотетическая статистика, используемая механизмом моделирования Монте-Карло для генерирования нормально распределенных доходов в заданный год при заданном сценарии. То есть доходность портфеля обычно распределяется со средним значением и стандартными отклонениями, указанными в Приложении 1.

Прогнозы или другая информация, представленная в этом отчете относительно вероятности различных инвестиционных результатов, носит гипотетический характер, не отражает фактических инвестиционных результатов и не является гарантией будущих результатов. Вам следует внимательно ознакомиться с объяснением используемой методологии, включая ключевые предположения, которые представлены в этом отчете.

Гипотетическим результатам производительности присущи ограничения. Часто наблюдаются резкие различия между гипотетическими и фактическими результатами деятельности, впоследствии достигнутыми какой-либо конкретной торговой стратегией.Гипотетические результаты не отражают реальную торговлю и обычно рассчитываются с учетом преимуществ ретроспективного анализа.

Вероятностное (Монте-Карло) моделирование — это метод статистического моделирования, в котором набор будущих результатов прогнозируется на основе изменчивости или случайности, связанной с историческими событиями. В этом отчете представлен вероятностный подход для определения вероятности того, что вы сможете достичь поставленных целей, и для определения диапазона потенциальных результатов в области благосостояния, которые могут быть реализованы.Он включает создание тысяч сценариев, каждый из которых моделирует рост активов в течение определенного периода времени, принимая во внимание множество факторов, таких как экономические условия, распределение активов, стоимость портфеля, денежный поток и волатильность рынка. Представленный анализ не является гарантией, предсказанием или прогнозом какого-либо конкретного результата, и фактические результаты могут существенно отличаться. Скорее, этот анализ носит направленный характер и может использоваться, чтобы помочь вам оценить, как определенные решения или стратегии могут повлиять на вашу способность достигать поставленных целей.

Пять модельных портфелей построены на основе инвестиционных целей и допусков к риску. Смоделированные показатели риска и доходности портфеля в Приложении 1 представляют собой предположения и, следовательно, не должны рассматриваться как прогнозы или гарантии будущих результатов.

Персональный пенсионный номер

Персональный пенсионный номер определяется как предполагаемая вами сумма активов, необходимых при выходе на пенсию для замещения 85% (или выбранного процента) вашего предпенсионного дохода, который соответствует темпам инфляции до вычета налогов на период вашего горизонта планирования, который предполагается, что возраст всех пользователей составляет 93 года, если не указан другой возраст.

Персональный пенсионный номер, или цель выхода на пенсию, основывается на покупке гипотетической ренты со ставкой дисконтирования (доходностью) 4,6%, которая продлится до выхода на пенсию. Предполагается, что потребность в пенсионном доходе сохраняется в течение прогнозируемого горизонта планирования пользователя, который составляет 93 года, если не указан другой возраст.

Предполагается, что текущий годовой доход пользователя будет расти до пенсионного возраста с учетом ставки заработной платы (текущее значение по умолчанию — 2,28% в год) и уровня инфляции (текущее значение по умолчанию — 2.28%), оба из которых можно регулировать. 85% (или выбранный вами процент) годового дохода до выхода на пенсию с поправкой на инфляцию затем используется в качестве суммы, необходимой при выходе на пенсию.

Социальное обеспечение

Предполагается, что для выплаты пособий по социальному обеспечению полный пенсионный возраст составляет 67 лет, даже если указан другой пенсионный возраст.

Текущий доход прогнозируется на будущее с использованием уровня инфляции 2,28% (или выбранного вами процента).

Прошлый доход рассчитывается с использованием рекомендованного Управлением социального обеспечения (SSA) коэффициента роста заработной платы, равного 6.6%.

Пособия по социальному обеспечению рассчитываются только за первый год выхода на пенсию. Поскольку эта сумма уменьшает годовой пенсионный доход, необходимый при вычислении пенсионной цели, предполагается, что размер пособий растет с той же скоростью, что и инфляция.

Продолжительность сбережений

«Сбережений хватит до возраста: x-y». Это прогнозирует возрастной диапазон, в котором у вас закончатся пенсионные фонды, на основе вашего прогнозируемого графика вывода средств с учетом вашего текущего прогресса при средних рыночных показателях и плохих рыночных показателях.По умолчанию график вывода средств заменяет 85% (или выбранный вами процент) от вашего предполагаемого предпенсионного дохода до вычета налогов.

План действий — увеличение ежемесячных взносов

Увеличение ежемесячного взноса рассчитывается путем взятия разницы между вашим текущим прогрессом в достижении личного пенсионного номера при плохих рыночных показателях и средними рыночными показателями и расчета, сколько вам нужно будет дополнительно откладывать каждый месяц, чтобы преодолеть этот разрыв до желаемого пенсионного возраста.Он рассчитывается с использованием метода моделирования Монте-Карло (см. Параграфы 2–4), используемого для расчета ваших текущих прогнозируемых остатков.

Результирующее увеличение пенсионных остатков рассчитывается путем вычитания вашего текущего прогресса при средних рыночных показателях и плохих рыночных показателях из вашего личного пенсионного номера.

Нет гарантии результата

Поскольку результаты предположений инструмента основаны на многочисленных факторах, которые делают расчеты неопределенными, и потому что инструмент не принимает во внимание ряд важных факторов, независимо от того, есть ли у вас дефицит или вы находитесь на пути к достижению ваших личных результатов. номер выхода на пенсию, ни Bank of America Corporation, ни этот инструмент не могут гарантировать, что у вас будет достаточный доход или активы для удовлетворения ваших финансовых потребностей в течение всего срока выхода на пенсию.

Если у вас есть другие активы, доходы и инвестиции, которые не включены в этот анализ, они не будут учитываться ни при каком анализе или результатах. Применяя эту информацию к вашей индивидуальной ситуации, вы должны учитывать все свои активы, доходы и инвестиции, включая те, которые не принимаются во внимание в этом анализе.

Расчет платежеспособности — TELA

Платежеспособность пенсионного обеспечения оценивается путем определения того, превышают ли инвестированные активы технические резервы с достаточной маржой.Пенсионные учреждения могут подготовиться к инвестиционным и страховым рискам, используя свой платежеспособный капитал. В основном платежеспособный капитал состоит из собственного капитала, разницы между рыночной и балансовой стоимостью и резервов на текущие и будущие бонусы. Резерв на будущие бонусы служит буфером как от инвестиционных рисков, так и от рисков андеррайтинга.

Пенсионные фонды компании и отраслевые пенсионные фонды имеют возможность включить в платежеспособный капитал отдельную статью на основании обязательства работодателя по уплате дополнительных взносов.Эта статья может быть использована для повышения способности пенсионного фонда нести риски.

Положения о платежеспособности относятся только к частным пенсионным страховщикам, то есть компаниям пенсионного страхования, пенсионным фондам компаний и общеотраслевым пенсионным фондам.

Лимит платежеспособности

Предел платежеспособности — это требование к капиталу, используемое для мониторинга пенсионных фондов. К пенсионному провайдеру, не достигшему лимита, будут применяться регулирующие меры. Чем выше риски, связанные с инвестициями пенсионного обеспечения, тем выше предел платежеспособности.

Применяя теорию риска, предел платежеспособности определяется так, чтобы он соответствовал годовой потребности в платежеспособном капитале, принимая во внимание как риски андеррайтингового бизнеса, так и риски инвестиций. Лимит платежеспособности рассчитывается исходя из всего инвестиционного портфеля. При расчете лимита платежеспособности пенсионные фонды должны определить риски, связанные с каждой инвестицией, а также риск андеррайтинга. Риски учитываются в соответствии с характером риска, установленным законодательством.Одна и та же инвестиция может быть подвержена множеству различных рисков. В расчетах также принимается во внимание ожидаемая доходность инвестиций и взаимозависимость между различными факторами риска.

По закону инвестиционные риски делятся на 18 категорий:

Категории риска 1-5: риск капитала
Категория риска 6: риск процентной ставки
Категории риска 7-10: риск кредитной маржи
Категории риска 11-12: риск недвижимого имущества
Категория риска 13: валютный риск
Категория риска 14: товарный риск
Категория риска 15: риск требуемой нормы доходности
Категория риска 16: риск андеррайтинга
Категория риска 17: остаточный риск
Категория риска 18: прочие риски

Кроме того, модель платежеспособности учитывает

рыночные риски
риск контрагента
риск концентрации
коэффициент кредитного плеча, а
риски, связанные с производными финансовыми инструментами и косвенными инвестициями.

Модель расчета позволяет более гибко подготовиться к разработке инвестиционных инструментов. При необходимости в расчет можно добавить новые риски.

Если платежеспособный капитал пенсионной компании превышает предел платежеспособности или если платежеспособный капитал пенсионного фонда компании или отраслевого пенсионного фонда превышает предел платежеспособности в 1,3 раза, никаких дополнительных ограничений на деятельность поставщика пенсионных услуг не накладывается. .

Если платежеспособный капитал поставщика пенсионных услуг падает ниже предела платежеспособности, поставщик пенсионных услуг должен представить план улучшения своего финансового положения в Финансовый надзор.Если платежеспособный капитал пенсионного обеспечения падает ниже минимального требования к капиталу, который составляет одну треть предела платежеспособности, пенсионный фонд должен представить краткосрочный финансовый план в Финансовый надзор.

Скидки клиентов компаний пенсионного страхования

Следуя определенным правилам, компании пенсионного страхования могут предоставлять своим клиентам скидки по пенсионным взносам. Эта скидка называется бонусом клиента. Предоставление скидок зависит от платежеспособности компании пенсионного страхования.

Если платежеспособный капитал компании пенсионного страхования опускается ниже предела платежеспособности, компания не может распределять скидки клиентам. Если платежеспособный капитал компании пенсионного страхования превышает предел платежеспособности, скидки могут распределяться в соответствии с актуарными принципами так, чтобы они составляли не более 1,0 процента от суммы платежеспособного капитала плюс излишек затрат на управление.

Максимальный платежеспособный капитал для компаний пенсионного страхования в три раза превышает предел платежеспособности, но не менее 40 процентов от технических резервов за вычетом резерва на будущие бонусы.Если платежеспособный капитал компании пенсионного страхования превышает максимальный платежеспособный капитал в течение двух лет подряд, компания пенсионного страхования должна увеличить сумму скидки по сравнению с обычной максимальной скидкой. Излишки не распределяются сразу. Сначала компания распределяет треть суммы, на которую платежеспособный капитал превышает свой максимум.

Скидки или скидки на взносы, предоставляемые пенсионными фондами компаний и отраслевыми пенсионными фондами

Пенсионные фонды компаний и отраслевые пенсионные фонды могут использовать свои резервы на текущие и будущие бонусы для уменьшения взноса.Резерв на текущие и будущие бонусы можно использовать для уменьшения взноса до тех пор, пока платежеспособный капитал не станет менее чем в 1,3 раза выше лимита платежеспособности. После этого резерв на текущие и будущие бонусы по-прежнему можно использовать для уменьшения взносов на сумму, равную 1,0% от платежеспособного капитала, без учета статьи на основании обязательства работодателя уплатить дополнительный взнос.

Если платежеспособный капитал пенсионного фонда компании или отраслевого пенсионного фонда падает ниже предела платежеспособности, резерв на текущие и будущие бонусы нельзя использовать для уменьшения взноса.Резерв на текущие и будущие бонусы может быть начислен за счет взносов. Если платежеспособный капитал превышает его максимум (= в три раза превышающий предел платежеспособности), для уменьшения взноса необходимо использовать большую часть резерва на текущие и будущие бонусы.

Пенсионный фонд компании или отраслевой пенсионный фонд также может использовать взносы для накопления своих резервов на текущие и будущие бонусы до максимальной суммы платежеспособного капитала.

Лучшие инструменты пенсионного планирования на 2021 год: некоторые даже бесплатны!

Раскрытие информации о рекламе Эта статья / сообщение содержит ссылки на продукты или услуги одного или нескольких наших рекламодателей или партнеров.Мы можем получить компенсацию, когда вы переходите по ссылкам на эти продукты или услуги.

Здесь, в Investor Junkie, мы все время говорим о лучших способах создания и защиты своего пенсионного гнезда. Но знаете ли вы, что есть полезные и бесплатные инструменты, которые помогут вам узнать, что вам понадобится в золотые годы? Вот что мы считаем лучшими инструментами пенсионного планирования.

С 1990-х годов люди полагались на онлайн-финансовые калькуляторы, чтобы вычислить свои пенсионные данные.Хотя многие отличные услуги стоят денег (например, блестящая программа «Максимизируй мое социальное обеспечение», которая стоит своих денег, если вы приближаетесь к пенсии и вам нужно учитывать каждый доллар социального обеспечения), есть еще много других, которые совершенно бесплатны!

Мы тщательно проверили все эти услуги (ниже вы найдете ссылки на наши полные обзоры), и сегодня мы выделяем наши любимые бесплатные инструменты пенсионного планирования, которые вы можете использовать сегодня, чтобы выяснить, сможете ли вы: re на правильном пути к пенсии.

1. Планировщик выхода на пенсию Personal Capital Планировщик выхода на пенсию Personal Capital можно использовать БЕСПЛАТНО и, на мой взгляд, он лучший из доступных на сегодняшний день — бесплатный или платный. Если вы хотите узнать больше о Personal Capital, мы рассмотрели эту услугу. Платформа также предлагает множество других функций.

Планировщик выхода на пенсию личного капитала имеет следующие функции:

Анализирует ваши фактические сбережения и расходы — Он автоматически извлекает ваши фактические (а не только предполагаемые) привычки в отношении сбережений и расходов из личного капитала.Большинство других калькуляторов просят пользователей вводить это вручную, что отнимает много времени и подвержено ошибкам.
Счета для крупных расходов — Быстрое добавление крупных финансовых расходов, кроме пенсионных. Большинство калькуляторов предполагают, что ваши сбережения предназначены исключительно для выхода на пенсию, и игнорируют крупные покупки, такие как образование в колледже или жилье. Планировщик выхода на пенсию Personal Capital позволяет вам вводить эти события, когда вы думаете, что они произойдут, и сколько они будут стоить. Инструмент выполняет пересчет, чтобы увидеть, как эти расходы влияют на ваши пенсионные цели.
Крупные единовременные сбережения — Эта функция позволяет проводить то, что в финансовой индустрии называют «событиями ликвидности». Такие вещи, как продажа бизнеса, исполнение опционов на акции или получение наследства. Планировщик выхода на пенсию позволяет пользователям добавлять эти притоки, чтобы вы могли предвидеть, когда они могут произойти.
Охватывает все возможные переменные — Услуга включает налоги, инфляцию, снятие средств, увеличение сбережений, социальное обеспечение и пенсию супругов.
Покупка дома — Будь то покупка вашего первого дома или, возможно, покупка второго дома в другом штате, Personal Capital позволяет вам это спланировать.
Высшее образование — Одной из самых значительных статей расходов сегодня является обучение в колледже. В некоторых случаях ценник превышает стоимость дома.
Сценарии «что, если» — Лучше всего то, что инструмент позволяет вам создавать множество сценариев «что, если» с вашими финансами: увеличивайте свои сбережения, посмотрите, как они работают, или потратите меньше на пенсии и посмотрите, сколько дольше это длится.
Моделирование методом Монте-Карло — Что отличает хорошие калькуляторы пенсионного возраста от отличных, так это моделирование Монте-Карло. Используя это моделирование, инструмент вычисляет все возможные результаты доходности фондового рынка с сегодняшнего дня до выхода на пенсию и с момента выхода на пенсию до вас и возможной смерти вашего супруга. Это тяжелая математика, использующая вероятность, но она расскажет вам о шансах выйти на пенсию, не исчерпав денег.

Введите ваши будущие доходы и расходы, чтобы определить, собираетесь ли вы выйти на пенсию

2.Калькулятор пенсионных сбережений Betterment

Betterment — одна из наших любимых услуг роботов-консультантов. Эта услуга — это не просто помощь в инвестировании, но и целостный взгляд на вашу финансовую картину, которая поможет вам достичь конкретных целей. Так что, конечно же, в Betterment будет полезный пенсионный калькулятор.

Чтобы использовать этот бесплатный инструмент, все, что вам нужно сделать, это ввести свой возраст, доход вашей семьи (до вычета налогов), сколько вы уже накопили для выхода на пенсию и сумму, которую ваша семья ежегодно откладывает для выхода на пенсию.После этого калькулятор даст вам приблизительную сумму, которую вы сможете потратить в год.

Дополнительная информация >> Что такое робот-советник?

3. Пенсионный калькулятор Stash

Если вы ищете быстрое представление о том, сколько вам нужно откладывать на пенсию, Пенсионный калькулятор Stash — отличный выбор. Введите свой возраст, предполагаемый пенсионный возраст, доход до уплаты налогов и сумму, которую вы накопили и откладываете, и вы получите снимок того, сколько вам нужно и сколько вы собираетесь иметь. .

Но Калькулятор выхода на пенсию Stash также полезен для тех, кто хочет получить более подробное представление. Это потому, что вы можете включить в набор несколько предположений. К ним относятся, какая часть вашего текущего дохода вам понадобится при выходе на пенсию, доходность ваших инвестиций, ожидаемая продолжительность жизни и инфляция. Сделав здесь обоснованные оценки, вы получите гораздо лучшее представление о том, где вы находитесь, когда дело касается пенсионных сбережений.

Крошечные минимальные вложения для начала — всего 5 долларов — Stash — отличный выбор для начинающих инвесторов.Если вы воспользуетесь бесплатным калькулятором выхода на пенсию, вы можете остаться на всю службу.

4. Планировщик выхода на пенсию Facet Wealth Если вы ищете альтернативу Personal Capital, мы рекомендуем воспользоваться услугами финансового планирования, такими как Facet Wealth. Эта услуга связывает вас со специальным специалистом по финансовому планированию, который может помочь вам с планированием выхода на пенсию и убедиться, что ваши активы находятся под контролем. Они также могут управлять вашим инвестиционным портфелем.

5.FIRE Widget

CountAbout — это удобный инструмент для составления бюджета и личных финансов. Хотя он в основном ориентирован на ежемесячный бюджет и помогает вам контролировать свои расходы, у них также есть виджет FIRE, который поможет вам спланировать выход на пенсию. Хотя это не бесплатно, его базовая учетная запись стоит всего 9,99 доллара в год.

Сокращение от «Финансовая независимость и досрочный выход на пенсию». Инструменты FIRE помогают отслеживать, насколько вы близки к выходу на пенсию. Виджет FIRE от CountAbout, который отслеживает ваши ежемесячные расходы вместе с любым потенциальным пассивным доходом и отображает их во времени.Так, например, если вы в основном инвестируете в акции, он покажет вашу потенциальную сумму по сравнению с вашими расходами, чтобы вы знали, когда вы финансово независимы. Вы также можете проанализировать свои будущие финансы, установив коэффициент вывода пенсионных средств и рассчитав свой потенциал пассивного дохода, исходя из размера ваших активов.

6. Калькулятор пенсионных сбережений Чарльза Шваба

Чарльз Шваб может быть дедушкой дисконтных биржевых брокеров (ему почти 50 лет!), Но это не значит, что эта услуга не идет в ногу со временем.

На веб-сайте Schwab есть бесплатный калькулятор, который поможет вам определить, где вы находитесь сегодня и что вам нужно делать, чтобы достичь своих целей. Просто введите некоторые сведения о вашей текущей ситуации и планах (а также о вашей терпимости к риску), а калькулятор сделает все остальное. Вы получите сводку о состоянии ваших пенсионных накоплений, а также ряд предлагаемых корректировок, которые вы можете внести в свой портфель.

Мы очень высоко ценим Charles Schwab, когда дело доходит до обслуживания клиентов, и здесь мы не останавливаемся на достигнутом.Есть окно чата 24/7, которое поможет вам разобраться в калькуляторе.

7. Снимок myPlan от Fidelity

Благодаря великолепному приложению и обширным функциям Fidelity является одним из наших лучших онлайн-брокеров. Но знаете ли вы, что на его веб-сайте также есть бесплатный калькулятор, который вы можете использовать, чтобы встать на правильный путь к пенсии?

myPlan Snapshot может быть не таким всеобъемлющим, как Пенсионный планировщик Personal Capital, но он может дать вам быстрое и подробное представление о вашем финансовом будущем.Все, что вам нужно сделать, это указать свой возраст, годовые сбережения, годовой доход и стоимость вашего общего инвестиционного портфеля. Затем Fidelity создаст визуальное представление ваших прогнозируемых активов в будущих долларах.

Вам не нужно регистрироваться в Fidelity, чтобы использовать калькулятор, но если вы решите стать клиентом — или если вы уже им являетесь — вы можете использовать данные для создания более полного плана.

8. Калькулятор пенсионных яиц Vanguard

Vanguard — еще один биржевой брокер, и его коллекция паевых инвестиционных фондов и ETF просто великолепна.Однако сайт компании все еще кажется немного устаревшим. Тем не менее, вы найдете там работоспособный бесплатный калькулятор.

Для калькулятора пенсионных яиц требуется всего четыре ввода:

На сколько лет хватит ваших сбережений?
Каков ваш остаток сбережений сегодня?
Сколько вы тратите каждый год?
Как распределяются ваши сбережения?

Поскольку он не так глубоко анализирует вашу финансовую картину, как, скажем, Personal Capital, вы не получите столь исчерпывающий результат.Вы получите график, показывающий, на сколько хватит ваших сбережений. Тем не менее, это отличный быстрый снимок, если вам нужно хорошо понять, на правильном ли вы пути.

Дополнительная информация: Обзор личного советника Vanguard

Сколько вам (на самом деле) нужно откладывать для выхода на пенсию?

Используйте эти аналитические данные, чтобы определить, находится ли ваш пенсионный план на правильном пути.

Пенсионные эксперты предложили различные практические правила относительно того, сколько вам нужно откладывать: где-то около 1 миллиона долларов, от 80% до 90% вашего годового предпенсионного дохода, в 12 раз превышающего вашу предпенсионную зарплату.Но что подходит для вам ? И как узнать, что вы на правильном пути?

«Поскольку существует так много переменных, даже исследователи пенсионного возраста не могут договориться об общей сумме в долларах», — говорит Бен Стори, директор отдела лидерства в пенсионном мышлении в Bank of America. «То, что нужно каждому человеку, будет широко варьироваться в зависимости от ряда факторов». Эти факторы включают ваш текущий возраст и возраст, в котором вы планируете выйти на пенсию или можете быть вынуждены выйти на пенсию из-за ухудшения здоровья, потери работы или других обстоятельств, не зависящих от вас; как долго вы ожидаете жить, основываясь на семейном анамнезе; сколько вы планируете потратить на пенсии; и каковы будут ваши источники пенсионного дохода.

Вы можете быть удивлены, как много — или как мало — даже большие счета потенциально могут обеспечить в течение выхода на пенсию. Приведенные ниже примеры показывают, сколько 65-летнего человека можно безопасно вывести в первый год выхода на пенсию.

Объем сбережений в возрасте 65 лет		Годовой доход от сбережений *
300 000 долл. США		12 270 $ / год
1 000 000 долл. США		40900 $ / год
1 500 000 долл. США		61 350 долл. США / год

* Накопленные инвестиционные сбережения к 65 годам могут обеспечить годовой пенсионный доход, скорректированный с учетом будущей инфляции (в сегодняшних долларах), в размере этой суммы для ожидаемой продолжительности жизни 91 год, если они будут изъяты при устойчивом уровне расходов 4.09%.

Источник: Главное инвестиционное управление, аналитика портфеля, «За пределами правила 4%: определение устойчивых темпов расходов пенсионеров», январь 2020 г.

Насколько большим должно быть ваше яйцо-гнездо и как долго оно может прослужить, будет зависеть не только от того, что вы откладываете и инвестируете, но и от того, как вы его потратите после выхода на пенсию. Вот некоторые из факторов, которые следует учитывать при определении вашей уникальной цели сбережений.

Основывайте оценку пенсионных сбережений на том, что вы собираетесь потратить

«Может быть полезно иметь процент или сумму в долларах, чтобы дать вам приблизительное представление о планировании, но вы не можете сосредоточиться только на этом», — говорит Стори.«Образ жизни у всех разный. То, чем они хотят заниматься в пенсионные годы, тоже может сильно отличаться». Вместо того, чтобы полагаться на общую цифру, он предлагает попытаться создать приблизительную годовую оценку, основанную на том, на что вы живете сейчас и что может измениться, когда вы выйдете на пенсию.

Следующая диаграмма, основанная на данных Исследовательского института льгот сотрудникам (EBRI), сноска ¹, может дать вам приблизительное представление о том, как могут измениться ваши расходы на жилье, сноска ² еда, здоровье, транспорт, одежда и развлечения. во время выхода на пенсию, чтобы помочь вам решить, какой доход вам может понадобиться.Если вы планируете больше путешествовать, развлекаться или заниматься дорогостоящим хобби, вам стоит подумать о добавлении чего-нибудь для покрытия более гибких и дискреционных расходов.

Вот как пожилые американцы сегодня тратят свои деньги.

	Возраст 50-64	Возраст 65-74	От 75 лет и старше
Корпус	47.3%	45,8%	48,84%
Продукты питания	12,6%	13,2%	11,9%
Здравоохранение	7,6%	10,8%	10,4%
Одежда	3,2%	3,1%	2,9%
Транспорт	13.3%	12%	9,5%
Развлечения	8,4%	8%	6,5%
Прочие	3%	3,9%	5%

Источник: Захра Эбрахими, «Как меняются структуры расходов пенсионеров со временем?» EBRI Issue Brief, нет. 492 (Исследовательский институт льгот сотрудникам, 3 октября 2019 г.).

Помните, что хотя некоторые расходы, такие как здравоохранение, при выходе на пенсию могут увеличиться, можно сэкономить где-то еще. «Исследователи обнаружили, что когда люди выходят на пенсию, они больше времени проводят за покупками и, например, готовят еду дома. Их стоимость жизни для таких вещей снижается», — говорит Стори.

Помните обо всех источниках дохода, которые могут помочь покрыть ваши расходы

Когда вы исследуете, сколько денег вам действительно может понадобиться для выхода на пенсию, помните, что сумма, которую вы решите откладывать и инвестировать самостоятельно, является лишь одним из компонентов вашего будущего пенсионного дохода.

Большинство американцев будут иметь социальное обеспечение как основу своих пенсионных сбережений. (Даже если выплаты пособий будут сокращены в будущем, социальное обеспечение вряд ли исчезнет.) И не забывайте о других источниках дохода, которые могут быть доступны вам через много лет, включая деньги на рабочем месте и личные деньги. пенсионные счета, пенсии, ренты, доходы от продажи вашего дома или бизнеса, доход от аренды или наследство.

Работа на пенсии: ожидания vs.реальность

Если вы планируете работать на пенсии, чтобы сэкономить сегодня меньше, будьте реалистичны в своих ожиданиях. Ежегодный опрос пенсионного доверия , проведенный Исследовательским институтом пособий сотрудникам (EBRI) *, неизменно обнаруживал, что американские рабочие с гораздо большей вероятностью ожидают, что выйдут на пенсию, чем фактически будут это делать.

В последнем отчете EBRI 71% респондентов планировали работать после выхода на пенсию, по сравнению с 31% пенсионеров, которые сообщают, что работали за зарплату на пенсии.«

* Опрос пенсионного доверия Исследовательского института пенсионных выплат за 2020 г., апрель 2020 г.

Два способа проверить свой прогресс прямо сейчас

Понимание ваших расходов и доходов после выхода на пенсию может помочь вам оценить, сколько вам может потребоваться извлекать из личных сбережений каждый год после выхода на пенсию. Однако может быть сложно превратить эту цель в реальную сумму, которую можно инвестировать сегодня, когда до вашей цели еще несколько десятилетий.Вот два способа проверить свой прогресс, чтобы увидеть, нужно ли вносить какие-либо изменения.

Для быстрой проверки того, как у вас дела сегодня, по сравнению с аналогичными вкладчиками:
Так же, как может быть полезно увидеть, как ваша частота сердечных сокращений, артериальное давление или вес сравниваются с «нормой» при ежегодном медицинском обследовании, теперь вы можете оценить, как ваши пенсионные сбережения складываются по сравнению с вашими сверстниками, используя соотношение чистого богатства к доходу. Коэффициент разработан Merrill.

На основании результатов, полученных с помощью средства отслеживания финансового благополучия, рассмотрите возможность использования следующих коэффициентов сбережений в качестве руководства для уверенного возмещения дохода при выходе на пенсию:

Источник: Банк Америки, «Финансовое благополучие: руководство по пенсионным сбережениям на 2020 год», 2020 год.Примечание. Расчеты основаны на получении 38% возмещения дохода за счет пенсионных сбережений (до налогообложения) для домохозяйств со средним доходом от 40 000 до 100 000 долларов в год.

Например, если 35-летняя Джейн, которая зарабатывает 70 000 долларов в год, хочет увидеть, насколько ее сбережения соответствуют лучшим сбережениям в ее возрастной группе, она просто умножит свою текущую зарплату на 1,4 и сравнит ее с ее нынешним экономия. Таким образом, чтобы не отставать от «лучших вкладчиков и инвесторов» в ее группе заработной платы сверстников, ей нужно было сэкономить 98000 долларов (70 000 долларов x 1.4) пока. Сноска ³

Чтобы узнать, где вы находитесь и что вы можете изменить, чтобы не сбиться с пути в будущем:
Калькулятор персонального выхода на пенсию Merrill позволяет вам просмотреть прогноз ваших сбережений, чтобы увидеть, есть ли разрыв между тем, что у вас будет, и тем, что вам понадобится, когда вы наконец выйдете на пенсию, и поможет вам соответствующим образом скорректировать свою стратегию.
С помощью калькулятора вы можете увидеть, как возможные корректировки вашей цели сбережений, даты выхода на пенсию и инвестиционного выбора могут повлиять на размер ваших пенсионных сбережений в будущем.
Для клиентов Merrill Retirement Evaluator (требуется вход в систему) позволяет быстро импортировать всю информацию об инвестициях Merrill для тестирования аналогичных сценариев.
Но даже если эти контрольно-пропускные пункты показывают, что вы отстаете от возможного, не расстраивайтесь из-за больших цифр, которые вы можете увидеть, — советует Стори.

Небольшое изменение сбережений может дать вам значительно больше через 30 лет.

Источник: Bank of America, апрель 2017 г.Этот пример является гипотетическим и не отражает результативность конкретной инвестиции. В этом примере предполагается годовая прибыль за вычетом комиссий и расходов. Ваши результаты будут отличаться. Фактическое инвестирование включает комиссионные и другие расходы, которые могут привести к более низкой доходности, чем в этом гипотетическом примере.

Все, что вы экономите и инвестируете сегодня в долгосрочной перспективе, может иметь большое значение в будущем. «Если вам нужно сэкономить больше, даже увеличение на 1% со временем может много значить», — говорит он.

Footnote ¹ На основе оценок, сделанных в исследованиях «Здоровье и пенсия» (HRS) и «Обследование потребительской деятельности и почты (CAMS)», опубликованных в примечаниях Исследовательского института льгот сотрудникам.

Footnote ² Примечание. Расходы на жилье включают ипотеку или арендную плату, страхование имущества, налоги на имущество, коммунальные услуги и техническое обслуживание. Как правило, они выходят на пенсию, потому что выплачиваются ипотечные кредиты, налоги на имущество меньше из-за сокращения штатов, а счета за коммунальные услуги ниже из-за меньшего количества людей в семье.

Сноска ³ Это число относится к финансовым активам за вычетом личной (не ипотечной) задолженности. «Лучшие сберегатели и инвесторы» относятся к тем, у кого отношение чистого богатства к доходу находится в верхнем квинтиле.

Инвестирование сопряжено с риском. Когда вы инвестируете в ценные бумаги, всегда есть возможность потерять деньги.

Этот материал следует рассматривать как (общую или образовательную) информацию по вопросам социального обеспечения и не предназначен для предоставления конкретных советов по социальному обеспечению.Если у вас есть вопросы относительно вашей конкретной ситуации, обратитесь к своему юрисконсульту или налоговому консультанту.

3504555-EXP032322

Разное