Что выгоднее дарственная или завещание на квартиру: Что лучше: завещать или подарить?

Что Дешевле Дарственная или Завещание

1. Чем отличается дарственная от завещания?

2. Для какого варианта оформления надо меньше документов?

3. Что лучше завещание или дарственная?

4. Что дешевле дарственная или завещание?

5. Что в итоге выгоднее оформить дарственную или завещание?

В нашем офисе нотариуса вы можете надежно, законно и по разумным ценам оформить все виды завещаний, а также договора дарения недвижимости (квартира, часть квартиры, дом, земельный участок). Ниже мы рассмотрим некоторые особенности дарения и завещания имущества. 

Основные особенности:

| Завещание оформляется очень быстро, буквально от получаса. А для нотариального оформления договора дарения потребуется больше времени, подготовка и оформление стандартного договора дарения вместе с регистрацией прав может занять от полутора до четырех часов, в зависимости от сложности и количества участников договора;

| Документов для оформления завещания требуется значительно меньше чем для оформления дарения.

Для оформления завещания требуется только паспорт и идентификационный номер;

| В одном завещании часто указывают несколько видов имущества или даже оформляют завещание на ВСЕ ИМУЩЕСТВО, а вот по договорам дарения практика другая. Например, договор дарения квартиры, договор дарения земли, договор дарения гаража — это совершенно разные договора;

| Завещание может оформить собственник имущества самостоятельно, а для дарения необходимо присутствие обеих сторон — дарителя и одаряемого;

| При оформлении договора дарения право собственности переходит к одаряемому сразу, а вот при завещании права могут перейти наследнику только после смерти завещателя. Для многих завещание — это более комфортный вариант, с психологической точки зрения. Ведь не каждый желает подарить имущество и остаться ни с чем, и вариант оформления завещания вполне может подходить в таком случае.

| Цена оформления завещания значительно ниже чем стоимость оформления договора дарения. Оформить завещание — не намного дороже чем оформить обычную доверенность; Но важно также понимать, если оформлено не дарение, а завещание, то после смерти завещателя наследнику по завещанию необходимо будет своевременно принять наследство, уделить время оформлению, предоставить необходимые документы и оплатить расходы, связанные с оформлением наследства на свое имя.

Собственник может распорядиться имуществом при жизни оформив дарение или оформить завещание. Каждый случай индивидуален, существует очень много нюансов, важных деталей и особенностей. В каждой жизненной ситуации оптимальным и правильным может быть или первый или второй вариант. Важно принимать подобное решение взвешенно и внимательно — это очень важно. Для того чтобы объективно ответить на подобный вопрос, необходимо глубже разобраться в ситуации. Для получения консультаций по вопросам дарения или завещания обращайтесь к нотариусу. Разумный и обдуманный выбор поможет избежать множества проблем: раздора в семье и ненужных сложностей, финансовых и имущественных потерь и т.д.

Если вы всерьез задумались об оформлении договора дарения или завещания, то для получения всей необходимой информации обращайтесь к опытному нотариусу. Наш офис нотариуса работает в Киеве, прием ведется в Дарницком районе Киева на Харьковском массиве по адресу: Харьковское шоссе 164. Записаться на прием нотариуса возможно по телефону.

ОФОРМЛЕНИЕ ЗАВЕЩАНИЯ У НОТАРИУСА, ОФОРМЛЕНИЕ ДАРЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТИ

Как выгоднее: подарить квартиру или завещать?

Иногда бывает так, что с одними родственниками отношения складываются лучше, чем с другими. И тогда перед пожилыми людьми встает вопрос: оформить дарственную на любимого внука/дочь/племянницу или просто составить завещание. Тогда жилье человека перейдет в собственность любимого родственника только после смерти владельца.

В чем отличие

Главное отличие в том, что завещание дает право на обладание недвижимостью только после смерти владельца. При этом написать завещание можно без участия наследника. Это сделка в одностороннем порядке.

В договоре дарения должны участвовать две стороны – тот, кто дарит, и тот, кто принимает. По закону, дарение – безвозмездная передача имущества из одних рук в другие. Как отмечают нотариусы, договор дарения – чуть ли не самый популярный способ передачи имущества в России.

В отличие от наследства, когда приходится ждать полгода, подаренным имуществом можно пользоваться сразу и распоряжаться по своему усмотрению.

Когда лучше подарить, чем завещать

Лучше и легче оформить договор дарения, когда у дарителя есть родственники, имеющие право на обязательную долю в наследстве, однако пенсионер не хочет, чтобы им что-то досталось после его смерти.

Кто имеет обязательную долю в наследстве вне зависимости от завещания:

• несовершеннолетние дети или взрослые нетрудоспособные дети;
• нетрудоспособные супруги и родители;
• нетрудоспособные иждивенцы.

Если есть родственники, которые попадают в эти категории, но оставлять им ничего не хочется, то завещание не поможет. Придется оформлять договор дарения.

Чем опасно дарение

Не все родственники могут быть порядочными. Сколько случаев было в России, когда бабушка или дедушка оказывались на улице, после того, как подарили свое жилье родственникам.

Поэтому, оформляя договор дарения, надо быть полностью уверенным в человеке. Оспорить договор очень сложно, но можно.

Как оспорить договор дарения:

1. Тот, кто получил дарственную, совершил преступление против дарителя или членов его семьи.
2. Дарение объекта предпринимателем может быть отменено, если за этим последует процедура банкротства.
3. Если новый владелец обращается с вверенным имуществом так, что оно может быть утрачено или уничтожено. Обычно это касается антиквариата и предметов искусства.
4. Если в договоре прописан пункт о том, что имущество может вернуться к дарителю в случае, если тот переживет обладателя дарственной.

Фото: riakchr.ru, myjus.ru

дарственная или завещание? ✅ Бизнес-портал fdlx.com

Спрашивали? Отвечаем, что дешевле, выгоднее, лучше сравнивая завещание и дарственную на квартиру или дом в Украине, а также объясняем выгоды дарителя, одаряемого, наследника, завещателя жилой недвижимости.

Для начала предлагаем разобраться в терминологии…

Дарение — это узаконенная официальная сделка позволяющая одному человеку (дарителю) передать квартиру или дом другому человеку безвозмездно жилую недвижимость (дар) в собственность, а

завещание — это личное самостоятельное распоряжение физического лица на случай своей смерти заверенное нотариусом.

Главное отличие вышеуказанных терминов — это момент законодательного перехода права собственности к приобретателю имущества, например, смарт-квартиры, дома, дачи, гаража и т. д.

Когда приобретается право собственности при дарении и завещании квартиры?

Даритель квартиры или дома сразу передает право собственности одаряемому, который становится новым полноправным хозяином недвижимости.

В свою очередь завещатель (наследодатель) своим независимым личным решением назначает лицо, которое будет наследником после его смерти и получит в наследство, например, смарт-квартиру, дом, котедж, автомобиль, дачный участок и т.

д. В завещании можно выделить какое-либо конкретное строение, которое “перейдет” наследодателю после смерти давшего наследство.

Вывод: оформив завещание наследодатель не теряет юридического права собственности на свою квартиру или дом до момента смерти, а у наследника есть только возможное право в будущем, после смерти завещателя, получить наследство.

Что лучше оформить, завещание или дарение?

Действия каждого человека зависят от сложившихся личных жизненных обстоятельств. “Плюс” для одного владельца квартиры может быть огромным минусом для другого собственника.

Лучшие аргументы в пользу оформления завещания для сравнения

Основное преимущество — наследодатель при жизни сохраняет свое право собственности на имущество, например, квартиру, дом, дачу, смарт-квартиру или земельный участок. Даже нотариально заверенной документ позволяет завещателю продать, обменять, подарить, отдать в залог недвижимость.

Завещание лучше и проще оформлять, т. к. для его составления и заверения нотариусом требуется минимум документов. Так же несомненным аргументом плюсом завещания является простота его оформления и минимум требуемых документов, а также не обязательное присутствие получателей наследства.

Рекомендуем, если времени и всех документов на дом или квартиру, оформлять завещание. Наследнику в будущем нужно будет не спеша подготавливать документы и оформлять полученное наследство.

Худшие моменты связанные с завещателем и наследником

Наследник до последнего вздоха владельца дома или квартиры всегда переживает, что законы позволяют завещание отменить и написать новое послесмертное распоряжение.

Обратим внимание, что если завещатель продаст имущество, которое должно наследоваться, то наследник ничего не получит.

Наличие заверенной нотариусом последней воли собственника дома или квартиры не всегда гарантирует получение наследства в полном объеме из-за существования юридического понятия “обязательная доля”.

Наследство может уменьшится из-за наличия у наследодателя несовершеннолетних или совершеннолетних инвалидов (нетрудоспособные дети, супруг или супруга, мать или отец). По украинским законам перечисленные люди наследуют, независимо от содержания нотариального завещания, половину доли, которая принадлежала бы каждому из них при наследовании.

Как нотариус ищет наследников в Украине?

Поэтому решив написать завещание, следует помнить об указанном нюансе и заранее выяснять есть ли такие «потенциальные наследники». Если такие опасения есть, лучше сразу оформлять договор дарения дома или квартиры.

Лучшие аргументы в пользу дарения при сравнении отличий с завещанием

При дарении одаряемый сразу юридически становится новым собственником, со всеми правами владельца, например, дома, смарт-квартиры, новостройки, коттеджа, дачи или гаража. Он имеет все права, чтобы распоряжаться подаренным жильем по своему усмотрению не спрашивая разрешения дарителя на любую сделку.

Худшие моменты при оформлении дарения недвижимости

Решившись на дарение квартиры следует ожидать финансовых затрат и хлопот с подготовкой комплекта документов, как при купле продаже.

Сравнивая лучшие стороны обсуждаемых документов обращаем внимание на три важных нюанса, о которых многие забывают:

1. Договор дарения и завещание, имея веские основания, можно оспорить в суде и признать недействительными.
2. Изменить завещание на дарение нельзя, так как это два различных юридических понятия. В случае, когда было оформлено завещание, но стороны приняли решение распорядиться квартирой (домом) при жизни владельца нужно идти к нотариальную контору и оформлять договор дарения.
3. Если, например, квартира или часть какого-либо жилья является общей совместной собственностью супругов, то муж или жена может подарить свою часть только при письменном согласии второго супруга. Если задокументированного согласия нет, то передать в дар свою часть квартиры или дома нельзя.

Какой срок исковой давности у договора дарения квартиры или дома?

Срок исковой давности составляет один год, на протяжении которого можно решить спорный вопрос в суде.

Что дешевле дарственная или завещание в Украине?

Дешевле завещание. Оформляется за минимальную стоимость, при наличии минимума документов. Дарение по действующим законам рассматривается, как полноценная сделка, при которой приходиться платить в бюджет страны пошлины и сборы.

Обсуждайте злободневные вопросы в Фейсбук-группах “Аргумент переселенцев Донбасса” / “Аргумент родителей Украины”

Дополнительная любопытная информация по теме:

Рейтинг популярных товаров наших читателей

Загрузка…

Загрузка…

Новость (статью) «Что лучше и дешевле: дарственная или завещание?» подготовили журналисты издания Бизнес портал fdlx.com

Дата публикации: 2019-11-20 07:31:34, последнее обновление страницы: 20. 11.2019 16:01:45

Завещать или дарить недвижимость — плюсы, минусы и нюансы

После смерти человека его имущество переходит к другим лицам (по завещанию или по закону). Вопрос как лучше оформить наследство довольно актуален, поскольку в большинстве случае в состав имущества входит недвижимость и другие дорогостоящие объекты. В свою очередь это связано с некоторыми финансовыми затратами и расходами.

С одной стороны, передать наследство можно лишь при помощи завещания, но если посмотреть с другой стороны, то иногда можно прибегнуть и к институту дарения. Стоит определить ключевые отличия между двумя договорами, это позволит понять, когда возможно верное применение.

Чем отличается дарение имущества от завещания

Дарение (дарственная) – сделка, заключаемая между двумя лицами, цель которой состоит в безвозмездной передаче определенного имущества от 1 ко 2. При этом одариваемый не имеет значения – получить дар может абсолютно любой человек.

Завещание – односторонний договор, в котором определяется судьба всей наследственной массы (предметов, имущества, прав и обязанностей) по наступления смерти лица. В составлении текста завещания лицо может самостоятельно и полностью определять судьбу своего имущества: делить его на всех или на одного.

Теперь стоит определить основные отличия, связанные с каждым из способов:

1. Время, затрачиваемое на совершение всех юридически значимых действий:

• при составлении договора дарения сначала подготавливается пакет документов, обговариваются ключевые условия. После чего требуется оплаты государственной пошлины и финальное подписание с передачей документов на государственную регистрацию.

ВНИМАНИЕ !!! Вся процедура от начала и до конца занимает не более 3 недель;

• оформление завещания производится в любой срок и зависит только о воли лица. Исполнение завещания может назначаться после гибели лица, либо при вступлении решения суда о признании человека погибшим. Свидетельство выдается по прошествии полугода с этого момента;

1. Переход права собственности на имущество:

• после окончания процесса регистрации договора, все указанное имущество переходит в право собственности к одариваемому. Момент наступает жизни первого. А действие неисполненного обязательства прекращается вместе со смертью лица.
• переход наследственной массы возможен только в случае смерти лица, других вариантов законом не предусмотрено. Для этого наследнику придется выполнить определенные действия;

1. Внесение изменений или отмена договора:

• при совершении дарения все нюансы и условия обговариваются еще на стадии заключения.

ВАЖНО !!! После проведения гос. регистрации и перехода права собственности к новому лицу оспорить сделку практически невозможно.

Это допустимо только через признание судом, если получится доказать, что в момент совершения действий даритель находился в невменяемости или недееспособности, либо на него было оказано физическое/психическое давление;

• согласно принципу свободы завещания, каждый человек вправе свободно распоряжаться своими правами. После составления завещания в него могут вноситься изменения любое количество раз. Наследодатель вправе полностью отменить написанное им. Законом никак не ограничивается воля человека в своем завещании;

1. Затраты на оформление и регистрацию:

• за регистрацию договора дарения потребуется уплатить государственную пошлину. Ее размер изменяется и посмотреть актуальную сумму можно в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Договор дарения составляется в простой письменной форме, законом не установлена обязательное нотариальное удостоверение;
• оформление завещания является затратным, поскольку придется понести расходы по нескольким направлениям: оценка стоимости совокупности имущества, выдача документа о праве на наследство, ведение дела до регистрации. Также законом предусмотрена обязательное нотариальное удостоверение завещания. При неисполнении этого требования оно не может быть признано действительным завещанием. Расходы лягут и поделятся между наследодателем и наследником;

1. Налоги и иные сборы:

• полученное в дар имущество признается доходом лица, поэтому получатель будет обязан оплатить налог на прибыль физических лиц в размере 13%. Исключение будет в том случае, если даритель и одариваемый близкие родственники – тогда оплата налога не потребуется;
• с 2006 года наследство не облагается налогами. Наследнику придется уплатить сборы и возможные финансовые обязанности наследодателя.

1. Последствия:

• отменить последствия договора дарения почти невозможно и дарителю придется отвечать по обязательствам. Что выступает гарантом для другой стороны;
• в случае с завещанием большая часть привилегий предоставляется наследодателю: вплоть до своей смерти он может вносить любые изменения в текст своего документа и никакой ответственности перед другими лицами за это не наступает.

Стоит отметить, что с наследованием также связано такое понятие, как обязательная доля. Ее суть состоит в том, что независимо от желания и воли лица, часть его имущества будет передана отдельной категории наследников. К этой категории относятся: нетрудоспособные и недееспособные родители, несовершеннолетние, иждивенцы, находящиеся на попечении наследодателя.

ВНИМАНИЕ !!! Единственным случаем, в котором эти лица будут лишены своего права на наследство – это совершение ими таких действий, направленных на преждевременное открытие наследства, изменения их доли, либо доли других участников и некоторые другие действия. В таком случае их называют «недостойными наследниками» и они отстраняются от наследования по закону, однако гражданин может простить, путем выражения своей воли в завещании.

Размер этой доли в наследственной массе определяется исходя из положений Гражданского кодекса Российской Федерации: не менее половины от доли, предполагающейся наследнику по закону.

Как же выгоднее распорядиться судьбой имущества: по завещанию или по дарению? Однозначного ответа на это нет, поскольку каждый случай выгоден по-своему. Дарение является наиболее быстрым и безопасным для получателя способом приобрести имущественные права, и оно возможно, например, при жизни родителей. Отменить зарегистрированный договор дарения крайне затруднительно. Завещание представляет самый безопасный вариант для текущего владельца имуществом: его воля никак не ограничена, и имущество будет находиться в полной безопасности.

Налоги на дарение и завещание

Что надежнее завещание или дарственная на квартиру, зависит от индивидуальных особенностей родственных отношений. Что дешевле дарственная или завещание на квартиру, рассмотрим с учетом налогов, государственных обязательных платежей.

Дарителем при составлении дарственной на жилье уплачивается пошлина только при нотариальном заверении сделки. Что дешевле для наследника, рассмотрим подробнее.

Согласно закону обе сделки приносят прибыль получателю. Налоги на дарение зависят от степени родства. При составлении договора дарения между близкими родственниками, преемник не платит налог на доход физических лиц. Если степень родства не близкая, даритель не является родственником, приемник обязан уплатить налог согласно стандартных условий.

Рекомендуем к прочтению: Завещание на несовершеннолетнего ребенка

При наследовании по завещанию уплата налога производится только при продаже объекта полученного по наследству ранее пяти лет с момента вступления в права.

С точки зрения расходов, при оформлении недвижимости на родственников не первого или второго порядка, письменное указание посмертной воли наследодателя является более выгодным.

Оформление и принятие завещания

В любом случае оформление завещания происходит при помощи нотариуса, однако стоит знать основные требования закона:

• воля завещателя должна быть сформулирована наиболее понятно во избежание возникновения спорных ситуаций;
• наследодатель должен конкретизировать размер каждой доли наследства и кому она будет принадлежать. Дорогостоящие неделимые объекты (квартира, недвижимость или автомобиль) могут быть проданы, а полученные денежные средства распределены по долям;
• стоит указать вторую очередь наследников на случай, если первые откажутся от своего права, либо не смогут принять его в случае смерти;
• необязательным условием является применение таких институтов, как завещательное возложение или завещательный отказ. В этих случаях наследодатель может обязать наследников выполнить определенные действия за счет наследственной массы. Эти действия могут быть как материальными, так и нематериальными (например, передача части имущества другому лицу или осуществление общественно полезных целей).

ВАЖНО !!! После открытия наследства, все наследники призываются к наследованию в соответствии с положениями завещания. Отдельно стоит рассмотреть передачу прав на квартиру или иное недвижимое имущество. Любая недвижимость подлежит обязательной государственной регистрации и без этого не может возникнуть право собственности.

Возможность регистрации прав у наследника на квартирупо закону или по завещанию возникнет только после соответствующей регистрации. Через шесть месяцев после открытия наследственной массы возможно будет получить документ, с которым необходимо обратиться в орган гос. власти. После прохождения стандартной процедуры перерегистрации права собственности, наследник получит правообразующий документ.

Оформление дарственной и завещания

Как лучше оформить квартиру дарение или завещание рассмотрим с различных сторон: материальные затраты, сложность процедуры, возможные риски.

Что выгоднее дарственная или завещание на квартиру с точки зрения сложности оформления?

Особенность договора дарения предполагает передачу собственности владельцем одному лицу, группе лиц, организации, государству. Бумага предполагает грамотное описание объекта, отсутствие двусмысленных формулировок. Указывается адрес квартиры, технические характеристики, информацию из выписки ЕГРП. Наличие дополнительных условий бумага не предполагает.

Заверение нотариусом желательно, но не носит обязательный характер. Действие позволяет снизить вероятность оспаривания документа. При нотариальном заверение, даритель оплачивает государственную пошлину. Приемник уплачивает налог. Возможно привлечение свидетелей составления.

Завещанием учитывается интерес претендентов на обязательную долю. Вместе с имуществом передаются все обязательства наследодателя. Документ регистрируется через единую нотариальную базу.

Обратиться за оформлением любого документа лучше к профильным специалистам. Они проверят правильность составления, подскажут методы, как обезопасить сделку от возможности оспаривания через суд. Если наследодатель достаточно преклонного возраста, желательно приложить документ подтверждающий факт психического здоровья на момент составления документов, пригласить свидетелей. Процедура нотариального заверения позволит избежать возможности признать договор заключенным под давлением. Свидетелями могут выступать незаинтересованные лица.

Когда выгоднее подарить квартиру?

С точки зрения владельца, подарить квартиру выгоднее в том случае, когда хочется осчастливить близкого человека, избавив его от волокиты с принятием наследства и споров с другими потенциальными наследниками. Причем, осчастливить именно сейчас, а не в будущем. Для самого везунчика – это идеальный вариант получения квартиры.

Правда, если этот везунчик не является близким родственником дарителя, то ему придется раскошелиться перед государством за получение такого подарка, и уплатить серьезный налог. В таком случае имеет смысл самому счастливчику, что для него предпочтительнее – получить собственность сейчас, но с налогом, или потом, но без налога и с возможными спорами о наследстве.

Чтобы избежать налога с подаренного имущества (для НЕ родственников), некоторые «продвинутые» персонажи оформляют фактическое дарение квартиры через формальный Договор купли-продажи. Тогда уже у продавца-дарителя в этом случае может возникнуть налог с продажи, но здесь у него есть несколько способов уменьшить или вовсе избежать его, применив налоговые вычеты.

Что может остановить владельца квартиры от жгучего желания ее подарить?

При дарении квартиры нужно помнить о риске для самого дарителя. Сразу после подписания Договора дарения, даритель лишается права собственности на квартиру, а если в договоре не указано иное, то и права проживания в ней. И здесь могут возникнуть следующие проблемы:

• Радость близкого человека может со временем угаснуть, а отношения со своим благодетелем – испортиться, и тогда новый собственник имеет полное право выгнать благодетеля на улицу из уже не принадлежащей тому квартиры;
• Близкий человек может оказаться вполне добродушным и благодарным, но обстоятельства заставят его продать квартиру (например, за долги), и даритель-благодетель снова оказывается на улице;
• Если через какое-то время даритель увидит, что погорячился, и отписал квартиру не тому, кому следовало, то отменить Договор дарения крайне сложно (подробнее об этом см. внизу по ссылке), в отличие от завещания.

Кто такие «третьи лица» в сделках с недвижимостью? Какие права у них есть? Кто из них может оспорить совершенную сделку?

«Дарить или завещать квартиру, вот в чём вопрос» — разбираемся что выгоднее дарственная или завещание | *Деньги нужны всем*

Здравствуйте, дорогие читатели!

Наверняка вы или ваши близкие/друзья/знакомые сталкивались с одним из вечных вопросов: оформить дарственную на недвижимость или составить завещание. У каждого из этих вариантов передачи собственности есть свои плюсы и минусы. Давайте разберемся в них подробнее, чтобы вместе найти ответ.

Источник Яндекс.Картинки

Источник Яндекс.Картинки

Обе сделки обладают одинаковой выгодой для получателя:

• Передача имущества происходит на безвозмездной основе;
• Имущество попадает в частную собственность наследника или одаренного и не подлежит разделу с супругом/супругой;
• Получатель освобождается от уплаты 13% налога, в случае наследования или принятия в дар недвижимости от близкого родственника;
• К имуществу применяется сокращенный трехлетний срок владения, по истечению которого недвижимость можно продать без уплаты 13% налога.

Как видите, никаких веских достоинств у дарения перед завещанием нет, если вы или ваш старший родственник хочет просто передать недвижимость конкретному лицу. Различия касаются характера сделок и нюансов исполнения обязательств. Рассмотрим их подробнее.

Согласие сторон

Дарение – это договор, в котором принимают участие две стороны: даритель и одаряемый. Чтобы сделка состоялась необходимо согласие обеих сторон. Завещание – это односторонняя сделка, где важно только волеизъявление завещателя. Мнение наследника при этом никак не учитывается. Он/она вообще не обязан присутствовать при составлении завещания и может о нем не знать.

Кстати, допускается отказ от дара или отказ от наследства. Это редкое явление и часто оно связано с непосильными обязательствами.

Например, вместе с недвижимостью передаются и все долги завещателя, а наследник не хочет нести это бремя. Однако отказ в таком случае охватывает все наследство, т. е. нельзя принять квартиру, и отказаться от долгов или выбросить на помойку кота, за которым следовало присматривать.

Воля собственника

Главный плюс дарственной в том, что человек может самостоятельно убедиться, что его воля исполнена и квартира перешла в собственность конкретного человека. Минус такого решения – прекращение права собственности с момента подписания договора. Были случаи, когда после получения дара новый собственник выгонял прежнего владельца на улицу, позабыв о благодарности.

Если квартира единственная, и вы переживаете, что любимый внук может продать вашу (т. е. свою) квартиру – оформляйте договор ренты с пожизненным содержанием. Такая сделка позволит избежать описанных последствий.

В случае завещания, имущество переходит в собственность только после смерти завещателя. Собственник остается владельцем своего имущества пожизненно, но он не сможет проследить, что его воля была исполнена.

Помимо конкретного человека, указанного в завещании, на квартиру могут претендовать и другие наследники. Например, если в квартире были прописаны несовершеннолетние дети завещателя – они в обязательном порядке получат свою долю. Также родственники могут оспорить завещание в суде, если наследником указан посторонний человек, скажем сосед или друг.

Изменение решения

Договор дарения довольно сложно отменить. Сделать это можно только в редких случаях через суд. Завещание, наоборот, допускается переписывать бесчисленное количество раз в течение жизни.

В завершении хочу отметить, что выбирая способ передачи недвижимости, всегда нужно думать о последствиях для себя, а не о финансовой нагрузке на наследников. Получить квартиру от любимой бабушки – всегда приятнее и дороже любой госпошлины или нотариальных услуг.

В жизни случиться может всякое, бывает, что бабушки переживают своих внуков, а собственниками квартиры впоследствии становятся посторонние люди, которые выгоняют стариков на улицу. Поэтому стоит думать не об удобстве или деньгах наследника после своей смерти, а о своих правах при жизни. Это моё мнение, но выбор, конечно, остается за вами.

В комментариях расскажите, что бы вы предпочли: оформить дарственную и бояться, что кровинка может в любой момент продать квартиру без вашего ведома и выгнать на мороз или оформить завещание на самого «любимого» родственника, который перед смертью подносил лекарства и поправлял подушки?

Если статья вам понравилась и была полезной, оцените её👍

💰💰💰 Не забудьте подписаться на канал *Деньги нужны всем*

Здесь мы расскажем много интересного о деньгах, их накоплении и преумножении, раскроем секреты финансовой грамотности.

Что лучше дарственная или завещание на квартиру: отличия, стоимость, как оформить

Дарение и завещание предполагают безвозмездный переход права на собственность от одного лица к другому. Безвозмездность — важный критерий обеих сделок, поскольку, если со стороны одаряемого или наследника предполагается какая-то плата, то такой договор может быть квалифицирован как купля-продажа или рента. Завещание или дарственная, что лучше, собственник решает самостоятельно, основываясь на конкретной жизненной ситуации. Чем отличается завещание от дарственной, что лучше, и в какой ситуации что выгоднее оформлять?

Важно! Если вы сами разбираете свой случай, связанный с оформлением дарственной или завещанием, то вам следует помнить, что: Каждый случай уникален и индивидуален. Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата. Возможность положительного исхода зависит от множества факторов.

Основные различия дарственной и завещания

Будучи схожими в своей безвозмездности дарение и завещание имеют несколько существенных отличий:

1. Момент начала полноправного владения:
   • Договор дарения вступает в силу, а имущество считается поступившим в собственность одаряемого очень быстро: сразу с момента дарения, если в дар передается имущество, права на которое не нужно регистрировать, или с момента регистрации, если она необходима, например, если в подарок передается недвижимость. Даже с учетом официальной регистрации перехода прав собственности, имущество перейдет к новому владельцу максимум через десять дней.
   • Завещание вступает в силу после смерти завещателя: это может быть очень отдаленный момент, более того, он не определен точно, что исключает какие-либо гарантии для наследника. Но даже смерть наследодателя не позволит наследнику сразу же вступить в права: наследство необходимо принять, дождаться выдачи свидетельства о наследстве и опять же зарегистрировать свои права, если это необходимо;
2. Оформление:
   • завещание в обязательном порядке имеет нотариальную форму, в противном случае оно ничтожно и передел имущества по нему производиться не может;
   • дарение может быть совершено в устной форме, если переход права на подаренное имущество не требует официальной регистрации. Если такая регистрация необходима, например при передачи в дар квартиры или машины, договор дарения должен быть оформлен письменно, но обращение к нотариусу не требуется. Исключение составляют случаи, когда в дар передается не объект недвижимости целиком, а его часть — такое дарение оформляется нотариально;
3. Возможность отмены:
   • завещатель даже после того как он составил и заверил у нотариуса завещание вправе в любое время по своему усмотрению отменить или изменить свое решение и распорядиться имуществом иначе. Объяснять причины такого решения наследодатель не обязан;
   • пересмотреть свое решение по дарению и отменить его даритель, может если одаряемый совершил в отношении него или члена его семьи умышленное преступление. В судебном порядке можно отменить дарение, если одаряемый обращается с подарком ненадлежащим образом и это грозит утратой подарка вообще. Дарителю придется обосновать почему он хочет отменить дарение;
4. Возможные риски для выгодоприобретателя:
   • дарение более безопасно: если право одаряемого зарегистрировано и он вступил в собственность. Это будет сложно оспорить, отменить по воле дарителя. Притязания третьих лиц скорее всего эффекта не возымеют;
   • то, что в соответствии с завещанием какое-либо имущество отписано определенному наследнику не исключает для него споров с другими наследниками, например, если кому-то из них причитается обязательная доля, или если кто-то из них решит оспорить завещание или признать наследника недостойным. Кроме того, завещатель сам может в любой момент отменить завещание без уведомления наследника;
5. Затраты в связи с получением имущества:
   • наследники, которые получают имущество по завещанию несут расходы на оценку стоимости имущества и на услуги нотариуса в размере от 0,3% до 0,6% от стоимости наследуемого имущества. В тоже время, наследники не несут налогового обременения за полученное наследство;
   • в случае дарения обращение к нотариусу добровольно, поэтому этих затрат одаряемые нести не будут. Если одаряемый является близким родственником, то и налогом подарок облагаться не будет. Если же одаряемый близкой родней дарителю не приходится подарок необходимо также оценить и заплатить 13% НДФЛ с его рыночной стоимости;
6. Возможные дополнительные последствия для выгодоприобретателя:
   • когда лицо приобретает имущество в дар, оно приобретает только его. К одаряемому не переходят долги дарителя и его обязательства перед третьими лицами. Исключения составляют только долги по платежам на капитальный ремонт общедомового имущества, которые передаются новому собственнику квартиры вместе с квартирой;
   • принимая наследство, наследник принимает и возможные долги наследодателя в объеме соответствующем его доле в наследуемом имуществе: наследник получивший 50% от общего объема имущества в наследной массе, получает в довесок 50% имевшихся у наследодателя долгов;
7. Возможность отказа выгодоприобретателя:
   • наследник вправе отказаться от наследства, заявив об этом письменно или просто не вступив в наследство;
   • одаряемый вправе отказаться от подарка только до того, как он был ему передан. Если договор дарения был письменным, или подарок уже передан, отказавшись дара, одаряемый рискует. Даритель вправе взыскать убытки возникшие в связи с отказом от подарка.

Как оформить дарственную

Обратите внимание! Договор дарения может быть составлен в простой письменной форме самим дарителем и одаряемым, составить его поможет нанятый юрист. Также можно прибегнуть к нотариальной форме и тогда, нотариус удостоверит сделку и поможет составить текст документа в надлежащем виде.

Договор дарения должен содержать:

1. Дату и место заключения;
2. ФИО, паспортные данные, даты рождения и адреса регистрации дарителя и одаряемого. Если одаряемым является несовершеннолетним, с его стороны выступает его законный представитель, но в тексте необходимо указать, что право собственности переходит именно к несовершеннолетнему;
3. Описание предмета, который передается в дар. Чаще всего дарение оформляется в случаях, когда необходима последующая регистрация прав на подарок одаряемого: квартиру или машину. Описывать предмет дарения необходимо подробно. Например, если речь идет о квартире: ее адрес, кадастровый номер, количество комнат, общая и жилая площади;
4. Реквизиты документа, которым закреплено право собственности дарителя на объект;
5. Оговорку о том, что на момент дарения даритель является единственным собственник объекта, объект не находится в залоге, не продан и не обременен;
6. Подписи сторон.

Обратите внимание! После того как договор дарения недвижимости подписан, право собственности одаряемого необходимо зарегистрировать.

Для этого в отделение Росреестра, одновременно с договором дарения стороны подают:

1. копии своих паспортов;
2. документы дарителя на недвижимый объект;
3. кадастровый паспорт;
4. разрешение супруга дарителя;
5. квитанцию об уплате госпошлины.

После прохождения регистрации, собственность одаряемого на объект будет закреплена официально.

Как оформить завещание

Завещание собственник имущества может оформить самостоятельно. Участие в процессе оформления наследников не требуется. Для оформления необходимо обратиться к нотариусу. Нотариальная форма обязательна для завещания.

Обратите внимание! Содержание завещания определяется только наследодателем, состав наследников, доли в которых между ними будет распределено имущество, лица, которые будут наследовать в случае отказа основных наследников. Определение этих нюансов отдается наследодателю.

Для того, чтобы завещание вызвало меньше разногласий между будущими наследниками, было удобным в исполнении и не повлекло за собой долгих и тяжб, лучше, при его составлении, учитывать несколько рекомендаций:

• тщательно проанализировать состав будущей наследной массы и убедиться в своем полноправии на каждый из объектов;
• по возможности избегать установления долевой собственности на один и тот же объект: будет проще, если каждый из объектов в завещании будет закреплен за одним наследником, а не за несколькими одновременно;
• заранее учесть интересы лиц, которым полагается обязательная доля: если она не будет определена в завещании, или окажется слишком маленькой, будут уменьшены доли других наследников;
• придерживаться четких, однозначных формулировок, не допускающих двоякого толкования.

Что выгоднее в оформлении наследства

Каждая из этих сделок хороша в определенном контексте, имеет свои достоинства и недостатки.

Завещание более выгодно собственнику имущества: имущество выбывает из его правообладания не сразу, а решение свое он может изменить в любой момент.

Дарение более выгодно одаряемому. При его оформлении маловероятны последующие споры относительно действительности сделки, а даритель не может просто так отказаться от своего решения.

Вступая в наследство наследник может получить не только имущество наследной массы, но и долги умершего, что значительно снизит итоговую выгоду. От наследства наследник может без последствий для себя отказаться. Отказаться же от подарка одаряемый может только если имущество ему еще не передано, а в случае письменного отказа даритель вправе требовать возмещения убытков, возникших у него в связи с отказом от подарка одаряемым.

Обратите внимание! Завещание дает обеим сторонам большую свободу и больше времени для принятия решений.

Какими налогами облагается дарственная

Оформляя дарение даритель не платит никаких налогов. Налоговое обязательство не несет и одаряемый, если его с дарителем объединяет близкое родство. Если такого родства нет, то одаряемый обязан уплатить в бюджет 13% НДФЛ, рассчитанный исходя из рыночной стоимости подарка.

Можно ли через суд оспорить дарственную

Оспорить через суд договор дарения можно, но сделать это будет сложно даже самому дарителю. Для того, чтобы суд отменил дарение ему предстоит доказать, что одаряемый обращается с вещью таким образом, который угрожает ее уничтожением.

Также оспорить договор дарения можно по основаниям недействительности сделок, если есть основания полагать, что:

• договор был заключен под принуждением;
• даритель в силу своего психологического или физического состояния не осознавал сути своих действий;
• дарение мнимо и составлено для прикрытия иной сделки: такие схемы часто имеют место, например, при дарении доли в квартире: дарение доли, в отличие от купли-продажи, не требует согласия других собственников, поэтому стороны оформляют дарения, хотя на самом деле доля не дарится, а продается.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже.

Задать вопрос юристу

Пожертвовать дом на благотворительность может быть выгоднее, чем его ликвидировать

Когда умер ее муж, кинорежиссер 1980-х годов Джон Хьюз, Нэнси Хьюз сделала то, что делают многие вдовы, и решила сократить штат. Однако она сделала нечто неожиданное, когда решила не продавать дом. Вместо этого миссис Хьюз решила пожертвовать дом, в котором они с мужем строили свою совместную жизнь, больнице Northwestern Lake Forest. Это пожертвование принесло многочисленные выгоды не только больнице, но и другим благотворительным организациям в районе Чикаго, поскольку больница одолжила имущество другим благотворительным организациям.Хотя сложно понять специфику этой конкретной сделки, но зачастую дарение земли или дома может иметь огромные налоговые льготы для дарителя. Фактически, если вы хотите продать недвижимость самостоятельно, стоит рассмотреть возможность пожертвования как, возможно, более прибыльную альтернативу продаже.

Первое, что вам нужно сделать, это выбрать благотворительную организацию, которая близка вашему сердцу. Но прежде чем передавать документ, вам следует помнить о нескольких вещах. Не все некоммерческие организации имеют право принимать пожертвования, за которые вы, как жертвователь, можете получить налоговое списание.Вы должны убедиться, что благотворительная организация, которой вы жертвуете, обозначена как организация 501 (c) (3) или 501 (c) (13). Каждый штат имеет немного разные законы, поэтому могут быть другие благотворительные организации, которые имеют право на участие, поэтому убедитесь, что вы изучили конкретный налоговый кодекс своего региона, но поиск благотворительных организаций, соответствующих одной из этих двух категорий, является хорошим практическим правилом. Некоторые категории благотворительных организаций, которые обычно являются безопасным местом для начала, включают: религиозные учреждения, образовательные учреждения, научные учреждения, благотворительные организации, литературные учреждения, организации, которые служат общественной безопасности и предотвращению жестокого обращения с животными или детьми.Если вы зайдете на Guidestar.org, вы найдете исчерпывающий список некоммерческих организаций, которые вы можете пожертвовать, чтобы получить право на списание налогов.

После того, как вы выбрали благотворительную организацию, вам нужно будет определить стоимость собственности. В Интернете есть множество инструментов, которые дадут вам приблизительную оценку того, сколько может стоить ваш дом. Если вы не претендуете на вычет менее 5000 долларов, вам понадобится профессиональный оценщик для оценки собственности. Важно отметить, что в большинстве случаев донор несет ответственность за покрытие расходов, связанных с пожертвованием.Наем оценщика попадает в эту категорию, поэтому будьте готовы покрыть эти расходы.

Одним из преимуществ дарения дома является то, что списание налога определяется на основе рыночной стоимости собственности, а не суммы, которую вы за нее заплатили, поэтому оценщик — это стоящая инвестиция. Обязательно следите за отчетом, в котором излагаются выводы профессионального оценщика, так как его нужно будет приложить к своим налогам. Если вас беспокоит стоимость оценки, Сет Уильямс в своей статье «Налоговые хакерские атаки: как пожертвовать недвижимость и погасить налоговый счет» назвал стоимость оценки жилого фонда в среднем около 500 долларов США и коммерческой оценки в среднем около 1500 долларов США.”

Существует некоторая документация только для проверки действительности пожертвования. Сохранение копии договора купли-продажи продемонстрирует, что передача имущества произошла бесплатно. Копия акта также рекомендуется, поскольку это еще одно место, которое проверяет, что место листинга равно нулю. Также рекомендуется заключительное заявление, такое как договор купли-продажи и копия акта, который этот документ подтверждает, что деньги не были обменены в обмен на собственность. Хотя это может показаться излишним, чем больше доказательств вы предоставите при сдаче налогов, тем легче вам будет своевременно получить возврат.В каждом штате могут быть дополнительные формы, которые вы также можете заполнить, уточните у CPA в вашем районе, который знает особенности вашего местного налогового кодекса, какие бумаги и документы они считают необходимыми.

Стоит ли смотреть на пожертвование собственности как на способ получения дополнительного дохода? Короткий ответ: нет. Для вас не имеет смысла жертвовать собственность в каждом случае. Следует иметь в виду, что деньги, которые вы получите от пожертвования, поступят в виде налоговой декларации.Поэтому, если вам нужен немедленный доступ к деньгам, пожертвование, вероятно, не лучший вариант. К тому же, если вы не собираетесь платить большие суммы или какие-либо налоги, а разница между тем, что вы заплатили, и тем, что вы получите, если продадите, невелика, продажа, вероятно, будет лучшей стратегией.

Итак, когда делать пожертвование? Хороший момент, чтобы рассмотреть вопрос о пожертвовании, — это если у вас есть недвижимость с большим разрывом между тем, что вы заплатили, и рыночной стоимостью, но это не рынок покупателей. Возможно, эта недвижимость находится на рынке уже давно, и кажется разумным, что вы получите налоговую декларацию до того, как сумеете совершить продажу.Еще один случай, когда желательно сделать пожертвование, — это если разница между покупной ценой и рыночной стоимостью велика, как и сумма, которую вам придется заплатить в виде налогов. Пожертвование значительно уменьшит или даже осветит ваш налоговый взнос. Конечно, альтруизм всегда является отличным мотивирующим фактором, но будьте умны, возможно, подождите год, чтобы и вы, и благотворительное пособие было хорошей идеей, если ваша основная мотивация — помощь благотворительной организации по вашему выбору.

Как уже несколько раз упоминалось в этой статье, в каждом штате действуют немного разные законы, поэтому рекомендуется связаться с сертифицированным CPA с самого начала вашего путешествия по пожертвованию собственности.Во-первых, это поможет вам оценить, действительно ли пожертвование является лучшей стратегией. Изучив местный налоговый кодекс и изучив и оценив свои индивидуальные налоги, вы получите больше информации, которую сможете учесть при принятии решения. Вы также будете точно знать, какую документацию вам нужно будет сохранить и заполнить. Процесс документации несложный, но возвращение назад и попытки получить эти документы после того, как пожертвование было сделано, могут занять много времени и быть сложными.

После того, как вы приняли решение пожертвовать собственность на благотворительность, вы можете успокоиться, зная, что вы не только сэкономите деньги на уплате налогов, но и помогаете организациям, которые в этом нуждаются.Сбор денег может быть невероятно трудным, поскольку не для получения прибыли, а пожертвование собственности дает им активы, которые они могут продать, если им понадобится ликвидность, или могут сделать нас без необходимости сбора средств для строительства или покупки нового здания. Выбор благотворительной организации, которая близка вашему сердцу, делает положительную ценность пожертвования практически неисчислимой.

Дарение недвижимости: щедрость может облагаться налогом

Дарение недвижимости может иметь несколько недостатков с точки зрения налогообложения, в зависимости от того, что получатель делает с недвижимостью.В игру может вступить налог на прирост капитала.

Некоторые налоговые специалисты советуют людям никогда не давать недвижимость. Это может быть немного экстремально, потому что есть некоторые сценарии, когда это может быть разумный налоговый шаг, но есть много соображений в зависимости от того, как и когда вы дарите подарок.

Влияние налогов на наследственное имущество

Исполнитель наследства умершего обычно оценивает все имущество, принадлежащее физическому лицу на дату смерти, а затем делает это снова через шесть месяцев.Затем исполнитель может использовать оценку, которая приводит к наименьшим возможным последствиям налога на наследство — чем меньше стоимость, тем лучше.

Цель состоит в том, чтобы вся стоимость поместья была меньше, чем годовое освобождение от федерального налога на имущество, поэтому налог на наследство взиматься не будет. Поместья должны уплатить федеральный налог на имущество на сумму более 11,7 миллиона долларов в случае смерти, которая произойдет в 2021 году, по сравнению с 11,58 миллиона долларов в 2020 году.

Большинство поместий никогда не облагаются этим налогом, потому что освобождение от него настолько велико, но это может измениться, если освобождение значительно упадет, как это может произойти, когда Закон о сокращении налогов и рабочих местах истечет после 2025 года.

Налог на прирост капитала

Как правило, лучше получить недвижимость в качестве наследства, чем в качестве прямого подарка из-за последствий прироста капитала.

В качестве основы для вашей стоимости недвижимости в качестве наследника будет использоваться справедливая рыночная стоимость недвижимости на дату оценки, выбранную исполнителем, а не ее первоначальная покупная цена на момент ее приобретения наследником. Эта корректировка называется «усиленной базой», и это отличный способ минимизировать ваши налоговые обязательства по приросту капитала, если вы решите продать собственность после того, как унаследуете ее.Взаимодействие с другими людьми

Покойный, вероятно, заплатил за собственность гораздо меньше, чем ее справедливая рыночная стоимость в год смерти, если они владели недвижимостью в течение какого-либо периода времени.

У вас не было бы прироста капитала, если бы умерший дал вам недвижимость стоимостью 350 000 долларов на дату оценки имущества, а вы немедленно продали это имущество за 350 000 долларов. Но у вас был бы прирост капитала в размере 250 000 долларов, если бы вы унаследовали налоговую базу умершего, и они купили эту собственность за 100 000 долларов несколько десятилетий назад и подарили ее вам в качестве прямого подарка при жизни: разница между базисом в 100 000 долларов и вашей продажной ценой.

Чем выше оценка налога на недвижимость, тем меньшая сумма прибыли будет облагаться налогом на прирост капитала, если вы решите продать недвижимость.

Когда недвижимость делают в подарок

Ваша основа затрат будет такой же, как и основа затрат дарителя, если вы получили собственность в подарок в течение жизни дарителя, потому что нет никакой дополнительной основы. Ваша базовая стоимость будет составлять 100 000 долларов, даже если собственность сейчас стоит 350 000 долларов, если умерший приобрел собственность за 100 000 долларов.

Просмотрите также свою «скорректированную основу стоимости» в собственности, потому что ваша база стоимости может быть уменьшена еще больше из-за любой амортизации, которую донор мог потребовать или мог потребовать в качестве налоговых вычетов в течение многих лет.

Опять же, чем ниже ваша база, тем больше будет ваша прибыль, если и когда вы продадите дом.

Долгосрочная ставка налога на прирост капитала

Вы заплатили бы долг долгосрочный налог на прирост капитала с разницы между стоимостью и суммой продажи, если бы вы владели недвижимостью более года до продажи и зарабатываете более 40 000 долларов в качестве единого налогоплательщика в 2021 налоговом году.Этот порог увеличивается до 80 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно, и до 54 100 долларов, если вы соответствуете требованиям главы семьи.

Налогоплательщики будут платить 15% налога на долгосрочный прирост капитала, если они превысят эти пороговые значения дохода. Это может привести к счету налога на прирост капитала в размере 37 500 долларов США, если вы продали эту недвижимость на сумму 100 000 долларов США по ее текущей рыночной стоимости в 350 000 долларов: 350 000 долларов минус ваши базовые 100 000 долларов (250 000 долларов), умноженные на 15%.

Ставка налога на долгосрочный прирост капитала увеличивается до 20% для налогоплательщиков единого налога с доходом 441 450 долларов США и более по состоянию на 2021 год, для состоящих в браке налогоплательщиков с доходом 501 600 долларов США, если они подадут совместные декларации, или 473 750 долларов США для лиц, подающих документы на главу семьи.Взаимодействие с другими людьми

Ставки налога на краткосрочный прирост капитала

Большинству налогоплательщиков по-прежнему выгоднее использовать долгосрочные ставки, чем краткосрочные ставки налога на прирост капитала. У вас есть краткосрочный прирост капитала, если вы продаете недвижимость после того, как владели ею в течение одного года или меньше. В этом случае он облагается налогом по обычной ставке дохода в соответствии с вашей налоговой категорией, которая может составлять более 20%.

Ставка составляет 10% для плательщиков единого налога с доходом до 9 950 долларов США в 2021 году. Эти налогоплательщики будут платить 0% налога на долгосрочный прирост капитала.

Ставка увеличивается до 12% в 2021 налоговом году, если вы не замужем и ваш общий доход составляет от 9 951 до 40 525 долларов. Он увеличивается до 22% при доходах от 40 526 до 86 375 долларов и 24% при доходах от 85 376 до 164 925 долларов. Вы бы заплатили 32% с дохода от 164 926 до 208 425 долларов, затем ставка увеличивается до 35% при доходе в 209 426 долларов. Максимальная ставка налога в размере 37% применяется при доходах в 523 600 долларов и более.

Эти ставки указаны для плательщиков единого налога. Кронштейны для других файловых машин другие.И эти пороговые значения дохода включают всех доходов — заработанных и незаработанных плюс краткосрочный прирост капитала.

Очевидно, что в ваших интересах сохранить собственность после 12-месячной отметки, чтобы вы имели право на нулевую, 15% или 20% ставку долгосрочной прибыли.

Когда дарение может быть хорошим делом

Утрата расширенной базы делает дарение в течение вашей жизни менее благоприятным способом передачи активов, но это все же может быть отличной стратегией для переноса прироста капитала до продажи собственности членам семьи, чьи доходы облагаются более низкими налоговыми ставками. .

Этот член семьи мог бы зарабатывать до 40 000 долларов в год без уплаты налога на прирост капитала, если бы он был одиноким и владел имуществом более года. Передача недвижимости в дар — это способ выбрать более выгодную ставку налога на повышенные инвестиции перед потенциальной продажей.

Что делать?

Если вы уже получили недвижимость в подарок, у вас есть несколько вариантов:

• Можно просто оставить себе подарок. Вы будете на крючке по уплате налогов, если продадите собственность, но основание для ваших наследников повысится, если вы будете удерживать ее, пока не умрете.Затем они могут продать его и укрыть часть прироста капитала.
• Вы можете вернуть недвижимость. База затрат донора будет такая же, как ваша база затрат, что означает, что это будет база их первоначальной стоимости с поправкой на амортизацию. Вместо этого они потенциально могут оставить это имущество вам в наследство.
• Наконец, вы можете передать собственность кому-то другому, возможно, вашему ребенку или другому родственнику. Выберите человека, который не будет облагаться налогом на прирост капитала в зависимости от его дохода, если ему следует продать.Вы также можете передать его в благотворительный фонд, который может забрать всю прибыль без уплаты налогов, и вы получите подробный налоговый вычет при соблюдении определенных правил.

ПРИМЕЧАНИЕ. Налоговое законодательство периодически меняется, и приведенная выше информация может не отражать самые последние изменения. Проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения самой последней информации. Информация, содержащаяся в этой статье, не предназначена для использования в качестве налоговой консультации и не заменяет налоговую консультацию.

Предоставление дома вашим детям может иметь налоговые последствия

Многие люди задаются вопросом, стоит ли отдавать дом своим детям.Хотя это возможно, раздача дома может иметь серьезные налоговые последствия, среди прочего.

Когда вы дарите кому-либо имущество стоимостью более 15 000 долларов в течение одного года, вы должны заполнить налоговую форму на дарение. Кроме того, в соответствии с действующим законодательством (2020 г.) вы можете подарить в общей сложности 11,58 миллиона долларов в течение всей жизни без уплаты налога на дарение. Если ваша резиденция стоит менее 11,58 миллиона долларов, вам, скорее всего, не придется платить налоги на дарение, но вам все равно придется подавать налоговую форму на дарение.

Возможно, вам не придется платить налог на дарение подарка, но если ваши дети продадут дом сразу же, они могут столкнуться с высокими налогами.Причина в том, что когда вы отдаете свою собственность, налоговая база (или первоначальная стоимость) собственности для дарителя становится налоговой базой для получателя. Например, предположим, что вы купили дом много лет назад за 150 000 долларов, а сейчас он стоит 350 000 долларов. Если вы отдадите дом своим детям, налоговая база составит 150 000 долларов. Если дети продадут дом, им придется заплатить налог на прирост капитала с разницы между 150 000 долларов и продажной ценой. Единственный способ избежать уплаты налогов для ваших детей — это прожить в доме не менее двух лет, прежде чем продать его.В этом случае они могут исключить до 250 000 долларов США (500 000 долларов США для пары) своей прибыли от прироста капитала из налогов.

Унаследованное имущество не облагается такими же налогами, как подаренное имущество. Если бы дети унаследовали собственность, налоговая база собственности была бы «усилена», что означает, что в качестве основы будет использоваться текущая стоимость собственности. Однако дом останется в вашем имении, что может иметь последствия для налога на наследство.

Помимо налоговых последствий, дарение дома детям может повлиять на ваше право на участие в программе Medicaid в связи с долгосрочным уходом.Есть и другие варианты передачи дома детям, в том числе передать его в доверительное управление или продать им. Прежде чем отдать дом, проконсультируйтесь со своим старшим адвокатом, который посоветует вам лучший способ передачи дома.

Последнее изменение: 23.06.2020
РЕКЛАМНОЕ ОБЪЯВЛЕНИЕ

Как продать дом своему ребенку с ограниченной налоговой ответственностью

Продать дом своему ребенку в обмен на объятия и улыбку? Ожидайте, что эта щедрая халява вызовет у IRS несколько бровей — дядя Сэм не позволяет налогам снижаться во имя кумовства.

Как бы вы ни хотели передавать ключи и хранить финансовые дела в кругу семьи, вам следует рассматривать передачу как разумную коммерческую сделку, иначе вы рискуете увеличить свои налоговые обязательства.

Дьявол кроется в деталях, но у вас есть варианты:

1. Пусть ваш ребенок унаследует дом.
2. Подарите дом сразу.
3. Финансируйте покупку дома вашим ребенком.
4. Продам дом ребенку со скидкой.
5. Продайте дом своему ребенку, но продолжайте в нем жить.
6. Позвольте вашему ребенку взять на себя ипотеку.
7. Используйте личное доверие.

С помощью эксперта по бухгалтерскому учету А.Дж. Gross, CPA, E.A, а также основатель и президент ALG Tax Solutions, давайте рассмотрим каждый вариант и его налоговые последствия (с примерами фиктивных) в соответствии с правилами IRS на 2018-2019 годы.

Если вы все еще застряли в конце, мы также выделили внизу то, что мы считаем (во многих случаях) лучшим путем для плавной передачи семейного дома от одного поколения к другому.

Итак, продолжайте читать, и счастливого домашнего хозяйства!

Источник: (Sabrina Wishak / Burst)

Вариант 1. Пусть ваш ребенок унаследует дом

Если вы живете в своем доме до последних минут жизни, оставшиеся в живых родственники могут унаследовать все, что у вас есть (все, что у вас есть, за вычетом ваших долгов). Это означает, что когда вы умираете, вы можете передать свой дом своему ребенку, если хотите, как это выражено в действующем завещании.

Однако, когда вы передаете собственность после смерти, правительство взимает налог на наследство, и ваш ребенок получит дом только после того, как эти налоги будут сняты с вашего имущества.

Однако существует освобождение под названием «Единое федеральное освобождение от налога на дарение и наследство», которое в 2018 году дает каждому человеку освобождение в размере 11 180 000 долларов (примерно 22,4 миллиона долларов для супружеских пар) для исключения из налогооблагаемого имущества.

Вы облагаетесь налогом только с того, что остается после освобождения (см. Ставки налога на дарение / наследство). Итак, если ваше имущество стоит менее 11,18 миллиона долларов — как это бывает с большинством частных лиц — вы можете передать свой дом своему ребенку без уплаты налогов в рамках своего плана по имуществу.

Кроме того, ваш ребенок потенциально может избежать налога на прирост капитала, если он решит продать дом в будущем. Налог на прирост капитала — это налог, взимаемый с продажи капиталовложений, таких как дом, но большинство людей имеют право на исключение личного проживания — до 250 000 долларов для одиноких и 500 000 долларов для супружеских пар.

Налог на прирост капитала рассчитывается на основе первоначальной стоимости дома (или ее «основы» для налоговых целей) и справедливой рыночной стоимости дома на дату продажи.

Если ваш ребенок унаследует ваш дом, вступает в силу правило повышенного базиса. Когда вы умираете, стоимость (или базовая стоимость) вашего дома «повышается» до рыночной стоимости вашего дома на дату вашей смерти.

Пример:
Если вы купили дом за 200 000 долларов, его базой будет 200 000 долларов на все время вашего проживания в нем. Но в день вашей смерти, если ваш дом стоил 500 000 долларов, его базовая стоимость увеличивается до 500 000 долларов и больше не составляет 200 000 долларов.Итак, если ваш ребенок решит позже продать дом за 550 000 долларов, прибыль от продажи составит всего 50 000 долларов (550 000–500 000 долларов), а не 350 000 долларов (550–200 000 долларов).

В любом случае ваш ребенок заберет домой 550 000 долларов. Но в глазах правительства вы можете использовать расширенную базу, чтобы показать прибыль всего в 50 000 долларов по сравнению с прибылью в 350 000 долларов.

Это реально влияет на размер прироста капитала, который должен платить ваш ребенок: меньше теоретической прибыли = меньше налогов.

Еще лучше, если ваш ребенок продаст дом, прожив в нем 2 года, он может претендовать на исключение прироста капитала домовладельца, что может устранить причитающиеся налоги в целом!

Вариант 2: Подарите дом сразу.

Что делать, если вы не хотите жить в своем доме до самой смерти?

Если вы мечтаете оставить пустое гнездо позади, но оставить дом в пределах семьи, вы можете изучить еще один вариант — подарить дом своему ребенку. Это популярный вариант, но с некоторыми оговорками.

Правила

IRS гласят, что даритель должен платить налоги с этого подарка. Получатель этого не делает. Итак, если вы дарите дом нашему ребенку, вы должны заплатить налог на дарение (который варьируется от 18% до 40%) от стоимости дома.

К счастью, есть несколько способов борьбы с этим налогом на дарение. Во-первых, вы можете компенсировать стоимость вашего подарка с помощью Ежегодного исключения налога на подарки. В 2018 году сумма исключения составляет 15000 долларов США.

Это на человека и на получателя, поэтому, если вы и ваша супруга дарите дом своему ребенку, вы можете удвоить эту сумму исключения и подарить 30 000 долларов без уплаты налогов. Гросс говорит, что эта сумма исключения «может даже доходить до 60 000 долларов, если состоящие в браке родители дарят дом своему женатому ребенку и супругу».”

Пример:
Допустим, ваш дом стоит 200 000 долларов. Вы женаты, и ваш ребенок тоже женат. Вы и ваш муж можете дать своему ребенку и их супругу по 15 000 долларов, и они могут исключить до 60 000 долларов (15 000 x 4 доллара) как часть исключения из налога на дарение. Вам нужно будет заплатить налоги только с оставшихся 140 000 долларов.

На этом этапе у вас есть еще два варианта. Вы можете либо заплатить налог на дарение с 140 000 долларов, либо IRS позволит вам вычесть эту сумму из вашего пожизненного единого федерального освобождения от налога на дарение и наследство в размере 11 180 000 долларов.

Большинство людей вычитают подарок из суммы пожизненного освобождения… кто хочет платить больше налогов? Ставка налога на дарение составляет целых 40% от самого высокого, так что это ваш лучший вариант.

Просто подайте налоговую декларацию на дарение (форма 709) вместе с индивидуальной налоговой декларацией (форма 1040) в год, в который вы делаете подарок. Вам не нужно платить налог на дарение, но налоговая декларация на подарки поможет вам отслеживать ваши подарки каждый год.

К сожалению, если ваша недвижимость превышает 11 долларов.18 миллионов, вы в конечном итоге будете платить налоги на дарение, в зависимости от суммы вашего налогооблагаемого имущества> 11,18 миллиона долларов. Ознакомьтесь с руководством Налогового фонда по налогам на государственное имущество и наследство, если вы оказались в такой ситуации!

Тем не менее, помните об этих двух вещах, касающихся варианта прямого подарка:

1. Когда вы дарите дом, нет никакой надбавки.
   Вместо этого применяется переходная основа. Стоимость дома, когда ваш ребенок продаст его позже, будет наименьшей ценой, которую вы заплатили за него (ваша база « перенесено» вашему ребенку).Из примера , вариант 1 , это означает, что прибыль вашего ребенка от продажи будет 350 000 долларов, а не 50 000 долларов. И отсюда начинается игра в числа. Если исключение домовладельца покрывает всю прибыль, не беспокойтесь! В противном случае ваш ребенок, скорее всего, будет платить налог на прирост капитала.

Источник: (HomeLight)

2. Вы едите в своем освобождении от уплаты налога на наследство .
   Освобождение от налога на наследство — это пожизненная сумма освобождения от уплаты налогов, которая уменьшается каждый раз, когда вы ее используете.Однако обратите внимание, что освобождение от налога на наследство было увеличено более чем вдвое по сравнению с освобождением от налога на имущество в размере 5,49 миллиона долларов на человека в 2017 году до уровня 2018 года в 11,18 миллиона долларов. Имущество большинства людей упадет ниже 11,18 миллиона долларов.

Вариант 3. Финансируйте покупку дома вашим ребенком.

Давайте сделаем небольшой крюк здесь. Варианты 1 и 2 предназначены для родителей, которые проявляют особую щедрость по отношению к своим детям. Допустим, вы не хотите дарить дом своему ребенку или, может быть, вам нужны деньги от продажи.В этом случае вы можете выбрать несколько разных маршрутов.

Хороший вариант — продать свой дом ребенку по его полной справедливой рыночной стоимости (FMV). Это отличный выбор, если ваш ребенок хорошо устроен и хочет заработать на жилье доступным способом.

Вместо того, чтобы требовать полную стоимость дома во время продажи, рассмотрите возможность продажи в рассрочку по полной цене.

Работает так:

Допустим, ваш дом стоит 500 000 долларов (определено на основе оценки дома).Если ваш ребенок может позволить себе внести первоначальный взнос в размере 10% или 50 000 долларов, сделайте записку на оставшиеся 450 000 долларов. Убедитесь, что записка написана и что вы четко указали ежемесячные платежи, которые ваш ребенок должен вам делать.

Гросс подчеркивает, что вам необходимо взимать, по крайней мере, действующую федеральную ставку (AFR) или рыночную ставку по ссуде, которая составляет ~ 3% по состоянию на март 2019 года.

Пока банкнота юридически закреплена за домом, каждый месяц, когда ваш ребенок вносит основную сумму и проценты по банкноте, он может вычитать процентные платежи как квалифицированные проценты по ипотеке (однако вам, , все равно придется платить налоги с этого процентный доход).

Вы также можете оказать своему ребенку дополнительную помощь, по-прежнему делая ежегодные подарки на сумму не более 15 000 долларов США в соответствии с Ежегодным исключением из налога на подарки. Но убедитесь, что два потока (подарки и заметки) разделены. Если вы простите оплату векселем вместо подарка, IRS может подумать, что вся распродажа является распродажей со скидкой (см. , вариант 4, ).

При использовании этого варианта базой для проживания вашего ребенка в доме становится полная покупная цена в размере 500 000 долларов, что, вероятно, позволит избежать любых будущих налогов на прирост капитала при повторной продаже дома.

Источник: (Monkey Business Images / Shutterstock)

Вариант 4: Продайте дом своему ребенку со скидкой.

Что делать, если ваш ребенок не в состоянии позволить себе дом за полную стоимость? К сожалению, это невыгодная ситуация для вас как родителя.

Если вы продадите свой дом совершенно незнакомому человеку по цене ниже его FMV, вы можете понести убытки. Это была плохая продажа, но IRS наплевать, потому что это сделка на расстоянии вытянутой руки.

Но если вы попытаетесь продать свой дом родственнику, также известному как ваш ребенок, по цене ниже установленной FMV, IRS сочтет это подарком и просто не позволит вам понести убытки от продажи.Это продажа со связанными сторонами, и вам придется либо использовать свое Ежегодное исключение из налога на дарение и большую сумму вашего освобождения от налога на наследство, чтобы компенсировать продажу, либо заплатить налоги на дарение, если вы решите не отменять свое освобождение.

Основание вашего ребенка в доме также ниже — более низкая продажная цена станет его основой для любых будущих продаж и может привести к более высоким налогам на прирост капитала в будущем.

Пример:
Допустим, вы хотите продать свой дом своему ребенку за 1 доллар.Вы думаете, что это разумная сделка, но на самом деле это ставит всех в невыгодное положение. По словам Гросса, «если FMV вашего дома составляет 500 000 долларов, и вы продаете свой дом за 1 доллар, вы, по сути, дарите своему ребенку подарок на 499 999 долларов».

Вы можете исключить из налогов до 30 000 долларов на этот подарок (если вы состоите в браке) в соответствии с Исключением налога на дарение. Таким образом, остается 469 000 долларов, которые вы должны либо заплатить налог на дарение, либо исключить из своего освобождения от налога на наследство в размере 11 долларов.18 миллионов.

Как мы упоминали ранее, ваше освобождение от налога на наследство, вероятно, может получить разовый удар, поскольку в этом году оно очень велико. Но продолжайте делать это со следующим домом, и в следующем у вас не останется Освобождения, чтобы исключить ваше последнее имущество, когда оно вам действительно нужно. Помните, что на данный момент 11,18 миллиона долларов — это только до 2025 года.

Вариант 5: Продать дом своему ребенку, но продолжать жить в нем.

Одна из наиболее сложных ситуаций, с которой вы можете столкнуться, — это если вы хотите передать свой дом на имя ребенка, но при этом хотите продолжать жить в нем, как будто ничего не изменилось.

Может быть, ваш ребенок работает в другом штате или все еще учится в колледже, и вы, по сути, хотите получить перевод только на имя.

Ну, вы не можете просто изменить имя в документе без последствий в будущем (см. вариант 6 ниже).

Итак, ваши варианты:

• Продайте ли ваш дом вашему ребенку в FMV (, вариант 3, ), а затем платите арендную плату, чтобы жить в их доме . Это вполне приемлемая сделка на расстоянии вытянутой руки, если продажа и аренда производятся по рыночным ставкам — вы справедливо платите за «использование и размещение» дома.Ваш ребенок может даже требовать различных вычетов за арендную собственность.

Gross предлагает домовладельцам в этой ситуации заключить надлежащий договор купли-продажи, а также договор аренды между родителем и ребенком. IRS внимательно следит за этим.

• Не продавайте дом своему ребенку по цене ниже FMV (вариант 4) , а затем платите арендную плату ниже рыночной. Это не считается настоящей продажей, потому что в соответствии с разделом 2036 (a) (1) IRS считает, что вы никогда не отказывались от «владения и удовольствия» от дома.Следствием этого является то, что полный FMV вашего дома будет включен в ваше имущество и облагаться налогом после вашей смерти, и ваш ребенок также не сможет брать никаких арендных вычетов.

Вариант 6. Позвольте ребенку взять на себя ипотеку.

В общем, если вы хотите кому-то отдать свой дом, передача осуществляется путем подписания акта.

Обычно, если вы продаете свой дом третьему лицу, вы подписываете «гарантийный акт». Это обещает, что продавец действительно владеет недвижимостью, имеет право продать ее и не имеет права удержания или ипотеки.

Если вы передаете право собственности на дом своему ребенку (нетрадиционная продажа), вы должны вместо этого использовать «акт о прекращении права собственности». Это позволяет вам передавать титул, но ничего не обещает. Незнакомец хотел бы получить больше гарантий, а ваш ребенок — нет.

Многие люди предполагают, что они могут просто подписать и нотариально заверить акт о прекращении трудовых отношений, подать его клерку округа, и дом перейдет. С этим есть две проблемы:

1. Поскольку при подписании акта о прекращении права перевод денег не происходит, IRS считает это подарком и применяет правила налога на дарение (вариант 2 выше). Поскольку бросить курить легко, Гросс сообщает, что иногда родители отказываются претендовать на дом в пользу своего ребенка без налоговой консультации и не сообщают об этом в IRS. Это приводит к проблемам позже, когда ребенок пытается продать дом. Родитель, вероятно, умер, а основа дома на момент передачи неизвестна, что приводит к сложным расчетам налоговой оценки, основанным на приблизительных цифрах. На практике это неблагоприятно.
2. Акт о прекращении права собственности передает только право собственности на ваш дом, а не какие-либо ипотеки или ссуды, связанные с домом.
   Ипотека по-прежнему оформлена на ваше имя, и вам все равно придется ее выплатить. Хуже того, в большинстве ипотечных кредитов есть пункт о выплате, согласно которому вы должны немедленно выплатить ипотечный кредит в полном объеме, если вы передаете право собственности на свой дом.

Итак, у вас есть несколько вариантов.

Во-первых, вы можете выплатить ипотеку и бесплатно передать дом ( вариант 3, выше).

Во-вторых, вы можете спросить, разрешит ли ваш банк вашему ребенку взять на себя ипотеку.Не все банки допускают принятие ипотечных кредитов, и не все ипотечные кредиты имеют право на получение кредита (только FHA, VA и USDA). Вы продадите свой дом по цене, равной остатку по ипотеке, и ваш ребенок должен быть платежеспособным и соответствовать критериям кредитования банка. По словам Гросса, даже предположение о ипотеке может считаться подарком в зависимости от того, какая часть ипотеки остается, поэтому уточните у своего бухгалтера, прежде чем делать это.

В-третьих, вы можете обратиться к своему ипотечному кредитору, чтобы он рефинансировал существующую ипотеку и добавил вашего ребенка в титул своего дома, сделав его совладельцем.

Это сложные транзакции, поэтому перед тем, как вводить их, обязательно проконсультируйтесь с вашим банком или ипотечным кредитором, а также со своим бухгалтером.

Источник: (Мэтью Генри / Burst)

Вариант 7. Используйте личное доверие.

И, наконец, у вас есть возможность использовать Qualified Personal Residence Trust (QPRT) для передачи вашего дома вашему ребенку.

QPRT — это разновидность безотзывного доверия, которая является отличным способом передать свой дом своему ребенку, оставаясь при этом в нем жить.Вот как это работает:

С помощью своего бухгалтера вы сначала создаете QPRT и переносите свой дом в QPRT. Вы называете бенефициаров траста (в данном случае вашего ребенка / детей), а затем устанавливаете лимит срока траста (определенное количество лет, после которого собственность в QPRT переходит к вашим бенефициарам).

Дом остается на ваше имя, вы по-прежнему вносите платежи по ипотеке, и вам по-прежнему разрешено жить в доме до конца срока доверительного управления.По истечении срока дом переходит на имя вашего ребенка, и вы должны платить за ребенка арендную плату, если хотите продолжать жить в доме.

Теперь давайте посмотрим на налоговые последствия этого варианта.

Когда вы передаете собственность в QPRT, IRS рассматривает ее как облагаемый налогом дар. В глазах правительства передача вашего дома в доверительное управление — это то же самое, что подарить дом своему ребенку, поэтому вы должны либо заплатить налог на дарение, либо вычесть стоимость вашего дома из освобождения от налога на наследство.

Однако преимущество использования QPRT состоит в том, что вы можете передать свой дом в доверительное управление по более низкой цене, чем его фактическая стоимость. Поскольку вы проживете в доме много лет, прежде чем его фактически передадут вашему ребенку, IRS позволяет вам учесть это снижение стоимости сегодня.

Пример:
Предположим, что FMV вашего дома сегодня составляет 1 миллион долларов, и вы создаете QPRT, называя вашего сына бенефициаром. За кулисами выполняются некоторые сложные вычисления, которые учитывают ваш возраст, срок доверительного управления, процентные ставки и многое другое.

После всех расчетов, если мы предположим, что ваш дом оценивается только в 350 000 долларов, освобождение от налога на дарение / налога на наследство распространяется только на 350 000 долларов, а не на весь 1 миллион долларов. Это огромное отличие от обычного налогообложения подарков, поскольку вы фактически передали актив стоимостью 1 миллион долларов всего за 350 000 долларов, сэкономив 650 000 долларов на освобождении от налога на наследство.

Следует запомнить одну вещь: вы должны жить дольше, чем срок доверительного управления. Если вы создаете QPRT сегодня и устанавливаете лимит срока на 15 лет, но умираете через 13 лет, вся стоимость дома на дату передачи (1 миллион долларов из приведенного выше примера) включается в ваше имущество и составляет подлежат обложению налогом на наследство после смерти.По сути, доверия никогда не было.

Но, если вы переживете свой срок доверительного управления, когда ваш ребенок получит право собственности на дом, стоимость дома будет вашей начальной покупной ценой (точно так же, как обычные правила налога на дарение в Вариант 2 ), и они смогут воспользоваться этим. о неуплате налогов на наследство.

Убедитесь, что вы подали налоговую декларацию на дарение (форма 709) в год, когда вы сделали подарок QPRT, и все готово!

TL; DR, этот вариант может не стоить того, если вы не очень богаты. С освобождением от налога на наследство в размере 11,18 миллиона долларов в этом году, если ваши активы не приблизятся к этому, вы можете просто использовать освобождение от налога на наследство для каждого подарка, который вы делаете.

Какой вариант вам лучше всего? Ведущие эксперты в области бухгалтерского учета говорят…

НАИЛУЧШИЙ вариант, по словам Гросса, эксперта по бухгалтерскому учету, — это Вариант 5 — продать свой дом на FMV и профинансировать покупку вашего дома вашим ребенком. Через несколько лет дом перейдет к вашему ребенку, это не повлияет на ваше имущество и не облагается налогом для вашего ребенка.Это оставляет все стороны в наиболее выгодном положении.

Однако налоговые решения — это не одно и то же, и все сводится к тому, что лучше всего подходит для вас индивидуально. В конце концов, говорит Гросс, бухгалтеры «должны объяснять правила, отвечать на вопросы и направлять клиента в соответствии с их целями, но не принимают никаких решений». Это ваша работа как домовладельца.

С одной стороны, вариант 5 может лучше всего подойти для тех, кто высокоорганизован и способен отслеживать свои налоговые документы, кредитные документы, налоговые декларации на дарение и т. Д.год за годом, пока имущество полностью не перейдет к их ребенку. Как говорит Гросс: «Чем больше у вас документации, подтверждающей ваши намерения, тем выше ваши шансы в случае проведения аудита».

С другой стороны, тем, кто очень занят и не может тратить время на отслеживание всего перевода, Гросс рекомендует Вариант 2 — подарить дом сразу. Это разовая сделка с меньшими осложнениями.

Любой из вышеперечисленных вариантов может сработать и для вас, в зависимости от вашей ситуации, поэтому внимательно прочтите их и при необходимости проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

Статья Изображение Источник: (BlueHorse_pl / Shutterstock)

Каковы расходы и налоги на передачу дома моему ребенку?

Затраты, связанные с передачей права собственности, будут зависеть от штата и от того, как осуществляется передача. Самая дешевая подача документов может быть самым дешевым методом, но это потребует довольно много домашней работы, чтобы убедиться, что вы заполнили и правильно подали соответствующие документы.

Центры юридических документов онлайн, такие как LegalZoom, предлагают услуги по переводу документов примерно за 250 долларов плюс сборы за регистрацию.Эти услуги обычно включают в себя исследование правового титула, создание документа о недвижимости и его регистрацию в регистратуре округа. Вы также можете нанять поверенного по недвижимости для оформления перевода. Это может быть самый дорогой вариант, но он также может быть наименее утомительным, поскольку вы будете уверены, что перевод был выполнен надлежащим образом.

Ключевые выводы

• Самостоятельная подача документов может быть недорогой, но требует информирования.
• Наем адвоката может быть дорогостоящим, но и менее стрессовым.
• Передача собственности может стоить дороже, чем передача ее по наследству.

Затраты на налоговые последствия

Налоговые последствия продажи собственности ребенку могут в конечном итоге обойтись им дороже, чем если бы они унаследовали собственность позже. Предположим, вы купили дом много лет назад за 50 000 долларов. За эти годы вы вложите в дом 20 000 долларов. Его текущая рыночная стоимость составляет 250 000 долларов. Поскольку вы передали дом своему ребенку, когда вы еще были живы, ваша базовая стоимость, которая составила бы 70 000 долларов, становится базой для вашего ребенка.

Если ваш ребенок продаст дом, он должен будет заплатить налог на прирост капитала в размере разницы между продажной ценой и базой затрат, которая составит 180 000 долларов. При ставке прироста капитала 15% это будет равняться 27 000 долларов США в виде налогов. Ставка налога будет выше, если вы владеете домом менее одного года, после чего прибыль будет облагаться налогом как обычный доход.

Если ваш ребенок въезжает и проживает в собственности не менее двух лет из пяти, прежде чем продать ее, можно исключить до 250 000 долларов прибыли и 500 000 долларов, если они подадут документы совместно с супругом.Вашему ребенку придется использовать вашу базовую стоимость в размере 70 000 долларов, которая включает в себя покупную цену в 50 000 долларов плюс 20 000 долларов на расходы на улучшение.

Когда родитель передает право собственности на дом ребенку, не получив должного вознаграждения, это считается подарком. О подарках, превышающих годовой уровень исключения, необходимо сообщать в IRS, а даритель будет облагаться налогом на дарение.

Передача права собственности или наследование

Если ваш ребенок унаследует имущество после вашей смерти вместо того, чтобы вы передали ему право собственности, ребенок получит повышенную основу, в которой стоимость имущества на дату вашей смерти становится базой для ребенка.Таким образом, если на момент вашей смерти рыночная стоимость недвижимости составляет 250 000 долларов, ваш ребенок может продать дом за 250 000 долларов и не будет нести ответственность за налог на прирост капитала.

Было высказано предположение, что правило об усиленной основе может быть изменено в будущем. Поскольку налоговые правила действительно меняются, важно проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом, прежде чем принимать какие-либо решения.

Куда пожертвовать вещи перед переездом

Независимо от того, переезжаете ли вы в новый дом или проводите чистку перед переездом, нет ничего лучше, чем убрать беспорядок (привет: облегающие джинсы, устаревшая электроника и старые детские игрушки).Разборка мусора не только избавит вас от лишних часов на сборы вещей, но также избавит вас от ненужных денег на весь переезд. Однако, прежде чем очищать свой дом, подумайте о том, чтобы пожертвовать некоторые из этих бережно используемых вещей различным благотворительным и некоммерческим организациям. Если вы не знаете, где и как пожертвовать вещи перед переездом, ознакомьтесь с этими 9 советами ниже.

1. Гудвилл

   Goodwill, насчитывающий 3200 магазинов по всей стране, является одним из самых популярных мест для отправки пожертвований.Организация принимает новые и аккуратно использованные (также известные в рабочем состоянии) предметы для продажи в своих магазинах и на своих онлайн-аукционах. Некоммерческая организация также сотрудничает с Dell по сбору электроники и ненужных устройств. Goodwill восстановит и утилизирует материалы на благо вашего местного сообщества. Чтобы пожертвовать свои вещи перед переездом, просто оставьте все в местном центре пожертвований доброй воли. Некоторые пункты обслуживания Goodwill также предлагают услуги самовывоза, поэтому обязательно позвоните в местный центр, чтобы спросить.

2. Местные библиотеки

   Хотите осветлить свои книжные полки? Я предлагаю подарить аккуратно использованные книги вашей местной библиотеке. Многие библиотеки принимают подержанные книги, а также DVD и компакт-диски. После продажи большинство библиотек будут использовать средства, полученные от пожертвований книг, на библиотечные мероприятия, мероприятия и общественные инициативы.

3. Платье для успеха

   Слушайте, дамы! Если у вас в шкафу есть аккуратно использованная, подходящая для работы одежда, подумайте о том, чтобы подарить ее компании Dress for Success.Эта международная некоммерческая организация помогает женщинам преуспевать на рабочем месте, предоставляя профессиональную одежду и инструменты для развития тем, кто в ней нуждается. Организация принимает новые или почти новые костюмы, деловую одежду, обувь, сумки, косметику и украшения. Чтобы пожертвовать свои вещи, вам нужно найти партнера в вашем районе.

4. Среда обитания для восстановления человечества

   Есть ли в вашем районе среда обитания для восстановления человечества? Подумайте о том, чтобы пожертвовать предметы домашнего обихода этим некоммерческим центрам пожертвований.Habitat for Humanity Restores продает новую и бывшую в употреблении мебель, бытовую технику, аксессуары для дома, строительные материалы и многое другое. Если вы хотите подарить большие предметы мебели, например диваны, обеденные столы или кровати, Habitat for Humanity — отличный выбор. Организация действительно заберет ваши вещи — бесплатно. Все, что вам нужно сделать, это позвонить и назначить время встречи перед переездом.

5. Baby2Baby

   Если ваш дом переполнен детскими игрушками и принадлежностями, возможно, пришло время расслабиться перед переездом, особенно если ваши дети уже переросли эти предметы.Подумайте о том, чтобы пожертвовать эти детские вещи Baby2Baby. Эта некоммерческая организация собирает пожертвованное детское снаряжение и раздает его приютам, детским больницам и многому другому. Baby2Baby принимает одежду, рюкзаки, подгузники, кровати, одеяла, игрушки, автокресла, детские кроватки, стульчики для кормления и кремы для подгузников — среди других детских товаров. Чтобы узнать, есть ли рядом с вами сайт для пожертвований Baby2Baby, проверьте здесь.

6. Продовольственные банки

   Не знаете, что делать со всеми остатками еды? Если вы не планируете брать с собой кладовую, я настоятельно рекомендую отдавать нескоропортящиеся продукты в местный продовольственный банк.Подумайте: консервы, рис, крупы, макаронные изделия и т. Д. Все эти неиспользованные продукты с истекшим сроком годности могут накормить нуждающегося человека. Чтобы пожертвовать товары длительного пользования, либо упакуйте все в коробки и доставьте сами, либо наймите одного из партнеров компании Move for Hunger по переезду, чтобы он позаботился о вашем переезде. Эти партнеры по переезду лично доставят все ваши продукты в местные продовольственные банки. Move for Hunger — это организация, которая работает со специалистами по переезду по всей стране, чтобы забрать ненужные продукты питания у тех, кто переезжает, и доставить их в местные продовольственные банки.Некоммерческая организация работает с 650 компаниями по переезду в 50 штатов и Канаду.

7. eBay раздача работ

   Удача для тех, кто предпочитает продавать свои вещи на eBay! Программа Giving Works на онлайн-рынке позволяет легко делать пожертвования на благотворительность. Все, что вам нужно сделать, это продать свои предметы на аукционе через программу eBay Giving Works. После продажи покупатели могут пожертвовать процент от окончательной продажи благотворительной организации по своему выбору.

8. Армия спасения

   Подумайте о том, чтобы пожертвовать свои домашние вещи в один из семейных магазинов Армии Спасения.Все доходы от семейных магазинов поступают в центры реабилитации взрослых Армии спасения, которые помогают людям, страдающим от наркомании. Армия Спасения принимает одежду, мебель, автомобили, товары для дома и бытовую технику. Пункты возврата и получения доступны в различных семейных магазинах по всей территории США. Чтобы найти ближайший к вам, проверьте здесь.

9. Пикап Пожалуйста,

   Если вам нужно забрать пожертвование как можно скорее, я рекомендую связаться с Pickup Please. Эта организация, управляемая ветеранами Америки во Вьетнаме (VVA), может забрать все ваши ненужные вещи в течение 24 часов.Затем организация продает предметы, чтобы получить финансирование для местных, государственных и национальных программ VVA. Самовывоз Пожалуйста, принимает одежду, товары для дома, бытовую технику, электронику, обувь и многое другое. Все, что нужно сделать донорам, — это запланировать их получение онлайн и оставить помеченные коробки за дверью. Водитель Pickup Please заберет пожертвования и оставит квитанцию ​​о вычете налогов.

Предметы, которые не принимаются на сайтах пожертвований

Имейте в виду, что сайты для пожертвований не принимают все.Вам нужно будет связаться с каждой организацией отдельно, чтобы узнать, какие товары они принимают, а какие нет. Вот несколько примеров предметов, которые не принимаются: предметы с мягкой обивкой, с разрывами, пятнами, слезами и / или запахом домашних животных; опасные материалы / химические вещества; безрамные зеркала или стекло; разбитое стекло; штормовые окна и одинарные стеклопакеты; металлические жалюзи; угловые кадки; кадки из культивированного мрамора; сломанный пол; не работает освещение; энциклопедии и учебники; устаревшая электроника.

Не забудьте вычесть пожертвования из налогов

Также не забудьте сохранить квитанции о пожертвованиях! После того, как вы передадите свои вещи некоммерческой организации, благотворительная организация сможет предоставить вам квитанцию ​​о вычете налогов.Весной эти квитанции могут сэкономить вам кучу налогов.

Пожертвовать вещи закончили? Если да, то пора найти лучшую транспортную компанию, которая справится с вашим предстоящим переездом, проверьте обширную сеть надежных и уважаемых перевозчиков Moving.com. Все компании по переезду в нашей сети имеют лицензии и застрахованы, поэтому вы можете быть уверены, что ваш переезд будет в надежных руках. Удачи и счастливого переезда!

Покупка дома для вашего ребенка

Цель данного руководства

Это руководство было создано для того, чтобы рассказать родителям о доступных им вариантах помощи детям в приобретении дома.
После изучения этого руководства читатели лучше поймут:

• Ссудить ребенку деньги на покупку дома.
• Плюсы и минусы одалживания ребенку денег на покупку дома.
• Стратегии подарка детям денег на покупку дома.
• Как работать с максимальными суммами подарков, чтобы не облагаться налогом на дарение.
• Соглашения о долевом финансировании.
• Опасности получения кредита для вашего ребенка.
• Стратегии прямой покупки недвижимости для ребенка
• Помогает направить вашего ребенка в процессе покупки дома и личных финансов.
• Как обезопасить себя, помогая ребенку купить дом.
  

Введение

У родителей есть много веских причин помочь ребенку в покупке дома. Родительская помощь может помочь ребенку «успокоиться быстрее, чем он или она могли бы самостоятельно», — объясняет Дэвид Веливер, издатель MoneyUnder30.com. «Кроме того, если родители помогают ребенку внести 20% первый взнос по кредиту, это означает, что ребенку не придется платить частную ипотечную страховку и он может получить более высокую процентную ставку, что означает большую экономию в долгосрочной перспективе. »

В то время как некоторые родители могут беспокоиться, что помощь ребенку в покупке дома только сделает ребенка более зависимым, на самом деле может быть наоборот. В такие тяжелые экономические времена помощь действительно может помочь ребенку вырваться из цикла аренды и начать формировать некоторую долю капитала, а также начать взрослую жизнь, которую в противном случае они не смогли бы достичь.И в то время, когда процентные ставки находятся на исторически низком уровне, а рынок жилья полон сделок, имеет смысл помочь ребенку воспользоваться ситуацией, которая может не повториться еще какое-то время.

В зависимости от финансового положения родителей, уровня ответственности и зрелости ребенка, а также отношений между родителем и ребенком, существуют различные стратегии, которые могут быть применены, чтобы помочь ребенку приобрести дом.

Родитель может:

• Купите дом, чтобы подарить ребенку.
• Заключите с ребенком договор о долевом участии.
• Дайте ребенку финансовый совет и рекомендации, чтобы получить ссуду самостоятельно.
• Помогите убедиться, что ребенок не станет жертвой неудачных сделок или хищнического кредитования.

Не существует «правильного» способа помочь вашему ребенку в покупке дома. Однако есть более разумные способы сделать это. Получив надлежащие юридические и финансовые консультации, вы сможете воспользоваться преимуществами налогового законодательства и работать с законодательством о собственности, чтобы убедиться, что вы и ваши инвестиции защищены.Конечно, это требует здоровой меры несентиментального, расчетливого финансового планирования, которое дается нелегко большинству людей.

В этом руководстве мы обсудим различные стратегии, которые родители могут использовать, помогая ребенку приобрести дом. В целом, каждый подход дает возможность получения выгод как для родителя, так и для ребенка, если каждая сторона придерживается четко определенных ожиданий. В конечном итоге реальная выгода носит эмоциональный характер: удовлетворение родителей тем, что они помогают своему ребенку достичь важной вехи — владения домом.

Поговорите с юристом

Это руководство поможет родителям лучше понять проблемы, связанные с приобретением дома для ребенка. Это также поможет читателям задать правильные вопросы при разговоре с профессиональным юристом. Это руководство НЕ заменяет конкретные рекомендации лицензированного юриста или специалиста по финансовому планированию. Как сказал нам один адвокат, устранять юридический беспорядок постфактум намного дороже.

Часть 1: Примеры типичных проблем для родителей, покупающих дома для детей

Задача : Стивен несколько лет не учится в школе и думает, что готов иметь собственный дом.Он бесцеремонно просит у родителей достаточно денег для первоначального взноса. Они хотят помочь Стивену, но опасаются, что он недостаточно зрел, чтобы серьезно относиться к ссуде.

Решение : Родители Стивена работают со своими юристами, чтобы составить кредитный договор. Они ссужают ему полную сумму под 20% первоначального взноса, но имеют план и график выплат. На самом деле они не собираются подавать на него в суд, если он пропускает платежи, но они рады, что ссуда официально закреплена в юридическом документе.

Задача : Лесли находится в той точке своей жизни, когда она готова купить дом, и она нашла идеальный. К сожалению, у нее нет полной 20% суммы первоначального взноса. Ее родители предлагают просто дать ей деньги, чтобы компенсировать разницу, но она боится, что в конечном итоге они воспользуются подарком как эмоциональным рычагом.

Решение : Она соглашается позволить своим родителям одолжить ей разницу, но только если они составят соглашение, в котором четко изложены ожидания по ссуде и установлен график погашения.

Проблема : Шари и Джефф женятся в декабре и хотят купить дом. Родители Джеффа обеспечены и хотели бы дать им деньги в качестве значительного первоначального взноса. Однако они хотят делать это стратегически, чтобы не увеличивать свою возможную подверженность налогам на наследство. У родителей Джеффа также есть другие дети, и они не хотят уменьшать свою возможную долю или сумму, которую они могут поместить в безналоговый траст.

Решение : Действующий закон (2017 г.) позволяет физическому лицу дарить любому другому человеку до 14 000 долларов в год, не считая при этом 5 долларов.45 миллионов пожизненный лимит, который можно передать или завещать другим лицам, не неся налог на дарение или наследство. Таким образом, мать и отец Джеффа могут подарить ему по 14000 долларов за штуку в этом году и еще по 14000 долларов каждый после 1 января, в сумме 56000 долларов, которые не будут засчитываться в их пожизненный лимит. Они могут сделать то же самое в отношении Шари: в общей сложности 112000 долларов они могут подарить паре в течение двух лет без взимания ежегодных налогов на дарение или сокращения их совокупного пожизненного освобождения в размере 10,9 миллиона долларов, которое можно подарить / завещать без взимания налогов на дарение или наследство.

Проблема : Дженн и Скотт имеют достаточно денег, чтобы купить очень маленький дом. Они взволнованы, но этого недостаточно, чтобы создать семью. Родители Дженн хотели бы помочь им внести первоначальный взнос за более просторный дом, но у них нет достаточно денег, чтобы просто отдать им наличные.

Решение : родители Дженн и пара заключают соглашение о долевом финансировании, по которому они разделяют расходы на покупку дома. Дженн и Скотт в конечном итоге получают дом намного большего размера с арендуемой квартирой.Дженн, Скотт и родители Дженн разделили расходы пополам, а затем Дженн и Скотт сдают в аренду половину дома ее родителей вместе с квартирой и оплачивают разницу. Родители могут вычесть свои расходы, а также проценты по ипотеке, налоги на имущество, страховку, техническое обслуживание и коммунальные услуги из деклараций по подоходному налогу. Кроме того, они могут вернуть свои деньги, когда Дженн и Скотт продадут дом и, надеюсь, получат прибыль от инвестиций.

Проблема : Йонас хотел бы купить квартиру, но не может самостоятельно претендовать на достаточно крупную ссуду из-за некоторых финансовых трудностей в прошлом.Его родители хотели бы помочь, но у них нет на это денег.

Решение : Его родители сочувствуют и видят, что он все растет и, наконец, отвечает за свои финансы. У них нет дополнительных денег, чтобы просто заплатить ему или дать ему взаймы, поэтому они соглашаются на ссуду, чтобы он мог претендовать на сумму, достаточно большую, чтобы заплатить за новую квартиру … и держат пальцы скрещенными, чтобы он не дефолт в ссуду.

Проблема : Жюстин учится в медицинской школе и планирует в конечном итоге заниматься медициной в том же городе.Она хотела бы иметь дом и начать свою жизнь, но не может себе этого позволить, пока учится в школе. Ее родители платят ей за квартиру и считают, что деньги потрачены зря. Они хотели бы просто купить ей дом и подарить его ей, но при этом хотят избежать налогов на дарение / наследство.

Решение : родители Жюстин в конечном итоге покупают дом в городе, где она живет, с дополнительной спальней, в которой они могут оставаться, когда они навещают. Каждый год они дают ей процент владения домом, равный 28000 долларов (14000 долларов на одного родителя), пока Жюстин в конечном итоге не станет владеть всем домом.Поскольку каждый из них остается под годовым освобождением от налога на дарение в размере 14000 долларов, их постепенная передача дома ей не уменьшает пожизненное освобождение в размере 10,9 миллиона долларов (5,45 миллиона долларов для физических лиц), которые они могут дарить / завещать без взимания налогов на дарение или наследство.

Задача : Кевину уже за двадцать, и он собирается купить дом. Он изучил некоторые из своих возможностей и считает, что лучший путь для него — получить ипотеку с регулируемой процентной ставкой на дом, а затем перевернуть ее, прежде чем ставка вырастет, и использовать свою прибыль для покупки дома, который ему действительно нужен.Единственный дом, который он может себе позволить, находится в плохом районе, но его это устраивает. Его родители хотят помочь ему, но не хотят финансировать плохое решение. В любом случае, у них на самом деле не так много денег.

Решение . Родители Кевина решили, что лучший подарок, который они могут ему сделать, — это дар знания. Они садятся, исследуют его варианты и знакомят его со специалистом по недвижимости, который объективно анализирует его план. Специалист по недвижимости объясняет, что маловероятно, что он сможет перевернуть дом в плохом районе до того, как вступят в силу более высокие ставки.Кроме того, маловероятно, что в этот момент у Кевина будет достаточно капитала в доме, особенно если его стоимость снизится, чтобы его рефинансировать. Вместо этого Кевин покупает крошечный стартовый дом в хорошем районе и планирует провести ремонт, который повысит его стоимость.

Часть 2: Ссуды вашим детям для покупки

Ссуда ​​денег для первоначального взноса за дом — это, вероятно, первое, что приходит на ум, когда вы думаете о помощи ребенку с домом.В таких ситуациях термин «ссуда» используется довольно свободно, не задумываясь о том, что на самом деле означает ссуда. Самая большая проблема, с которой сталкиваются родители, — это заставить своих детей выплатить ссуды и, как следствие, негодование, которое накапливается из-за невозврата ссуд.

Если вы действительно ожидаете возврата денег, или, по крайней мере, формализовать акт ссуды, или просто защитить свои отношения с ребенком, вам нужно будет создать юридический документ, который устанавливает условия ссуды и платежа. расписание.Делая это, вы не только гарантируете, что вам вернут деньги, но и сможете создать стабильный поток дохода с процентной ставкой, которая ниже, чем то, что взимает банк, но выше, чем то, что вы могли бы получить от инвестиций.

Преимущества:

• Удовольствие от того, что ваш ребенок поселился в доме.
• Хорошая стратегия, если вам нужно вернуть свои инвестиции при выходе на пенсию.
• Подходит для ребенка, который чувствует, что большой подарок даст его или ее родителям решающий фактор в его жизни, находится под слишком большим давлением или просто не хочет чувствовать себя в долгу перед родителями.
• При предоставлении ссуды проценты могут быть больше, чем родитель получил бы по вложениям, но меньше, чем ребенок будет платить по ипотеке. Конечно, это следует обсудить с налоговым инспектором.

Минусы:

• Родители не могут просто вытащить деньги из дома, как если бы они вкладывали деньги в паевой инвестиционный фонд.
• Создание ситуации, когда ребенок должен деньги, может усугубить отношения родитель / ребенок.
• Если ребенок не выплачивает или пропускает платежи, он вряд ли будет применять залоговое право, таким образом, делая залоговое удержание пустой угрозой.

Гарантии:

Само собой разумеется, что вы должны составить юридический документ с юристом и все прописать. Это не только укрепляет соглашение между родителем и ребенком, но также проясняет ситуацию с юридической точки зрения и предотвращает будущие споры, если у вас есть другие дети или вы скончались и вам нужно выяснить свое имущество.

Вы также хотите создать юридический документ, в котором указывается, что эта сумма является ссудой, чтобы предотвратить конфликты по наследству в будущем. Например, если вы умрете до того, как ссуда будет выплачена, другие братья и сестры могут посчитать ссуду подарком и потребовать вычитать ее из части наследства, принадлежащей этому брату или сестре. Лучше всего определить вещи как можно подробнее сейчас, чтобы предотвратить проблемы позже.

Родитель всегда должен взимать проценты по ссуде, даже если они намереваются в конечном итоге простить ссуду.Это не только поможет преподнести вашему ребенку финансовый урок, но и защитит вас от IRS, если сумма ссуды превышает 13 000 долларов и вы прошли аудит.
Если вы в конечном итоге решите дать ссуду, не подвергайте опасности свое будущее. Некоторые специалисты по финансовому планированию рекомендуют не связывать более 3-5% своего имущества в детском доме.

Вниз по дороге:

У людей есть много причин для того, чтобы одолжить ребенку деньги, а не подарить им. Для некоторых это дать ребенку чувство ответственности за себя и свои финансы.Если это так, и вы уверены, что ваш ребенок несет ответственность, вы можете простить оставшуюся часть ссуды и подарить ее ребенку.

С другой стороны, ссуда могла настолько обострить отношения, что родитель просто предпочел бы уйти от нее. После безуспешных попыток изменить график платежей или распределить платежи или снизить их, вы также можете просто назвать это подарком и уйти.

Конечно, если ваш ребенок не может или не хочет погасить ссуду, вы можете списать убыток по налогам как безнадежный долг и подать на своего ребенка в суд и, возможно, лишить его права взыскания.Если ты действительно хочешь пойти по этому пути! Подобная ситуация лишь подчеркивает опасность ссуды ребенку, который может вести себя, ну, ну, ну, ну, ну, ну, ну.

Часть 3: Дарение денег в качестве первоначального взноса

Если у вас есть деньги и вы хотите помочь своему ребенку купить дом, многие эксперты рекомендуют просто отдать его своему ребенку, без каких-либо условий. «Я думаю, что это личное решение, которое будет сильно отличаться от семьи к семье», — говорит Дэвид Веливер. «Причина, по которой я рекомендую подарок, а не ссуду, состоит в том, что проще говоря, он чище.Друзья и семья должны быть друзьями и семьей. Банки должны ссужать деньги ».

Хотя выгода от предоставления ребенку денег в качестве первоначального взноса очевидна, одна из наиболее веских причин — помочь им внести полную 20% -ную оплату. Это позволит вашему ребенку получить более высокую ставку по ссуде и избежать оплаты частной ипотечной страховки или PMI.

Если вы не можете позволить себе помочь им в размере полных 20%, но все же хотите помочь своему ребенку избежать PMI, вы можете помочь ему получить ссуду 80-10-10.В этом виде ссуды заемщик закладывает 10%, банк дает ссуду 80%, а затем заемщик берет еще 10-15% ссуды. Один из способов, которым могут помочь родители, — это дать своим детям вторые 10-15%. Также ребенку необходимо внести не менее 5% первоначального взноса, хотя это тоже может быть подарок.

Хотя может показаться, что просто отдать деньги должно быть легко, большие подарки могут сами по себе создать проблемы для состоятельных людей. Согласно действующему (2017 г.) закону, физическое лицо может дарить или завещать другим до 5 долларов.45 миллионов в течение всей жизни без введения федеральных требований по налогу на дарение или наследство. Для пары эта цифра увеличилась вдвое — до 10,9 миллиона долларов. Таким образом, деньги, отданные вашим детям в качестве первоначального взноса или помощи по ипотеке, могут уменьшить сумму, которую вы могли бы вложить в траст, или они могли унаследовать без налогов.

Однако есть исключение, которое позволяет вам дарить до 14 000 долларов в год (28 000 долларов для пары) любому количеству лиц, не считая пожизненного освобождения.Поэтому, если вы хотите подарить своему потомству деньги в качестве первоначального взноса и не хотите сокращать свою пожизненную льготу на сумму 5,45 долларов / 10,9 миллиона долларов, вы можете распределить подарок на несколько лет.

Налоги на дарение обычно несет даритель. Денежные подарки не считаются частью дохода получателя для целей федерального подоходного налога.

Льготы по налогу на дарение со временем увеличиваются с инфляцией. Приведенные выше цифры относятся к 2017 году.

Одним из преимуществ предоставления денег является то, что они позволяют родителям отдать часть своего имущества, пока они живы.Это может снизить налоги на наследство (за счет уменьшения количества передаваемого имущества), когда они в конечном итоге уйдут.

Преимущества:

• Дарить деньги вместо того, чтобы давать взаймы, позволяет родителям избежать возможных проблем в их отношениях с детьми.
• Материнская компания не обязана требовать погашения кредита.
• Если родитель может внести авансовый платеж в размере 20% или помочь ребенку собрать эту сумму, ребенок получит более высокую ставку и сможет избежать уплаты PMI.
• Денежный подарок может быть авансом на наследство ребенка, что поможет ему избежать уплаты налогов на наследство.

Минусы:

• Крупный денежный подарок может дать некоторым детям чувство собственного достоинства. Если вы думаете, что подарок развратит чувство финансовой ответственности вашего ребенка, вам нужно установить твердые ограничения.
• Дарение усложняет ситуацию, когда у кредитора есть правила в отношении суммы первоначального взноса, который может быть подарком.Многие кредиторы согласны с первоначальным взносом в виде подарочных денег, если у них есть какое-то «подарочное письмо» от дарителя, в котором объясняется родство, сумма и адрес собственности, для которой он будет использоваться.

Safeguard / Down the Road

«Важная гарантия, — сказала Кристина Макферсон, адвокат из Калифорнии, специализирующаяся на семейном праве, — состоит в том, чтобы убедиться, что (1) кому будет подарен подарок, (2) если это подарок или ссуду, и (3) если он предназначен для выплаты окончательного наследства ребенка.”

Уточнение подарка важно по ряду причин. Одна из наиболее важных причин — предотвратить ссоры между братьями и сестрами в будущем, особенно в случае вашей смерти.

«Если это предполагаемая авансовая выплата наследства ребенка, то также проясните это», — сказал Макферсон. «Если есть другие дети, которым не достали дома, и пора делить поместье, то отсутствие ясности до того, как родителей не будет рядом, чтобы ответить на вопросы, может вызвать настоящую семейную рознь.”

Разъяснение также помогает в случае развода, особенно если вы собираетесь подарить подарок своему ребенку, а не его или ее супругу. «Если пара в конце концов разводится, и это не ясно в письменной форме, — сказал Макферсон, — то выиграет будущий бывший супруг, что обычно не устраивает бывших родителей мужа».

Часть 4: Покупка дома или инвестирование в него

Если родителю необходимо сохранить свои деньги для выхода на пенсию или он не может дать деньги взаймы, они все равно могут помочь своему ребенку, заключив договор аренды или вложив средства в дом.Как всегда, у каждой стратегии есть свои плюсы и минусы.

Сопоставление
Договор аренды — это когда родитель помогает своему ребенку получить договор аренды, на который в противном случае они не имели бы права. Большинство экспертов настоятельно рекомендуют родителям избегать такой ситуации. Это имеет смысл. Если человек не может позволить себе получить ссуду самостоятельно, он может оказаться не в состоянии нести финансовую ответственность. «Если покупателю жилья нужен соруководитель, это потому, что он или она не могут претендовать на получение ипотеки в одиночку», — говорит Дэвид Веливер.«Банк может одобрить ссуду, но это не меняет того факта, что покупатель жилья не имеет права владеть ссудой».

Если ребенок не выполняет свои платежи, ответственность за него полностью ложится на родителя. «Если помощь заключается в совместном подписании ссуды, то они могут оказаться на крючке на всю сумму ссуды, если ребенок не выполнит свои обязательства, станет банкротом, скончался и может пострадать от кредитных ударов из-за просроченных платежей», — говорит Дэниел Принц, член семьи Сан-Франциско. Поверенный по имущественному планированию из Диего. «Их инвестиции могут быть потеряны из-за того, что кредиторы ребенка лишат права выкупа дома без какого-либо другого обеспечения.”

Наличие родителя в аренде может иметь неприятные последствия и для ребенка. «И наоборот, у ребенка могут возникнуть проблемы, если родителю (-ям) потребуется подать заявление на государственную помощь, а дом является одним из их активов», — говорит Кристина Макферсон. «Лучше не иметь родителей и детей вместе в сфере недвижимости, за исключением очень специфических обстоятельств или при тесной помощи надежного и опытного юриста по планированию недвижимости».

Инвестиции в дом:
Инвестиции в дом — хорошая стратегия для родителей, которым нужно вернуть деньги и, возможно, заработать немного денег на доме в долгосрочной перспективе.Это также хорошая стратегия, если родитель хочет инвестировать сумму, превышающую годовой налог на дарение.

Одним из самых популярных соглашений является соглашение о долевом финансировании (SEFA). В этом типе сделки родитель и ребенок совместно покупают дом. Обычно родитель является владельцем / инвестором, а ребенок — владельцем / жильцом. Затраты на владение домом и первоначальный взнос делятся пополам, а затем дети сдают в аренду долю дома родителей. Ребенок и родитель берут свою пропорциональную долю в удержании налога на имущество, технического обслуживания, ремонта и ипотечных процентов.

В этих ситуациях титул может быть сохранен множеством различных способов. Он может удерживаться 90% и 10%, 50/50 в качестве совместных арендаторов с правом оставшейся в живых, или если вы хотите, чтобы ваша часть перешла в ваше имение, а не вашему зятю или невестке в случае вашей смерти, вы могут иметь титул в качестве общих арендаторов.

Пособие на ребенка:

• Большой дом за меньшие деньги,
• Меньший первоначальный взнос.
• Более доступная стоимость владения.
• Может легче претендовать на ссуду.

Пособие родителю:

• Доход от аренды от (надеюсь) надежного арендатора.
• Более крупный инвестиционный портфель и большая доходность, чем могла бы быть доступна при некоторых консервативных инвестициях.
• Кредиторы классифицируют это как жилищную ссуду с более низкой процентной ставкой, а не как аренду имущества (даже если родитель собирает арендную плату).
• Материнская компания имеет право как на налоговые льготы владения арендуемой недвижимостью, так и на долю прибыли в случае продажи собственности.
• Арендные платежи облагаются налогом для материнской компании как собственника / инвестора. Однако родитель имеет право вычесть свою долю расходов, включая проценты по ипотеке, налоги на имущество, страховку, техническое обслуживание и коммунальные услуги, из деклараций по подоходному налогу.

В будущем: Когда дом продается, родители возвращают свои первоначальные вложения, а затем все оставшееся делится пропорционально вложению каждого человека.

Часть 5: Покупка недвижимости для ваших детей

Другая стратегия для состоятельных родителей — просто купить дом и передать его своему ребенку.Возможно, ваш ребенок учится в колледже, который не зарабатывает много денег и не может взять ипотечный кредит. Возможно, они просто не в той точке своей жизни, когда они могут взять на себя финансовую ответственность за домовладение.

В любой ситуации это не так просто, как просто купить дом и подарить его своему ребенку. Если дом оценивается более чем в 13000 долларов, а это, вероятно, так, будет взиматься 35% налог на дарение, что сделает все это не стоящим того. К счастью, есть способы обойти налоговый вопрос.А именно, что, если вы дадите своему ребенку долю в доме только на сумму 13 000 долларов в год до тех пор, пока общая сумма не сравняется со стоимостью дома?

Согласно действующему законодательству, максимальный размер подарка составляет 13 000 долларов США. Таким образом, если оба родителя ежегодно жертвуют эту сумму ребенку и его или ее супруге, она составляет 52 000 долларов. Выдайте им акт на любой процент от собственности, который представляет собой сумма ежегодно, пока пара не станет владеть всей недвижимостью на их имя. До тех пор, пока ребенок не станет владельцем собственности, он должен будет платить вам арендную плату в соответствии с вашей долей собственности, а затем вы получите налоговые льготы.

Пособие на ребенка: Пособие на ребенка не требуется придумывать какие-либо деньги для оплаты дома. Если они находятся в ситуации студенческого типа, когда у них нет кредита или дохода для совершения покупки, это может быть одним из единственных способов остаться вне рынка аренды.

Пособие для родителя: Родители платят подоходный налог с дохода от аренды, но, как домовладельцы, они также могут вычитать платежи по налогу на недвижимость, любое техническое обслуживание и ремонт, которые они оплачивают, расходы на амортизацию собственности и выплачиваемые ими проценты по ипотеке, если они взять ссуду на покупку.

Пособие для обоих: В зависимости от взаимоотношений между родителем и ребенком покупка может также быть способом для родителей иметь место для проживания при посещении ребенка, который учится в школе в другом городе. До тех пор, пока родители не используют покупку для того, чтобы каким-то образом влиять на финансы ребенка — и, честно говоря, это может быть проблемой — на самом деле это может быть средством их сближения, облегчая посещения с точки зрения логистики.

Часть 6: Дар знания

Не расстраивайтесь, если у вас нет средств заплатить первоначальный взнос вашему ребенку.Не все так делают. А у некоторых людей есть сбережения, чтобы помочь финансово, но они не хотят этого по какой-либо причине. В любом случае вы все равно можете оказать большую ценную помощь, наделив своего ребенка даром знаний.

Хотя «дар знания» звучит как дешевый отговорок, на самом деле это чрезвычайно ценная вещь. «Покупка дома часто является важнейшей финансовой вехой в жизни молодого человека», — говорит Дэвид Веливер. «Есть что-то ценное, чему можно научиться из дисциплины, необходимой для этого.«Хотя люди быстро находят личную вину в том, что у кого-то нет самодисциплины, необходимой для избежания финансовых проблем, мы часто не тратим время на то, чтобы по-настоящему научить людей тому, как контролировать свои финансы.

Это зависит от ребенка, но в некоторых ситуациях родитель, помогающий ребенку, на самом деле ничего не учит его в финансах. «Для многих молодых людей, — продолжает Веливер, — покупка дома является самым большим стимулом, который у них есть, чтобы сэкономить деньги и создать хорошую кредитную историю.Если они знают, что мама и папа просто позаботятся о том, чтобы у них был дом, они, возможно, не будут так склонны развивать эти хорошие финансовые привычки ».
Родители могут преподать ребенку множество уроков. Во главе списка стоит помощь детям по-настоящему понять важность заимствования в пределах того, что они действительно могут себе позволить, и не увязать в долгах без надобности.

Не думайте, что ваши дети уже знают все это. Если наш нынешний кризис на что-то указывает, так это на то, что многие люди не имеют твердого представления об основах личных финансов.Вы можете начать с того, что сядете и обсудите основные ежемесячные расходы вашего ребенка, включая расходы на мобильный телефон, задолженность по кредитной карте и платежи по страховке автомобиля. Поощряйте их пользоваться такими сайтами, как mint.com, и ставить цели по сбережениям и выплате долгов.

Часть 7: Гарантии

Когда вы занимаетесь своими детьми и финансами, отношения могут быть очень сложными. Желание заботиться о потребностях ребенка любой ценой — это естественный инстинкт. Однако вы должны установить некоторые четкие ограничения, чтобы защитить свои отношения с ребенком, имуществом и финансами.

Прежде всего, вам необходимо защитить свои собственные отношения с ребенком, а это означает, что вы не должны создавать ситуацию, которая потенциально может испортиться. «Вот почему я рекомендую родителям делать подарки наличными, а не ссуду», — говорит Дэвид Веливер. «Вот почему я не рекомендую оформлять совместную подписку. Вы можете составить юридический договор, в котором говорится, что ребенок должен маме и папе 25 000 долларов плюс 4% годовых, и, если ребенок не заплатит, мама и папа могут подать на нее в суд. Это, конечно, не снижает вероятность того, что композиция испортится (хотя это гарантирует, что, если она действительно испортится, она ДЕЙСТВИТЕЛЬНО испортилась!) »

Родителям также следует прояснить любые будущие проблемы с их имуществом.Идея состоит в том, чтобы свести к минимуму возможность судебного разбирательства между детьми по поводу смерти одного из родителей, четко обозначив желание родителей о помощи этому одному ребенку. «Действия родителей должны быть запечатлены в письменной форме, чтобы их можно было понять в контексте их имущественного планирования», — говорит Дэниел Принц. «Если это был подарок, нужно ли учитывать аванс в счет наследства при передаче имущества детям? Если это была ссуда, будет ли она прощена при переходе родителей или должна засчитываться в счет наследства? » Хотя родители часто не хотят думать о том, что может случиться, если они уйдут из жизни, прояснение таких вопросов значительно облегчит их уход для всех участников.

И последнее, но не менее важное: родители должны просто следовать нескольким основным правилам, чтобы не подвергать опасности свои собственные финансы. Конечно, это хорошо — помогать нуждающемуся ребенку, но это никому не поможет, если эта помощь приведет к истощению пенсионных фондов или сбережений. Вот несколько основных правил, которым нужно следовать:

• Не занимайте деньги под залог дома или пенсионные фонды.
• Использовать кассовые счета. Не ликвидируйте свои вложения.
• Не открывайте совместный счет с ребенком.
• Избегайте перезаключения кредитной карты или ссуды с ребенком — если ребенок не выполняет свои обязательства, ваш кредитный рейтинг будет поврежден, и банк придет за вами.
• Если вы все-таки перейдете на совместное подписание, по крайней мере, получите право собственности на собственность. Таким образом, вы будете владеть домом, если ребенок не выполнит свои обязательства, и вы сможете окупить вложения, продав или сдав его в аренду.
• Сохраняйте деловой стиль и с самого начала устанавливайте реалистичные сроки окупаемости. Заранее изложите свои ожидания и обязанности вашего ребенка, чтобы впоследствии избежать неприятных недоразумений.

Долгосрочные отношения с ребенком здесь действительно самое главное. Установив (и соблюдая) несколько жестких правил, вы убедитесь, что в будущем все будет лучше. Хотя ребенок может быть раздражен или расстроен в краткосрочной перспективе из-за того, что вы отказываетесь одолжить ему деньги или затащили его в кабинет юриста для оформления соглашения, эти чувства в конечном итоге пройдут!

Часть 8: Заключение

Помощь ребенку в покупке дома может быть одним из самых полезных дел, которые могут сделать родители.«Если родители могут позволить себе помочь своему ребенку купить дом без ущерба для собственных финансов и пенсионных планов, — говорит Дэвид Веливер, — то помощь своему ребенку в покупке дома может помочь ребенку быстрее устроиться и уменьшить размер задолженности. чтобы начать жизнь ».

Каким бы чудесным это ни было, необходимо принять меры для защиты финансов родителей и отношений между родителями и детьми. Когда в игру вступает семейная динамика, ситуация легко принимает плохой оборот.
Ребенку может казаться, что ему предложили слишком много или слишком мало, или что родительский подарок дает ему больше контроля над финансами ребенка. Также существует опасность того, что ребенок станет самодовольным и откажется от финансовой независимости, когда он будет знать, что он всегда получит одобрение на получение ссуды из первого банка мамы и папы, которую никогда не нужно будет возвращать.

Родитель может легко воспользоваться преимуществом, если одолжит больше, чем должен, или не получит обратно, что может вызвать недовольство.Существует также реальная опасность нехватки средств для выхода на пенсию или возникновения других будущих финансовых проблем из-за глупости опытного или безответственного домовладельца. Кроме того, отсутствие четкого объявления и описания каких-либо подарков или ссуд в юридических документах может привести к дальнейшим семейным конфликтам, когда придет время уладить наследство родителей.

Однако это не причины не помогать ребенку, а просто вещи, о которых нужно подумать, прежде чем вы слишком глубоко погрузитесь в процесс. Это может быть очень полезно для вас и вашего ребенка.Привести ребенка в дом и рассказать ему о личных финансах может быть эмоционально полезным, но также может быть и финансовое вознаграждение с точки зрения налоговых льгот, арендного дохода, процентного дохода и прибыли от продажи оцененной собственности.