Можно ли пенсионеру получить налоговый вычет за лечение – как происходит возврат процентов, а также можно ли получить компенсацию за медицинские услуги на их родителей?

Содержание

Налоговый вычет на лечение родителей-пенсионеров

К сожалению, рано или поздно наступает тот день, когда нашим маме или папе требуется врачебная помощь, а мы сталкиваемся с платной медициной и как следствие, идем оформлять налоговый вычет на лечение родителей-пенсионеров.

Почему последнее утверждение так актуально? Потому что эпоха качественной бесплатной медицины уходит в прошлое, а возможность получить дополнительные средства становится необходима как никогда.

Давайте рассмотрим, как воспользоваться правом на налоговый вычет в случае, когда болеют наши самые близкие люди — родители.

Оглавление статьи

Проблема пенсионеров или почему платят дети

Почему мы берем именно случай пенсионера? Потому что именно этой категории граждан сложно получить вычет самостоятельно. Пенсионеры не платят НДФЛ со своего дохода (пенсии), и по этой причине они не могут претендовать на возврат налога.

Разрешите эту ситуацию рассмотреть на примере семьи Звездочкиных. Есть папа Лев Борисович, пенсионер и, к сожалению, пациент платной клиники. А еще есть сын Андрей Львович, вполне обычный семьянин, сотрудник какой-нибудь компании «Н». Главное для нас, Андрей получает белую зарплату и платит налоги.

Конечно, существуют исключения, когда Лев Борисович может оформить налоговый вычет сам, и помощь детей не потребуется. Это происходит в случаях:

  • работающего пенсионера;
  • при наличии любого дохода, с которого выплачено 13% государству.

Так или иначе, если пенсионер Звездочкин выплатил НДФЛ в текущем году, он может претендовать на возврат налога за лечение, которое в этом же году и прошел. Условия, с которыми придется столкнуться, будут стандартными, как и для всех налогоплательщиков.

Если же выплат налога не было или сумма маленькая, выгоднее обратиться за помощью к детям.

Сколько можно вернуть

Государство предоставляет возможность оформить вычет не только за расходы на свое лечение и медикаменты, но и родителей, супруга/супруги или детей до 18 лет. Этим и будут пользоваться наши Звездочкины.

Ведь гораздо проще ситуация складывается, если в налоговую инспекцию обращается человек, имеющий официальную заработную плату. А  Андрей Звездочкин имеет право на возврат 13% от потраченных на докторов денег.

Можно неработающему пенсионеру прибегнуть к помощи других родственников. Но в данной статье мы рассматриваем возможность возмещения налогового вычета именно на родителей-пенсионеров.

Нам необходимо разобраться с ограничением этой суммы. Независимо от любых обстоятельств, налогоплательщик не может получить больше, чем он выплатил в бюджет. То есть если Звездочкин-младший при зарплате в 20 000 р. перечислил государству 20 000 р.*13%*12 мес = 31 200 р., то сколько бы ни стоило лечение папы, эта сумма – «потолок» к возврату.

С другой стороны, государство тоже не позволяется увлечься. Максимально возможный вычет в течение года составляет 120 000 р. Эта сумма может быть распределена между расходами на лечение, образование, пенсионные накопления или благотворительность.

Итак, какие бы цены ни были в клинике, фактически Андрей получит не более 120 000*13% = 15 600 р.

Единственное исключение, когда ограничение в 120 000 р. не действует – дорогостоящее лечение, обычно это сложные операции или тяжелые заболевания. Относятся проводимые процедуры к категории дорогостоящих или нет, можно узнать из специального списка, который есть в любой клинике.

Зато, если лечение отца растянется на долгое время, компенсировать часть расходов можно каждый год, пока есть отчисления с зарплаты.

Как вернуть налог за лечение родственников

Итак, чтобы после обращения к врачам получить вычет, надо знать:

  • у клиники должна быть лицензия на оказание услуг;
  • пройденные виды услуг должны входить в список, утвержденный правительством;
  • если приходится приобретать лекарства, то последние должны быть назначены врачом и также входить в специальный список.

Ссылка на эти списки есть в разделе выше. Остановимся лучшее подробнее на том, что еще нужно знать об оформлении вычета.

Выходя из медицинского учреждения, необходимо не забыть договор на оказание услуг и справку об оплате. Все платежные документы обязательно должны быть оформлены на того, кто пойдет в налоговую. В нашем случае это сын-Андрей, а не пациент-папа.

К итоговому пакету документов нужно добавить подтверждение родства с пациентом, для Андрея – свидетельство о рождении.

Сроки возврата

Что касается сроков возврата, вычет за лечение оформляется за тот год, в котором были расходы на медицинские услуги.

Так, если обратиться к врачам пришлось в 2016 году, то за этот период и будут собираться документы (например, Андрею понадобится справка 2-НДФЛ за 2016 год). Получить вычет будет возможно уже в 2017 году.

Но можно немного ускорить процесс получения социального вычета. С 2016 года это можно сделать у себя на работе, почти сразу после окончания лечения. Но подробнее об этом речь идет в отдельной статье.

«Срок давности» возврата налога за лечение составляет три года. То есть после трат 2016 года, обращение в налоговую может состояться в 2017, 2018 или 2019 годах, дольше затягивать нельзя.

Что еще важно

Оформляете вы налоговый вычет за собственное лечение или лечение ваших близких – разница в процедуре невелика. Главное, у вас есть возможность немного облегчить бремя платной медицины. Ну и, конечно, важнее всего – сберечь здоровье родных людей на долгие годы.

Если Вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂

Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.

И обязательно будьте здоровы сами, и пусть этому следуют все Ваши близкие родственники!  😀

nalog-prosto.ru

список, за что и сколько раз можно оформлять, порядок возврата НДФЛ для неработающих

Довольно часто пожилые люди прибегают к оплачиваемым услугам медицины. Ведь количества процедур, которые включаются в бесплатный, гарантированный государственными органами список, чаще всего недостаточно. Вычет по налогу на предоставление лечения старикам на пенсии предоставляется лишь в ситуации, когда человек выплачивает или раньше выплачивал определенный налог с собственной прибыли. Можно ли и как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение?

Кто обладает правовыми полномочиями на предоставление вычета

Было бы здорово возвратить хоть малую долю потраченных финансовых средств. И это возможно. Государственные органы дают такие льготы по налогу, как вычет в социальном плане.

Налоговый вычет на обеспечение себе лечения находится в группе социальных привилегий. Их способны обрести плательщики налогов, которые в момент получения медпомощи обладали прибылью, облагающейся в количестве 13%.

Наибольшая сумма вычета в медучреждении на данный момент равна 120 тыс.р. Это означает, что вне зависимости от настоящего количества расходов максимальный размер помощи от компетентных органовне может быть больше 15600 руб.

Однако подобные границы не распространяются на дорогостоящие медицинские процедуры, которые находятся в списке, утвержденном Правительством России. Если оказанная услуга считается довольно дорогой, и в справке медучреждения стоит кодировка под номером 02, то реально возвратить налоговый вычет с полной цены лечения, исходя из Налогового Кодекса.

Так как же оформить возвращение? Для этого пенсионеру необходимо заняться сбором важной документации для налоговой инспекции, которая подтверждает его затраты на цели медицины, а также заполнить декларации по форме 3-НДФЛ.

Кроме пенсии, некоторые неработающие пожилые люди обладают прибылью, которая будет обложена НДФЛ. Самыми распространенными считаются такие источники увеличения бюджета семьи:

  1. Официальная сдача недвижимости в аренду.
  2. Продажа средства передвижения или квартиры, которые имелись в собственности меньше трех лет.
  3. Предоставление пенсии не из бюджета ПФ России.

Присутствие подобных источников прибыли помогает им притязать на обеспечение льготами по налогам от государственных органов или сократить налогооблагаемую базу благодаря затратам на услуги.

Оформление возмещения осуществляется в общем распорядке. К типовому пакету документации для ФНС необходимо прикладывать бумаги, подтверждающие родство. Справка из лечебного заведения о размере понесенных затрат должна быть оформлена на имя родного, который будет оформлять возврат НДФЛ.

Порядок осуществления вычета по налогу на услуги лечебного заведения для работающих пенсионеров ничем не будет отличаться от оформления документов наемными сотрудниками. В отдаваемой в службу по взысканию налогов декларации не стоит обозначать количество пенсионных начислений, а лишь зарплату.

К написанной выше документации стоит приложить заявку по определенной форме, в которой обозначить данные для перевода назад финансов с НДФЛ. Это может быть пенсионная карта или сберегательная книжка.

В итоге сумму на лечение способны возвратить жители России, которые работают официально или получают иной доход. Само определение вычета по налогу предполагает, что человек, который начал процедуру оформления вычета, должен обладать определенной прибылью.

Условия предоставления льготы

Сущность получения вычета заключается не в том, что будет возмещена определенная часть затрат на то, чтобы лечить себя. Она в том, что налог по прибыли, который был выплачен человеком в отчетном периоде, реально сократить на конкретную величину. Это подразумевает, что основным условием для предоставления вычета является имеющийся НДФЛ. Главной прибылью человека, вышедшего на законный отдых, считается пенсия, не облагаемая подобным налоговым платежом.

У пенсионера есть возможность возмещения доли расходов на лечение:

  1. Когда он занимается физическим трудом на определенном предприятии.
  2. Когда он не трудится, однако в течение отчетного периода имел определенный доход. К примеру, продавал собственность или передавал ее в аренду.
  3. Когда осуществляется возврат налога за лечение пенсионерам, особенно неработающим, и они не получают какой-то срок других выплат, помимо пенсионных, вычет способен оформить муж или жена пенсионера, сын или дочь.

Следовательно, термин «налоговый вычет» реально применять по отношению к старикам, которые желают пройти лечение в больнице или поехать в санаторий и частично вернуть свои деньги за счет Пенсионного Фонда.

Список медуслуг и количество вычета по налогу

По частям получить компенсацию реально на такие расходы пенсионеров, как:

  1. Траты на медстрахование.
  2. Выплата за услуги врача.
  3. Расходы на препараты. Лекарственные средства, которые были прописаны доктором, обязаны находиться в специализированном списке, который был утвержден Правительством России.

Так сколько будет составлять выданная сумма? Размер вычета имеет определенную границу в размере 120 тысяч руб. в год по недорогому лечению. Как было сказано выше, за дорогие услуги ограничения по возврату не предусмотрены. Но подобный вычет не может оказаться больше годовой прибыли пенсионера или родственников (в ситуации, если услуги за медицинскую помощь оплачивали дети, и они же и станут получателями налога).

Список дорогостоящих видов лечения включает множество позиций, основные из них:

  1. Операция по пластике.
  2. Лечение бесплодия.
  3. Хирургическое вмешательство вследствие аномалий с рождения и пороков развития.
  4. Протезирование суставных сумок.
  5. Лечение сложных типов диабета.
  6. Протезирование в целом.

При дорогом медицинском обслуживании зачастую нужно приобретать материалы, и данные затраты также реально возместить, если будут соблюдаться такие условия:

  1. Медицинским учреждением выдается справка с кодировкой 2.
  2. Покупка протезов, лекарственных препаратов и многого другого из-за старости происходило за счет пациента. Вследствие неспособности больничного учреждения предоставить дорогостоящие медикаменты, которые нужны для возобновления здорового состояния.
  3. В больнице выдается справка, что без приобретения расходных материалов дорогое лечение было бы невозможным.

Правовые полномочия на компенсирование за лечение у тех, кто оплачивает налог на доходы физических лиц, появляются каждый год. Если визит стоматолога для протезирования зубов или окулиста для лечения глаз осуществляется редко, и клиент несет определенные денежные расходы на поддержание своего здорового состояния, он может покрывать их по частям ежегодно.

Количество и пределы вычета

Наибольшая величина вычета по недорогому лечению равна 120 тыс. руб. Это не значит, что пенсионеру или пенсионерке будет выдаваться обозначенная сумма. Им возвратят только 13% от вычета налога.

Однако имеется еще одна граница по стоимости возврата – его объем не может быть выше прибыли, которая была заработана лицом, претендующим на получение привилегии.

К примеру, зарплата пенсионера, который работает, за полгода была равна 270 тыс. р. В сентябре он осуществил затраты в величине 50 тыс. руб. на лечение у стоматолога.

Так как посещение данного врача не относится к дорогому лечению, по нему будет действовать ограничение в 120 тысяч. Сумма, которая была затрачена на больницу, меньше данной границы и меньше суммы прибыли пенсионера за определенный срок. А это означает, налоговое отчисление будет составлять 50 тысяч рублей.

После получения всей нужной документации органы налоговой службы пенсионеру смогут возмещать по частям последние расходы на лечение в количестве 50000*13%, равных 6500 рублей, которые и не подлежат налогообложению.

Порядок оформления льготы пенсионером, требуемая документация

Пенсионер, не получающий никакой иной доходности, помимо государственных начислений, не может надеяться на предоставление вычета. Однако, если при выходе на заслуженный отдых человек продолжил осуществлять свою работу, то он имеет право по долям возмещать собственные расходы на лечение. Дети, которые работают, также могут обрести возврат НДФЛ за лечение родителей пенсионеров или ветеранов. Так, стоит рассмотреть порядок оформления данных средств.

Этап оформленияСодержание
Этап 1. Сбор необходимой документацииНужно собрать:

1.     Ксерокопию паспортных данных.

2.     Декларацию 3-НДФЛ.

3.     Справку о перечислении подоходного налога за отчетный срок.

4.     Заявку на получение средств в свободной форме.

5.     Документацию, которая подтверждает покупку медицинских препаратов, выплату за услуги больницы и иное.

6.     Оригинальный документ и ксерокопию соглашения с медицинским учреждением.

7.     Лицензионные данные больницы на предоставление платных услуг.

8.     Справка медучреждения о цене за предоставленные услуги.

9.     Предыдущий рецепт доктора на купленные препараты

Этап 2. Заполнение формы 3-НДФЛДекларацию реально написать при использовании одного из нескольких вариантов:

1.     Скачивание бланка на сайте налоговой службы и заполнение его дома.

2.     Обращение в ФНС индивидуально, получение там специального бланка и его заполнение на месте.

3.     Использование услуг компании, которая специализируется на заполнении 3-НДФЛ

Этап 3. Подача документацииДокументацию нужно подавать в налоговый орган одним из удобных способов:

1.     Передача документов лично. Метод обладает определенной отрицательной стороной – трата времени. Положительный момент – сразу же быть осведомленным, вся ли документация собрана, и грамотно ли она оформлена.

2.     Отправление почтой. При такой ситуации важнейшим является составление описи бумаг.

3.     Документацию разрешено подать через доверительного гражданина

Этап 4. Вывод итогаДля того чтобы проверить и обработать список поставленной документации, ФНС нужно 90 суток. По окончании данного периода заявителю предоставляется письмо о принятом решении. Когда итогом будет отказ, он должен быть аргументированным и иметь вескую причину, ссылки на законы. В ситуации когда решение выставлено в благоприятную сторону, средства будут зачисляться не позже месяца после принятого постановления

В ситуации когда вычет будет оформляться трудящимся родным, на попечительстве которых находится пенсионер, то стоит прикладывать утвержденные в нотариальной конторе ксерокопии документации, подтверждающей родственные связи.

Образцы документации

Вся информация о заявителе включается в декларацию по налогам. Пенсионер, как и иной житель России, способен применять один из нескольких методов приобретения и написания документации.

Скачать бланк можно на официальном сайте налоговой службы, на котором расположены лишь правильные на данный момент формы.

Особенности при получении вычетов по налогу пенсионерами

Стоит перечислить другие льготы по налоговой базе, которые государство готово давать пенсионерам.

  1. Традиционный вычет. Величина денежных средств будет находиться в зависимости от количества несовершеннолетних детей и студентов. Данная льгота актуальна до окончания месяца, в котором прибыль пенсионера составляет больше 280 тыс. р. (вычисление осуществляется в растущей степени с начала периода).
  2. При пожертвованиях. Вычет приравнивается к величине зарплаты, растраченной на пожертвования. Его размер не может бытьбольше 25% от количества дохода, который определялся в налоговом периоде.
  3. Если оплачена учеба в образовательном учреждении. Данное право у пожилого человека есть, когда он платит за свое или чужое обучение (ребенка, внука). Размер вычета рассчитывается по осуществленным выплатам. Однако ограничение все же имеется: 120 тыс. при оплате за свое обучение и 50 тыс. рублей за ребенка.

Стоит сделать вывод, что для предоставления мед. вычета по налогу необходимо, чтобы у пенсионера присутствовали заработки, которые будут облагаться по стандартной ставки. Таковыми могут считаться перечисления от первостепенной работы и от других источников (к примеру, от сдачи собственности в аренду).

Компенсацию за пенсионера, который не работает, могут оформлять его ближние родные. Пенсионеру вполне реально заработать сумму, которую он может затратить на собственное здоровье в лечебном заведении. Это является отличной возможностью, хотя государству все же стоит увеличить процент возврата денег. Тем более важно пересмотреть законодательство по отношению к неработающим пенсионерам, так как им в особенности данный возвращенный налог будет полезен. В целом получение медицинских услуг для стариков является доступным, так как соответствующие органы регулируют предоставление средств для пожилых людей.

pravklient.ru

Как воспользоваться вычетом на лечение неработающему пенсионеру?

Прочитала на вашем сайте, что для вычета на лечение необходимо подавать справку 2-НДФЛ с работы. А как быть, если платного лечения было много, а я — не работающий пенсионер?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Здравствуйте, Татьяна.

Получить вычет на лечение вправе налогоплательщик, с заработной платы которого удерживался НДФЛ 13%. Т.к. вычет на лечение это не льгота, а возможность вернуть налог ранее удержанный. Поэтому неработающие граждане и пенсионеры, не могут получить социальные вычеты. За родителя может получить вычет его работающий ребенок.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Большое спасибо за ответ! Еще вопрос: а работающий муж может получить вычет за неработающую жену?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна,да, т.к. согласно подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ, гражданин вправе получить возврат налога за лечение, в сумме, уплаченной за налоговый период (год) за: свое лечение, лечение супруги (супруга), родителей, детей в возрасте до 18 лет;

Обращаю ваше внимание, что документы в таком случае должны быть оформлены на имя супруга. Посмотрите порядок получения вычета на лечение.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

И еще вопрос: если я стала пенсионером только с сентября 2014 года, а до конца мая 2014 года работала, но на маленькой зарплате, налог с которой не перекроет вычет на лечение, как быть в этом случае? Можно ли часть вычета «закрыть» уплаченным налогом с января по май, а остальное чтобы получил работающие ребенок или муж?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна, например, расходы на мед.услуги составили 100 тыс. руб. в 2014 году. То вы можете подать на вычет от себя на определенную сумму (относительно вашего дохода за период работы в 2014 году), а другую часть расходов оформить на супруга. Нельзя просто передать остаток вычета или перенести его. Опять же это зависит от самого вида лечения, можно ли разделить по расходам эту сумму, сможет ли мед.учреждение оформить несколько договоров и справок на оплату услуг.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Благодарю за ответ! 

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Прошу прощения, не совсем поняла: какие документы должны быть оформлены на имя супруга? Дело в том, что в клиниках отказываются выписывать квитки на другого человека (на мужа или на сына), если лечение и обследование проводилось не им, а мне! Как тогда быть? И второй вопрос — если вычет — это не льгота, а возможность вернуть налог, ранее удержанный, получается, что я как неработающий пенсионер и вычет по ипотечным процентам получить не смогу? Тогда тут тоже возникает закономерный вопрос: кредит в банке — на мое имя, плачу его тоже я, в справке, выданной банком, так все и написано. Как же тогда оформлять вычет?!

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна, чтобы получить вычет на лечение необходимо подтвердить его документами (ссылку я вам давала ранее на документы). В противном случае, вашему супругу откажут в вычете, он должен фигурировать как плательщик, иначе у него нет основания получать вычет.

Что касаемо вычет по ипотечным процентам, если и вы и супруг являетесь собственниками жилья, по которому получаете имущественный вычет, неважно на чье имя оформлен кредит, ваш муж получит имущественный вычет. А что касаемо вас, зависит когда вы вышли на пенсию, в каком году у вас возникло право на вычет, начали ли вы уже получать вычет или нет.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Большое спасибо за терпение! :-)) По вычету на лечение поняла. Теперь помогите мне, пожалуйста, разобраться с вычетом по ипотечным процентам. Дело в то, что замуж я вышла недавно — в августе 2014 года. Квартиру же купила в декабре 2010-го, собственник — только я. В 2011-м году, когда еще работала на производстве, получила имущественный вычет по купленной квартире, а потом каждый год получала вычет по уплаченным процентам. В первом квартале 2015 года мне необходимо сдать декларацию и написать заявление на очередной вычет. А как теперь быть, если с января по май 2014 г. я работала на малооплачиваемой работе, с сентября — официально на пенсии, при этом являюсь единственным собственником купленного жилья, кредит оформлен на меня и ежемесячные платежные документы также подтверждают, что плательщиком по кредиту являюсь именно я? Можно ли каким-то образом выкрутиться из этой ситуации, приложив договор о сдаче в аренду нежилого помещения? С января 2014 г. я зарегистрирована в налоговой как ИП, при этом вид деятельности так и звучит: сдача в аренду нежилого помещения. Каждый квартал аккуратно платила налог в пенсионный фонд и налоговую (я на упрощенке в 6%).

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна, добрый день. Сразу скажу вам, что статус ИП ра упрощенной системе не является основанием для возврата НДФЛ.

Ваше право на вычет по квартире возникло в 2010 году и вы вычет регулярно получали. А теперь, когда вы стали неработающим пенсионером и у вас нет доходов, вы сможете перенести остаток вычета (как раз речь идет об уплаченных процентах), то есть, продолжить получение вычета, на 2009, 2008 и 2007 годы. Надо вам будет запросить у работодателя справки за эти годы.

Ответ налогового эксперта Суфиянова Татьяна

от 29 декабря 2014 г.

Огромное спасибо за бесценную информацию! Но (прошу прощения!) — после прочтения последнего ответа автоматически возникли еще два вопроса: 1. Вы пишете, что теперь, когда я стала неработающим пенсионером и у меня нет доходов, я могу перенести остаток вычета (речь идет об уплаченных процентах), то есть продолжить получение вычета, на 2009, 2008 и 2007 годы, для чего нужно взять справку у работодателя. Вопрос следующий: ипотечный кредит мне платить еще три года — в 2015, 2016 и в 2017-м. Получается, что при подаче декларации за эти годы я автоматически должна переносить остаток вычета и просить у бывшего работодателя справки за еще более ранние годы работы в организации — за 2006, 2005, 2004 и т.д.? 2. Право переноса остатка вычета распространяется исключительно на ипотечные проценты или на лечение тоже?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна, право перенести вычет на три года назад дается один раз, поэтому в вашей ситуации, по мере уплаты процентов вы не сможете в полной мере воспользоваться вычетом по процентам. Только за те года, которые указала моя коллега Татьяна.

Право переноса вычета дано пенсионерам только в отношении имущественного вычета, на социальные вычеты не распространяется.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Большое спасибо за разъяснение! А скажите, пожалуйста, если я не буду писать заявление в налоговую за 2013 год по уплате ипотечных процентов, а сделаю это позднее сразу за 3 налоговых периода — 2013, 2014 и 2015 гг., я смогу в этом случае воспользоваться правом переноса вычета на три года назад? И еще вопрос, не касающийся ипотеки: если один раз в налоговую подано заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения в размере 6% (при регистрации ИП), я должна это заявление каждый год писать, или оно — на бесконечно долгое время?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Татьяна, мое мнение, чем дольше вы будете откладывать перенос вычета, тем маловероятее, что вам одобрят его получение, т.к. во-первых вы должны будете в любом случае подавать декларации по формам тех лет, во-вторых, вам понадобятся справки 2-НФЛ за те года.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Ооо… А могут и НЕ одобрить?! :-((( А скажите, пожалуйста, если все-таки я попытаюсь хотя бы за два года суммировать ипотечные кредиты, а справку о прошлых годах — 2009, 2008, 2007 гг. — возьму СЕЙЧАС, она будет действительна через два года? А что насчет подачи заявления по переходу на упрощенку? Достаточно сделать это только один раз или требуется подавать его каждый год снова?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

И еще — чтобы получить одобрение на право перенести вычет на три года назад, я сначала должна написать заявление об этом или это делается сразу с подачей декларации?

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Заявление подается одни раз (Основание ст. 346.13 НК РФ). У справки 2-НДФЛ срок действия не регламентирован, предполагается ее бессрочный характер. Как я уже отметила, что выжидая время, вы можете оказаться в ситуации, что вам откажут в предоставлении вычета.

Ответ налогового эксперта Головинская Елена

от 29 декабря 2014 г.

Ок, а чтобы получить одобрение на право перенести вычет на три года назад, я сначала должна написать заявление об этом или это делается сразу с подачей декларации? И если, следуя Вашему совету, я не буду тянуть и сделаю это в начале следующего года, возникает вопрос по следующим 3 годам уплаты кредита — существует ли прецедент, когда банки дают справку работающему мужу, который платит по кредиту не работающей жены, и налоговая такую справку принимает? Может, есть какая-то особая форма? Потому что в справке, которую дают мне, написано следующее: банк подтверждает, что я являюсь его заемщиком и мне предоставлен кредит на такую-то сумму. Дальше — сумма платежей за год составляет столько-то, уплаченных процентов — столько-то. Не могу сообразить, как можно сделать справку об уплате работающим мужем по МОЕМУ кредиту при такой форме выдаваемой справки? :-((

Татьяна Д, | 29 декабря 2014 г.

Справку банк о сумме уплаченных процентов дает тому, кто платит данные проценты, то есть,заемщику. А по поводу переноса остатка вычета, отдельное заявление писать не надо, вы просто подаете налоговую декларацию 3-НДФЛ и все.

Ответ налогового эксперта Суфиянова Татьяна

от 29 декабря 2014 г.

Задать свой вопрос Вернуть налог онлайн

ndflka.ru

Налоговый вычет за лечение родителей 2018

Государство предоставляет налоговые льготы при лечении родителей, давая возможность получить налоговый вычет детям на основе выплаченного ими подоходного налога.

Условия

Получить налоговый вычет за лечение родителей в 2018 году возможно при соблюдении определённых условий:

  1. При оказании медицинских услуг учреждение должно иметь необходимый вид лицензии. Предоставляемые услуги, продаваемые лекарства должны входить в соответствующие перечни, указанные в нормативных документах.
  2. Получение вычета может быть многократным. Если льгота получена в течение определённого года, то на протяжении любого другого года её также можно получить.
  3. Получить налоговый вычет может только тот человек, который производил оплату и который заключил договор об оказании лечебных услуг. Только такой заявитель имеет право на получение вычета.
  4. Получатель должен быть налоговым резидентом Российской Федерации. Для этого необходимо в течение последних двенадцати месяцев не менее 183 дней находиться на территории России. При этом гражданство получателя в расчёт не принимается.

Законодательная база

Законодательство, которое является основой для начисления и выплаты налоговых вычетов в рассматриваемом случае, включает в себя документы:

  • Налоговый Кодекс. Поскольку в данном случае речь идёт о льготах по НДФЛ, все вопросы, которые с этим связаны, прописаны в соответствующих его статьях.
  • Все вопросы по конкретному виду вычету подробно рассмотрены в одном из Постановлений Правительства. Оно было издано под № 201 в 2001 году.
  • Если вычет связан с покупкой лекарств, то должен быть использован документ определённого типа с нанесением специальной пометки. Это рецепт по форме 107-1/у. На нём должна быть проставлена надпись: “Для налоговой, идентификационный номер плательщика: (указывается номер)”.

Налоговый вычет за лечение родителей

Налоговый вычет за лечение родителей относится к группе социальных вычетов. Предельная сумма не может быть превышена. Она составляет 120 000 рублей.

Соответственно, максимальная сумма налога, который таким образом может быть возвращён, составляет 13% от этой суммы. То есть рана 15 600 рублей.

Однако в этом правиле есть исключение. В некоторых случаях при прохождении дорогостоящего лечения налоговый вычет даётся в соответствии с полной суммой затрат. Это касается только конкретного списка медицинских услуг. Их полный список указан в соответствующем нормативном акте.

Пенсионеров

У пенсионеров есть серьёзная проблема при получении вычета. Дело в том, что пенсия не облагается подоходным налогом. Поэтому работающие пенсионеры имеют возможность компенсировать вычет из своей зарплаты, а если они не работают, то такой возможности нет.

Законодательство для решения указанной проблемы позволяет производить компенсировать налоговый вычет за лечение родителей пенсионеров на основе оформления его на детей, а не на родителей.

Таким образом, пенсионеры, у которых есть дети, могут оформить вычет так, чтобы получить его через зарплату своих детей.

За какие виды медицинских услуг можно получить?

Обязательным условием является то, что медицинские услуги должны входить в специальный перечень, который утверждается Правительством России.

Если лечение дорогостоящее

Перечень видов дорогостоящего лечения приведён в 201 Постановлении и включает в себя несколько десятков пунктов.

При этом к оформлению предъявляются дополнительные требования:

  • Приобретение лекарств учитывается только тогда, когда медицинское учреждение не имело возможности их купить. Об этом предоставляется справка.
  • Если покупались материалы, то они должны быть специально приобретены для данного вида лечения.
  • Медучреждение выдаёт справку, где отражается факт проведения именно дорогостоящего лечения.

За какой период

Срок давности предоставляемого вычета составляет три года. То есть после того, как они пройдут эти деньги плательщик получить не сможет.

Если заявитель пожелает получить вычет на рабочем месте, то он будет его получать начиная с того момента, как произошло оформление документов.

В этом случае возврат будет происходить каждый месяц в пределах начисленного подоходного налога, пока не будет исчерпана вся сумма.

Как оформить?

Процедура оформления основана на том, что необходимо обратиться в налоговую, предоставив все необходимые документы.

Необходимые документы

Для предоставления льготы потребуется подготовить требуемый комплект документов. Он будет включать в себя следующее:

  • Необходимо будет предоставить справку о доходах 2-НДФЛ.
  • Потребуется договор с медицинским учреждением, предметом которого является оказание медицинских услуг.
  • Документы, которые подтверждают факт того, что оплата лечения была сделана на самом деле.
  • Нужно предоставить справку, которая подтверждает проведение оплаты выполненного лечения.
  • Поскольку оплата касается именно родителей, должна быть подтверждена степень родства с ними. Для этого обычно используется свидетельство о рождении, где об этом сказано.
  • Тот из родителей, который проходил лечение, должен предоставить ксерокопию своего паспорта.
  • Заявитель должен подтвердить свою личность (предоставить паспорт).
  • Необходим номер ИНН заявителя.
  • Заявление на получение вычета.

Указанные здесь документы могут служить основаниями при заполнении декларации о доходах 3-НДФЛ.

На самом деле данный вычет учитывает не только непосредственную плату за лечение:

  • В данном случае закон позволяет учесть плату за купленные при прохождении лекарства. Но для этого потребуется соответствующий рецепт врача, оформленный по всем правилам.
  • Необходима справка, которая подтверждает использование указанных лекарственных средств при прохождении лечения.
  • Потребуются платёжные документы для подтверждения факта, что оплата данных лекарств фактически имела место.

Данный пакет документов необходимо дополнить заявлением о просьбе вернуть сумму излишне уплаченного НДФЛ.

Образец заявления на получение налогового вычета за лечение здесь.

Сроки подачи

Подать можно на протяжении трёх лет после того, как была произведена оплата лечения. Возможны два варианта компенсации:

  1. Если заявитель хочет получить деньги на банковский счёт, подавать документы можно после окончания отчётного года. При этом заполняется налоговая декларация и на её основе и поданного пакета документов налоговая рассматривает возможность предоставления налогового вычета.
  2. Получить деньги можно у своего работодателя. Для этого подаются документы в налоговую, получается уведомление и вместе с соответствующим заявлением обращаются в бухгалтерию по мету работы. В этом случае возврат осуществляется с тог месяца, в котором произошло обращение.

Сколько раз можно воспользоваться?

В течение года предусмотрена максимальная величина вычета, который получается на все виды социальных вычетов. Эта сумма составляет 120 000 рублей. При этом каждый год такая возможность предоставляется заново, независимо от того, применялась ли льгота ранее.

Поскольку ставка составляет 13%, возвращаемая ежегодно сумма не может превышать 15 600 рублей.

Получение выплаты

Выплату можно получить на банковский счёт при этом необходимо обратиться в налоговую, предоставив весь необходимый пакет документов. Рассмотрение длится в течение четырёх месяцев. Из них три месяца длится камеральная проверка, в течение оставшегося времени организуется выплата.

Вторая возможность — это организовать получение вычета на своём рабочем месте. Для этого нужно провести оформление в налоговой инспекции, получить уведомление, подать его вместе с заявлением в бухгалтерию предприятия. Возврат будет происходить ежемесячно с момента обращения в сумме начисленного подоходного налога.

Причины отказа

Основная часть причин — это неправильно оформленный пакет документов. В частности, речь может идти о следующих причинах:

  • Неполный комплект предоставленных документов.
  • Заявитель не подписал подаваемую в налоговую декларацию.
  • Обращение произошло не в то отделение налоговой службы.
  • Сумма вычета в 120 000 рублей в текущем году была полностью использована ранее.
  • Проводимая учреждением камеральная проверка выявила наличие нарушений.

Возможность воспользоваться вычетом при лечении пожилых родителей может оказать существенную материальную поддержку семье. Для того, чтобы этим воспользоваться, нужно разобраться в том, как правильно произвести оформление рассматриваемой налоговой льготы.

На видео о возврате налога за лечение

realtyurist.ru

Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение |

  • Миграция
    • Вид на жительство
    • Гражданство
    • Документы
    • Паспорт
    • Пересечение границы
    • Прописка
    • Работа для иностранных граждан
    • Регистрация
  • Автоюрист
  • Земля
  • Пенсия
    • Пенсии 2018
  • Пособия
  • Семейное право
    • Алименты
    • Выплаты и пособия на детей 2018
    • Материнский капитал
    • Пособия молодой семье 2018
  • Наследство
  • Трудовое право
    • Льготы и выплаты
  • Ваш юрист
    • Страхование
    • Жилищное право
    • Советы юриста
    • Комерческое право
  • Предпринимателю
    • АПК РФ
    • ГК РФ
    • ГПК РФ
    • ГрК РФ
    • Льготы
    • Налоги и взносы
    • Законы РФ
    • ЖК РФ
    • ЗК РФ
    • НК РФ
    • Трудовая дисциплина

wallps.ru Банки, кредиты, ипотека, займы, финансы, крипто валюта, микро займы, заработок и тд.

  • Для вас
  • Банки
    • Альфа-банк
    • Банк Открытие
    • ВТБ 24
    • Открытие
    • Россельхозбанк
    • Русский Стандарт
    • Тинькофф банк
    • Сбербанк
    • Возрождение
    • И еще банки!
    • Официальные сайты банков
  • Услуги банков
    • Автокредит
    • Вклады
    • Дебетовые карты
    • Ипотека
    • Кредиты
    • Карты
    • Потребительские кредиты
    • Страховка
  • О банках и не только
    • Как расчитать доходы
    • Кредитные карты
    • Тинькофф
    • Кредит
    • Займы
    • И еще банки
    • Долги
    • Кредиты и микрозаймы
    • Криптовалюта
    • Займ
  • Криптовалюта
    • Биткоин
    • Майнинг
    • Криптовалюта
    • Эфириум
    • О криптовалютах
  • Финансовый ликбез
    • Финансовые советы
    • Налоги
    • Перевести деньги
    • Как оплатить
    • Материнский капитал
    • Как заработать
    • Льготы
    • Пенсия
  • Электронные деньги
    • PayPal
    • Билайн
    • Вебмани
    • Киви
    • Мегафон
    • Микрозаймы
    • МТС
    • Теле2
    • Яндекс Деньги
  • Что. Где. Когда.
    • Как решить проблему
    • Как заработать
    • Как заработать деньги

wallps.ru

Как получить налоговый вычет пенсионерам

Автор КакПросто!

Налоговый кодекс гласит, что каждый налогоплательщик имеет право использовать налоговые льготы, если на это есть основания, установленные законодательством. В некоторых случаях из совокупной налоговой базы можно вернуть часть уплаченных налогов. Все доходы облагаются налогом, это применимо и к людям, которые уже находятся на пенсионном обеспечении, но для них государством предусмотрены особые налоговые льготы.

Статьи по теме:

Вам понадобится

  • Посещение налоговой инспекции и предоставление необходимых документов.

Инструкция

Пенсионерам положены специальные льготные вычеты. Каждый месяц налоговый вычет составляет 3 тысячи рублей, из них 13% можно вернуть, обратившись в налоговую инспекцию. Кроме того, пенсионер может получить налоговый вычет на лечение, который составляет ровно столько, сколько потрачено в общей сумме денежных средств на свое лечение или супруга (супруги). Сюда входит и покупка лекарственных средств, и взносы на оплату медицинского страхования. Но эта сумма не может превышать 50 тысяч рублей в одном периоде. И никакой роли не играет, оказывалась ли медицинская помощь в государственном учреждении, или же в частном, главное – наличие лицензии.

Чтобы получить льготный вычет, пенсионер должен обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания, имея на руках заявление на получение вычета и документы, которые подтверждают расходы на лечение.

Один раз в жизни человек может воспользоваться налоговым вычетом на покупку или строительство жилья, и если, дожив до пенсионного возраста, такой возможности ранее не было, то это можно сделать и теперь. Возврат составляет 13% от суммы вычета, но не более 130 тысяч рублей. Если жилье стоит менее 1 миллиона рублей, то к сумме вычета можно добавить расходы на ремонт и услуги маклера. Если в текущем налоговом периоде вычет не был использован в полной мере, то его остаток можно перенести на следующий налоговый период, пока он полностью не будет израсходован. Во время заключения сделки купли-продажи жилой недвижимости происходит ее регистрация, а также закрепление права собственности на жилье посредством оформления свидетельства о праве собственности. Чтобы получить налоговый вычет, пенсионеру необходимо предоставить в налоговую инспекцию договор на приобретение жилья, либо доли в доме или квартире, а также акт о передаче жилья покупателю или другие документы, которые могут подтвердить право собственности. Но подать документы можно только по истечении текущего налогового периода.

Обратите внимание

В один налоговый период вычет или совокупность вычетов не может превышать 100 тысяч рублей.

Полезный совет

Чтобы получить налоговый вычет на приобретения жилья, не обязательно дожидаться оформления свидетельства о праве собственности. Достаточно иметь на руках договор и акт приема-передачи квартиры или дома.

Совет полезен?

Распечатать

Как получить налоговый вычет пенсионерам

Похожие советы

www.kakprosto.ru

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение

Ок, а чтобы получить одобрение на право перенести вычет на три года назад, я сначала должна написать заявление об этом или это делается сразу с подачей декларации? И если, следуя Вашему совету, я не буду тянуть и сделаю это в начале следующего года, возникает вопрос по следующим 3 годам уплаты кредита — существует ли прецедент, когда банки дают справку работающему мужу, который платит по кредиту не работающей жены, и налоговая такую справку принимает? Может, есть какая-то особая форма? Потому что в справке, которую дают мне, написано следующее: банк подтверждает, что я являюсь его заемщиком и мне предоставлен кредит на такую-то сумму. Дальше — сумма платежей за год составляет столько-то, уплаченных процентов — столько-то.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение в 2017-2018 году?

Если в том же 2017 году он совершил продажу жилья и отдал государству 13%, то в течение 3-х лет он может смело подавать декларацию и ждать возврата средств с продажи.Это интересно! Таким образом, если у пенсионера запланировано получение дохода, с которого будет необходимо выплатить НДФЛ, то в случае необходимости проведения платного лечения можно совместить эти две составляющие. То есть получить налоговый вычет неработающий пенсионер может.

Третий способ: семейство Для получения налогового вычета не обязательно лечиться самому, поскольку можно оплатить лечение как родителей, так и мужа/жены или ребенка, которому не исполнилось 18 лет. Если человек в пенсионном возрасте не имеет дополнительного заработка, но у него большое семейство, то есть несколько вариантов получения средств за лечение.

Получение вычета на лечение неработающим пенсионерам

Из любого правила есть исключение, здесь стоит рассмотреть другую ситуацию, например, пенсионер не работает и получает социальную выплату, и в то же время имеет доход, например, от аренды земельного участка, квартиры или коммерческой недвижимости, соответственно, он от своего дохода отчисляет подоходный налог в размере 13%. Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение в данном варианте, безусловно, да.


Почему? Потому что он делает отчисления в Налоговую инспекцию, а, значит, имеет право получить компенсацию от государства. Кстати! Получить налоговый вычет можно несколькими способами, а именно путем перечисления на банковский счет всей суммы либо путем освобождения от уплаты подоходного налога на сумму, равную налоговому вычету.
Есть еще один способ получить налоговый вычета неработающим пенсионерам.

Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение? 4 этапа

К указанным выше документам прилагается заявление по установленной форме, в котором нужно указать реквизиты для перевода назад средств НДФЛ. Это может быть пенсионная карта или сберкнижка. Получение вычета неработающими пенсионерами В общем случае неработающие пенсионеры НЕ могут получить социальный налоговый вычет.


Внимание

Ведь они не имеют доходов, которые облагаются по ставке НДФЛ 13%. Согласно действующему законодательству пенсия в России освобождается от налогообложения.


Единственный вид вычета, который полагается неработающим пенсионерам, это имущественный вычет. Он предоставляется только при условии, что они вышли на заслуженный отдых не более 3 лет назад.
Но если пенсионер работал в том периоде, в котором ему потребовалась платная медицинская помощь, то возврат оформить можно. Например, гражданка Петрова вышла на пенсию в 2013 году.

Налоговый вычет пенсионерам на лечение и на другие нужды

Инфо

Первое правило предоставления вычета пенсионеру, признаваемому безработным, но получающему доход из иных официальных источников, — размер вычета не больше ста двадцати тысяч. Необходимо понимать, что возврат за лечение неработающему пенсионеру будет составлять не такую сумму, а только тринадцать процентов от нее.


Если же расходы меньше указанного предела, то выплата начисляется с фактически потраченной суммы. Второе правило при расчете — общий размер дохода в отчетный период должен быть не больше той суммы, что полагается лицу в качестве вычета.
Это относится не только к самим пенсионерам, но и к членам семьи, получающим доходы и претендующим на данный вид послабления. Учитывая указанные критерии, несложно определить, сколько сможет получить лицо за ту или иную медицинскую услугу.
К примеру, компенсация за стоматологические услуги пенсионеру.

Налоговый вычет на лечение неработающему пенсионеру

Содержание

  • Что это такое
  • Имеет ли право неработающий пенсионер получить компенсацию за лечение
  • Как оформить выплату работающим пенсионерам
  • Как оформить компенсацию

Что это такое Налоговый вычет – это социальный вычет, полагающийся налогоплательщикам при оплате платных медицинских услуг. Чтобы воспользоваться данной возможностью есть два основных требования к налогоплательщику – это официальное трудоустройство и уплата им налога по ставке 13% от его официального заработка. Говоря простыми словами, получить выплаты могут только те, кто отчисляют налог в Федеральную налоговую службу. Что касается непосредственно налогового вычета на оплату медицинских услуг, то максимальная база для расчета составляет 120000 рублей.
Соответственно, сумму компенсации не может превышать 15600 рублей.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение

Более подробно про налоговые вычеты у пенсионеров читайте в статье: → может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение, за покупку имущества и квартиры, продаже автомобиля. Суть вычета состоит не в том, что возмещается часть расходов на лечение, а в том, что подоходный налог, уплаченный налогоплательщиком в отчетном периоде, можно уменьшить на определенную сумму.

Это означает, что главным условием для получения вычета относится не только гражданство или доход, но и наличие НДФЛ, уплачиваемого по ставке 13%. Основным доходом пенсионера является пенсия, которая не облагается таким налоговым платежом. Значит и вычет на лечение по этим доходам не предоставляется. К сожалению, налоговый кодекс РФ, не содержит каких-либо исключений в этом вопросе. Применимо ли понятие «налоговый вычет» на лечение к пенсионерам? Да, применимо.

sv-groups.ru

Новости