Индивидуальный пенсионный капитал что это – Новая пенсионная реформа — свежие новости от Силуанова и Набиуллиной, отчисления из зарплаты работников, индивидуальный пенсионный капитал (ИПК)

Содержание

Индивидуальный пенсионный капитал — концепция, что такое, индексация, в 2018 году, закон, отзывы

С 2002 года государство предприняло попытку реформирования системы пенсионного обеспечения граждан.

Выплата разделена на три составляющих:

  • базовую;
  • страховую;
  • накопительную.

Определено, что каждая часть гражданину перечисляется из разных источников финансирования. Последняя позиция – до окончательного израсходования накопленных средств.

Что это?

Урегулирование вопросов по накопительной пенсии законодатель выполнил путём принятия ФЗ № 400.

Понятие индивидуального накопительного капитала подразумевает собой возможность компенсации вышедшему на пенсию человеку того дохода, который гипотетически он мог бы получить, продолжая работать.

Индивидуальный накопительный капитал – добровольные отчисления граждан для увеличения своих доходов после оформления пенсии.

Условия

По замыслу, у каждого работающего гражданина после реформы 2002 года появилась возможность до 6% налоговых отчислений переводить в негосударственный пенсионный фонд.

Далее под собираемые финансы гражданин самостоятельно выбирает управляющую компанию, которая будет приумножать деньги клиента за счёт вложения в инвестиционные проекты.

На сегодняшний день только пятая часть плательщиков взносов определилась с НПФ, а с управляющими компаниями – только единицы.

С 2012 года должно было заработать начисление накопительной пенсии, но ввиду малых сумм данная процедура не осуществилась.

С 2014 года накопительный взнос и вовсе был приостановлен, а средства (6%) направляются на счёт страховой пенсии.

В настоящее время на столе у правительства новая программа управления накопительным капиталом, которая должна на полную силу заработать с 2019 года.

На сегодняшний день имеются следующие условия накопления дополнительной пенсии:

  1. Заявитель сам выбирает продолжительность выплат (от 5 лет).
  2. Средства не подлежат делению при разводе либо изъятию через суд третьими лицами.
  3. Накопленный капитал наследуется.
  4. Можно воспользоваться до выхода на пенсию.

Концепция индивидуального пенсионного капитала

В связи с тем, что накопительная пенсия не получила своего развития в нашей стране из-за большого недоверия граждан и низких доходов, предпринята попытка изменения этой системы и перехода к индивидуальному пенсионному капиталу (ИПК).

ИПК – это финансы, которые работник может добровольно со своего заработка перечислять в избранный им негосударственный пенсионный фонд. В первый год действия программы действует нулевая ставка, которая ежегодно будет увеличиваться на 1%.

Максимум – 6%, как и было в случае накопительной пенсии. Однако, гражданин может и отказаться от таких отчислений.

Хотя в законе прописано, что все работающие являются участниками программы «по умолчанию», но законодатель прописал возможность отказа от ИПК через подачу заявления работодателю об отказе от отчислений.

Данные средства должны размещаться только в негосударственных пенсионных фондах.

Будет организована система налоговых льгот для таких плательщиков, что расширит круг лиц, желающих воспользоваться накопительным капиталом. Из числа получателей ИПК исключается ПФ РФ и управляющие компании.

Где можно получить?

Получать накопленные средства пенсионеру полагается со счёта в негосударственном пенсионном фонде. Об их передаче составляется соглашение.

Возможен вариант единовременного получения, разбивки платежей на определённый период, а также до ухода из жизни.

НПФ часто создают как дочерние структуры банков, а отсюда и идёт размещение средств клиента на счету в материнском банке. Минимальный срок получения средств пенсионером – 5 лет.

Рассмотрим предложения НПФ в сравнительной таблице:

НазваниеПоказатели на 2018 год
Количество
клиентов — физлиц		Объём накопления, млн. рублейДоходность, %
Европейский813635585008,0
Согласие1100000716008,92
АО «НПФ Сбербанка»105929674247,18,84
ВТБ Пенсионный фонд1302453124050,706513,25
Газфонд6100000425636,64313,16

Сохранность средств в фондах обеспечивается через их страхование по полному покрытию рисков.

В 2018 году продолжаются процессы реорганизации отдельных НПФ. Хотите узнать, как происходит продление выслуги лет до пенсии для военнослужащих? Тогда вам стоит прочесть статью, представленную по ссылке.

Если же вас интересует вопрос — какие документы необходимы для оформления страховой части пенсии военным пенсионерам, то мы рекомендуем перейти по ссылке, и прочесть статью.

Так, «Газфонд» присоединил к себе трёх крупнейших участников рынка данных услуг:

  • «Согласие»;
  • «Промагрофонд»;
  • «КИТ Финанс».

Таким образом, объём привлечённых средств фонда увеличился на более чем 57%. С пенсионными правилами от НПФ «Газфонд» можно познакомиться здесь.

Индексации пенсий

На законодательном уровне закреплено необходимость проведения индексации пенсионных выплат. Это касается как страховых, так и иных видов пенсионных пособий населению страны.

Этот процесс основан на расчёте индекса возрастания минимальной суммы для проживания пенсионера за прошлый год.

Индексирование осуществляется с 1 апреля каждого года на основании постановления Правительства РФ, а также с 1 января на основании закона о бюджете страны на очередной год.

В 2018 году процент индексации социальных пособий составляет 1,5%, а страховых – 0,38% (исходя из запланированного на год индекса инфляции – 5,8%).

Закон

Любой процесс, касающийся населения страны, регулируется двухпалатным законодательным органом России – Советом Федерации и Государственной Думой. Каждый закон проходит одобрение в одной палате и лишь после этого поступает на окончательное утверждение в верхнюю палату.

На данный момент пенсионные отношения граждан урегулированы ФЗ № 400 и 424 «О страховых пенсиях», «О накопительных пенсиях» от декабря 2013 года и частично положениями боле старого законодательного акта – ФЗ № 173 «О трудовых пенсиях в РФ» от декабря 2001 года.

Сейчас на рассмотрении у Правительства находится ещё один нормативный акт, который будет определять будущее накопительной системы – индивидуального накопительного капитала. Этот вопрос в ближайшее время будет выноситься для принятия на законодательном уровне.

Список документов

Для открытия счёта в НПФ от гражданина потребуется заявление, паспортные данные, ИНН и вид связи для контактирования (№ телефона, электронная почта, адрес проживания).

Требования к получателям

Обычно средства для накопления откладываются на длительный период. Поэтому НПФ с целью безубыточности собственной деятельности стимулируют граждан к отсутствию интереса в раннем снятии вложенных финансов.

Например, «НПФ Сбербанка» ввёл следующие критерии:

  • за первых 24 месяца к снятию доступно 4/5 вложенных средств;
  • от 24 до 60 месяцев – весь вклад и 50% дохода от инвестирования;
  • свыше 60 месяцев – весь доход от вклада и инвестиций.

С правилами сотрудничества с указанной организацией знакомьтесь здесь.

Сроки и выплаты

Деньги от граждан НПФ принимают до истечения 3 лет относительно момента получения права на оформление страховой пенсии. Вложенные средства клиент фонда может снять только через 5 лет от начала сотрудничества.

В отдельных случаях возможно досрочное получение финансов:

  1. Потеря источника доходов.
  2. Обнаружение тяжёлой болезни у клиента либо членов семьи.
  3. Уплата долговых обязательств.

По концепции ИПК у клиентов есть возможность запроса периода без оплаты взносов до 5 лет.

Расчёт выплаты до конца жизни ведётся исходя из среднего времени дожития мужчин и женщин после выхода на пенсию. Он соответственно равен 16 и 20 лет по данным государственной службы статистики.

Плюсы и минусы

Концепция индивидуального пенсионного капитала говорит о том, что если гражданин заблаговременно, за 25–30 лет, позаботится о своих пенсионных выплатах, то сможет увеличить объём начисляемых средств (при 6% отчислений) практически вдвое.

Негосударственные ПФ позволяют гражданам вложить средства на более привлекательных условиях, чем депозиты в банках. Все накопления страхуются НПФ, а, значит, сведены к минимуму риски невыплаты средств.

Минусы накопительного капитала в том, что воспользоваться его преимуществами в полном объёме сможет только молодёжь. Эта очень далёкая перспектива и мало кто сейчас задумывается о своих доходах после оформления пенсии.

Для лиц, которые получают заработную плату меньше средней по стране, объём накоплений даже за 10–15 лет не будет существенным.

Это привело к тому, что хоть с 2002 года финансы в накопительную систему и откладывались, но при начислении пенсии выяснилось соотношение накопительного и страхового уровня не превышало 1/20.

Так как накопительная пенсия получалась менее 5% страховой, то накопленные финансы присоединялись к страховому объёму либо переводились в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

С 2014 года внесение средств в накопительную систему заморожено. Индивидуальный накопительный капитал ещё не закреплён законом, что ставит под вопрос его введение с января 2018 года.

pensiapro.ru

Индивидуальный пенсионный капитал в 2019 году

Заморозка пенсионных накоплений россиян до 2020 года, начавшаяся в 2014-м, показала, что для бюджета ПФ РФ настали трудные времена, требующие реформирования всей пенсионной системы. 24 мая текущего года А. Г. Силуанов, первый вице-премьер страны, сказал, что возврат к прежней системе не рассматривается и разморозка не планируется, вместо этого предлагается переход к системе накопления индивидуального пенсионного капитала (ИПК). 28 мая А. Д. Жуков, первый вице-спикер Государственной Думы, пообещал, что в этом году россияне смогут ознакомиться с готовым законопроектом новой реформы, которая коснется не только индивидуального капитала для пенсионеров, но и увеличения возраста выхода на заслуженный отдых. Законопроект этой реформы был вынесен на обсуждения 16 июля 2018 года, однако в его тексте не было ни слова про индивидуальный капитал для людей, пенсионный возраст которых с 2019 года начнет расти.

Понятие ИПК

Пенсионное жалованье формируется в основном из страховых взносов, отчисляемых работодателем за сотрудников в ПФР. Согласно статье 33 закона № 167-ФЗ, отчисления составляют 22%, из которых 16% уходит на формирование страховой части пенсионных выплат гражданина (10% – на страховое пенсионное жалованье, 6% – на фиксированную выплату), 6% – накопительной. Для человека, родившегося до 1966 года включительно, накопительной пенсии не предусмотрено, и все проценты отчисляются в счет страховой части. Новая концепция Центробанка и Министерства финансов РФ предполагает, что вышеуказанные цифры не изменятся, но 6% уже не будут уходить в накопления. Теперь гражданин сам сможет формировать себе накопления, открыв счет в негосударственном пенсионном фонде, куда он будет вносить средства для обеспечения комфортной старости (до 6% от зарплаты). Так что граждане смогут сами решать, какую сумму выделять на старость. Если человек самостоятельно не решит, сколько денег вносить на счет, он сможет не платить первый год. Но затем ему придется с каждым годом платить на процент больше, пока отчисления не достигнут 6% или пока он не подпишет договор с НПФ либо отказ от участия в программе.

Планируется ввод переходного периода, когда у людей будет право попробовать программу и решить, подходит ли она им. Если нет, можно будет отказаться от участия и вернуть внесенные деньги. Также говорится о возможности на 5 лет приостановить выплату средств и менять процентную ставку по своему желанию. Говорят и о праве забрать накопления досрочно: 20% за 5 лет до наступления пенсионного возраста, и всю сумму — при появлении особых обстоятельств, когда срочно требуются деньги (например, в случае болезни гражданина или его близких).

Спорные моменты концепции

На сегодняшний день окончательной версии законопроекта нет, и дискуссия продолжается. В ходе обсуждений возникли спорные моменты, которые пытаются разрешить. Первый вопрос заключается в способе подключения россиян к программе. Обсуждается два варианта: автоматическая подписка с возможностью впоследствии отказаться от участия в программе или авторегистрация по письменной заявке самого человека. Также один из вариантов — предложение от работодателя добровольно включиться в программу, и если работник в течение 6 месяцев не напишет отказ, ответ будет считаться положительным. Вопрос этот повлияет на количество участников и является важным для формирования бюджета ПФ РФ.

Автоподписка — идеальное решение для ПФР, но существует ряд негативных последствий:

  1. 6% от заработной платы может нанести серьезный урон бюджету человека, ведь заработная плата многих людей не позволяет выделять дополнительные 6% на формирование пенсионных накоплений;
  2. возможное недоверие к государственным реформам, которые и так проводятся очень часто;
  3. вопрос о перераспределении средств, что уже накоплены, станет особенно остро, ведь новая реформа отменит прежнюю систему накоплений, с которыми придется что-то делать: переводить на новый счет человека (если деньги хранились в негосударственном фонде) или переводить их в пенсионные баллы для увеличения страховых выплат (если в государственном). Обсуждается возможность в течение двухлетнего переходного периода перевести деньги из ПФР в негосударственный фонд, чтобы подтвердить участие в программе формирования индивидуального пенсионного капитала.

Также остается нерешенным вопрос о едином операторе, который отвечал бы за программу индивидуального пенсионного капитала. Пенсионный фонд не хочет брать на себя эту ответственность, а создание нового ведомства приведет к тому, что содержать его будут сами участники программы. Главный кандидат в операторы — НРД (Национальный расчетный депозитарий), небанковская организация России.

Преимущества для участников новой системы

Если граждан не принуждать к участию в новой программе, их нужно чем-то привлечь, предложив ряд преимуществ. В процессе обсуждений возникло несколько вариантов поощрения:

  • возможность получать налоговый вычет в размере до 6% от заработка;
  • отмена подоходного налога для граждан с низким уровнем доходов;
  • увеличение НДФЛ до 15% для тех, кто не желает принимать участия в новой программе, и в то же время снижение его до 10% для тех добровольцев, которые согласятся тот же процент уплачивать для формирования накоплений.

Что касается пенсионных выплат, тему эту осветил С. Швецов, зампред Центробанка, рассказав о трех вариантах получения пенсии владельцем ИПК:

  1. Срочные выплаты с индексацией каждый год. Человек самостоятельно устанавливает сроки получения выплат, а фонд рассчитывает, каким должен быть ежемесячный платеж. Если человек умер и не успел получить накопленное, оно переходит к его наследникам.
  2. Пожизненные или бессрочные без права наследования.
  3. Гибридные. Возможность получать скользящие выплаты с перерасчетом пенсионного жалованья каждый год.

При достижении возраста выхода на отдых от труда гражданин самостоятельно сможет выбрать, копить ему дальше или получать выплаты.

Накопления в НПФ

Накопительная пенсия поступает на счет негосударственных пенсионных фондов, и с ее заморозкой возникли трудности с притоком новых средств. Когда вкладчики начнут в больших количествах выходить на пенсию, существование некоторых НПФ окажется под угрозой. Первой ласточкой изменений можно считать программу Сбербанка России индивидуального пенсионного плана, побуждающую клиентов продолжать вкладывать средства в пенсионные накопления. С ее помощью клиенты могут самостоятельно формировать свою пенсию, внося периодически взносы в размере как минимум 500 рублей. Первоначальный взнос при этом должен быть в 3 раза больше. Чтобы сформировать желаемую пенсию, можно на сайте банка воспользоваться калькулятором. Он поможет рассчитать, какие суммы в течение какого времени и с какой периодичностью нужно вносить.

Заключение

Новая пенсионная программа, которая переведет к формированию гражданами самостоятельно своего индивидуального пенсионного капитала, начнет работать, скорее всего, не раньше 2020 года. Конечно, это произойдет, только если все спорные моменты решат к концу текущего года и законопроект будет принят. Несмотря на все сложности, реформа сможет гарантировать, что накопления граждан больше не смогут заморозить, а копить дополнительную пенсию или нет, они смогут решать самостоятельно. При этом 22% отчислений, которые работодатели вносят за своих сотрудников, полностью пойдут на формирование страховой части пенсионного жалованья. Россияне же смогут вносить дополнительно до 6% от зарплаты на счет накоплений.

subsived.ru

Индивидуальный пенсионный капитал что это. lawyertop.ru

Что такое система индивидуального пенсионного капитала

  • При тяжелом заболевании, которое подтверждено соответствующими медицинскими справками, деньги могут быть изъяты из ПФ в любой момент в полном объеме, но потрачены только на лечение;
  • За 5 лет до истечения срока, когда человек должен выходить на заслуженный отдых ,лицо может попросить изъять около 20% накоплений для решения возникших трудностей.
  1. Страховой стаж на момент выхода должен составлять не менее 8 лет, при этом до 2024 этот показатель будет пропорционально расти и к 8 будет каждый год прибавляться еще один;
  2. Набрать необходимое количество баллов: в 2018 не менее 11,4 и постепенно дойдет до 30 в 2025;
  3. Иметь возраст, позволяющий получить обеспечение: женщины – 55, мужчины – 60 (исключение – категории граждан, которые могут уходить по выслуге)

Как формируется и рассчитывается будущая пенсия

В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.

Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, представляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

Индивидуальный пенсионный капитал плюсы и минусы

Накопительная пенсия для мужской половины населения 1953- 66 гг. и 1957-66 гг. рождения формируется на основе страховых выплат, поступивших на накопительные счета до 2002 — 2004 гг. С 2005 г. эти отчисления отменены в связи с изменениями действующего законодательства. Однако, указанная группа граждан оставляет за собой право выбора УП или НПФ для инвестирования накопительной пенсии. Накопительная пенсия учитывается на отдельном счету в ПФР, по первому требованию она перечисляется УП или НПФ.

  1. Страховые выплаты включают базовые ставки и накоплений с з/п, перечисляемых работодателями в ПФ, рассчитываемые по формулам и коэффициентам. Согласно действующему законопроекту, размер пенсии зависит от трансферта в ПФ из бюджета (к нему привязывается стоимость коэф. пенсии) и порога з/п.

Россиян будут переводить на индивидуальный пенсионный капитал

  1. Налоговый вычет НДФЛ не более 6%.
  2. Снижение налоговых выплат для третьих лиц, вносящих взносы в пользу иных особ (родственников).
  3. При этом ставку НДФЛ предполагается снизить до 10%. Это коснется граждан, вносящих индивидуальные платежи в размере не менее 10% от дохода.

Предложив принципиально новый порядок накоплений правительство рассматривает возможность введения льгот для работодателей и работников. Всем участникам проекта приватного накопления пенсионного капитала независимо от их статуса предлагаются налоговые привилегии:

Концепция индивидуального пенсионного капитала

Основные ее положения: ликвидация нынешней накопительной системы, сохранение обязательной ставки платежа в Пенсионный фонд в 22%, льготы и гарантии по дополнительным накопительным платежам в НПФ в размере от 0% до 6% с добровольным выбором ставки. Главное в предложениях — готовность признания накоплений собственностью граждан: в особых случаях их даже готовы выплачивать наличными.

По предложению Минфина и ЦБ, платежи и в НПФ, и в ПФР должен делать работодатель, что увеличит нагрузку на его бухгалтерию, платеж в конкретный НПФ будет делаться напрямую. Полностью добровольными новые накопления при этом не будут. Все новые работающие будут по умолчанию «подписываться» на участие в накопительной системе — со ставкой в 0% в первый год, 1% — во второй, 2% — в третий с ростом до 6% в шестой год.

Индивидуальный пенсионный капитал что это

Во всяким случае, об этом говорил первый зампред ЦБ Сергей Швецов, которого цитирует «Российская газета». Формировать накопительную часть пенсии можно, перечисляя и 1% от зарплаты, отметил чиновник. Если работодатель, например, ежегодно индексирует зарплату на 4%, то 1% мог бы идти в накопление, а рост зарплаты тогда составлял бы 3%, заметил Сергей Швецов.

Первый вице-премьер Антон Силуанов и глава Банка России Эльвира Набиуллина заявили о необходимости введения системы индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Система уже почти доработана и скоро будет представлена, заявили они на Петербургском международном экономическом форуме, сообщает РБК.

Индивидуальный пенсионный капитал для инвестора

  • Создается система, подталкивающая граждан к формированию собственного пенсионного капитала.
  • В условиях заморозки и фактического развала накопительной системы, ИПК является единственной централизованной альтернативой создания пенсионных накоплений.
  • Статус частной собственности, признаваемый за накоплениями, с возможностью досрочного изъятия и наследования.

Готовящийся закон об ИПК предполагает право распоряжения и наследования пенсионного капитала. Накопленные на счете средства до 20% можно забрать за 5 лет до наступления пенсионного возраста. Либо все 100%, но при определенных обстоятельствах: в случае необходимости дорогостоящего лечения застрахованного лица или даже его родственника. В этом смысле ИПК скорее напоминает банковский депозит, чем прежнюю накопительную систему. Уточнение: все досрочно изъятые средства облагаются НДФЛ. Спустя год после начала обсуждения, ЦБ и Минфин отказались от изначально предложенного принципа автоподписки, сочтя его, по сути, принудительным. Вместо этого, будет введена авторегистрация в системе, но для активации участия, гражданин должен лично подать заявление. Чтобы посмотреть на планы правительства более системно, выделим плюсы и минусы законопроекта об ИПК. Начнем с плюсов:

Система капитала

За уплату взносов в ИПК работники получат налоговую льготу – вычет по НДФЛ, но ограниченного размера: до 6% от заработка. Работодатель тоже получит льготу, сэкономив на взносах в социальные фонды. В одном из вариантов системы ИПК предполагалось, что на сумму уплаченного работником накопительного взноса уменьшится база для начисления взносов в ПФР и половину сэкономленного работодатель перечислит в ИПК работника в качестве соплатежа. Например, при взносе в ИПК в 6% НДФЛ не будет взиматься с каждых 6 руб. из 100 руб., а работодатель будет уплачивать страховые социальные взносы с 94 руб. из 100.

Раз уж Минфин и ЦБ презентуют новую накопительную систему и практически перестали защищать действующую, которая еще не отменена, – это приговор, заключил Кудрин: «Надо исходить из того, что действующая система уже не имеет перспектив». Однако отказ от нее – это стратегический просчет и большая ошибка, уверен он, и отказ этот не вполне обоснован. Она обеспечивала серьезный объем накоплений и охватывала почти всех граждан. При переходе к ИПК большинство «потеряется», считает Кудрин: люди, чей доход ниже трех прожиточных минимумов, имеют ресурс только на текущее потрбление, а таких примерно 60%. В итоге накопительной системой будет охвачено лишь около трети граждан и то если работодатель не отговорит, полагает Кудрин.